- Cơ cấu tổ chức
3.2.4. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm (2010, 2011, 2012)
(2010, 2011, 2012)
Bảng 2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA MHB CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010-2012 Đvt: Triệu đồng CHÊNH LỆCH 2011/2010 2012/2011 CHỈ TIÊU Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 số tiền % số tiền % 1. Thu nhập 146.957 204.649 177.210 57.692 39,26 -27.439 -13,41 Thu nhập từ lãi 138.133 200.872 173.429 62.738 45,42 -27.443 -13,66 Thu nhập khác 8.823 3.777 3.781 -5.047 -57,2 4 0,11 2. Chi phí 126.432 179.462 162.653 53.030 41,94 -16.809 -9,37 Chi phí trả lãi 104.368 155.934 135.058 51.566 49,41 -20.875 -13,39 Chi phí khác 18.527 22.259 24.074 3.732 20,14 1.815 8,15 3. Lợi nhuận 20.525 25.187 14.557 4.662 22,71 -10.630 -42,21
( Nguồn: Phịng Hỗ trợ kinh doanh)
Nhìn vào kết quả hoạt động kinh doanh cho ta thấy thu nhập của ngân hàng tăng giảm không đều qua 3 năm, năm 2011 thu nhập đạt 204.649 triệu đồng tăng 57.692 triệu đồng với tốc độ tăng 39,26% so với năm 2010. Nhưng sang năm 2012 tổng thu nhập giảm 13,41% so với năm 2011.
Cụ thể, năm 2011 thu nhập từ lãi đạt 200.872 triệu đồng tăng 62.738 triệu đồng so với năm 2010.Nguyên nhân là do năm 2011 nền kinh tế đi vào ổn định, các doanh nghiệp hăng hái tham gia vào việc tái thiết doanh nghiệp mình, thêm vào đó đây cũng là năm các ngân hàng cho vay với lãi suất thỏa thuận nên doanh số cho vay tăng làm cho lãi thu được từ hoạt động tín dụng tăng. Bên cạnh đó, do sự chênh lệch lãi suất huy động được ngân hàng nhà nước ấn định 14% trong khi lãi suất cho vay duy trì ở mức cao (18- 21%) và các chỉ tiêu về tín dụng của cán bộ ngân hàng hoàn thành tốt kế hoạch được ban giám đốc đề ra nên thu nhập từ lãi cũng tăng theo.
Năm 2012 khủng hoảng tài chính tồn cầu và nợ công kéo dài ở khu vực Châu Âu, kinh tế thế giới diễn biến phức tạp, kinh tế trong nước cũng gặp khơng ít khó khăn. Năm 2012 thu nhập từ lãi đạt 173.429 triệu đồng giảm 27.443 triệu đồng với tốc độ giảm 13,66% so với năm 2011. Nguyên nhân của sự sụt giảm này là do lãi suất cho vay của ngân hàng giảm xuống ở mức từ 12-15%/năm theo quy định của ngân hàng nhà nước, trong khi xung quanh địa bàn MHB Cần Thơ có nhiều ngân hàng lớn khác nên cạnh tranh với nhau quyết liệt nhằm tranh giành khách hàng. Doanh nghiệp thì khả năng tiêu thụ sản phẩm hàng hóa chậm, hàng tồn kho tăng nên làm cho tình hình kinh doanh của ngân hàng gặp nhiều khó khăn hơn, nên nhiều DN khơng đủ điều kiện vay vốn, hoặc doanh nghiệp đang thiếu vốn nhưng ngân hàng kiễm sốt chặt chẽ tín dụng hạn chế cho vay các doanh nghiệp có rủi ro cao nên làm cho dư nợ giảm xuống.
Thu nhập khác giảm mạnh, với tốc độ giảm 57,20% so với năm 2010. Sang năm 2012 thu nhập ngoài lãi tăng 0,11% so với năm 2011 với số tiền tăng 4 triệu đồng, mặc dù tăng không cao nhưng thể hiện được thu nhập ngoài lãi cãi thiện hơn năm 2011. Nguyên nhân là do năm 2012 ngân hàng phát mãi tài sản của khách hàng, do giá trị của tài sản lúc ngân hàng bán đi cao hơn giá trị tài sản lúc ngân hàng phát mãi nên làm cho thu nhập này tăng.
Để có nguồn vốn cho vay thì ngân hàng cần phải huy động vốn và điều chuyển thêm nguồn vốn từ hội sở nên việc chi trả lãi vốn vay luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phí của ngân hàng. Bên cạnh việc tăng thu nhập bao giờ cũng đi đôi việc phải bỏ ra chi phí, nhất là trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Cùng với sự tăng giảm của thu nhập thì chi phí cũng tăng giảm khơng đều qua các năm. Năm 2011 tổng chi phí tăng rất cao và sang năm 2012 tổng chi phí có sự sụt giảm. Cụ thể, năm 2010, chi phí của ngân hàng là 126.432 triệu đồng, sang năm 2011 chi phí tăng lên 179.462 triệu đồng, tăng 53.030 triệu đồng. trong đó chi phí trả lãi tăng 51.566 triệu đồng và chi phí khác tăng 3.732 triệu đồng nên đã làm cho tổng chi phí năm 2011 tăng 41,94% so với năm 2010.
Nguyên nhân cho sự gia tăng chi phí trả lãi là do năm 2011 tình hình huy động vốn của ngân hàng tăng cao hơn so với năm 2010, cộng với tình trạng bất ổn kinh tế tài chính tồn cầu gây ra lạm phát cao, thị trường bị thu hẹp, doanh
nghiệp kinh doanh gặp nhiều khó khăn, khát khao nguồn vốn rất lớn nên ngân hàng phải tăng cường huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp.
Nguyên nhân chi phí khác tăng trong năm 2011 do ngân hàng có những khoản đầu tư, đổi mới các tranh thiết bị phục vụ cho hoạt động kinh doanh, đặc biệt MHB Cần Thơ còn tổ chức nhiều lớp tập huấn cho cán bộ, nhân viên nhằm nâng cao nghiệp vụ chuyên môn. Ngân hàng phải tăng cường công tác thu hồi nợ xấu, bỏ chi phí mở thêm phịng giao dịch MHB Quận Ninh Kiều, giá tiền điện, nước, tiền lương nhân viên tiền ấn chỉ, giấy tờ, trang phục nhân viên và chi quảng cáo…điều tăng lên.
Nhìn qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh về cơ cấu tổng chi phí của ngân hàng có sự chuyển đổi rõ rệch, cụ thể năm 2011 cơ cấu có phần thiên về chi phí lãi vay vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất qua 3 năm. Nguyên nhân của sự thay đổi này là do ban giám đốc ngân hàng đẩy mạnh huy động vốn cao để tạo nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh. Sang năm 2012 thì cơ cấu có sự biến đổi mạnh, cụ thể tỷ trọng chi phí lãi vay giảm xuống là do ngân hàng huy động vốn giảm, mà lãi suất huy động giảm trong năm 2012 nên làm cho chi phí lãi giảm. Riêng chi phí khác tăng lên do ngân hàng tăng cường cơng tác thu hồi nợ xấu.
Hình 2: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA MHB CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010 - 2012
146.957126.432 126.432 20.525 204.649 179.462 25.187 177.210 162.653 14.557 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 2010 2011 2012 Năm Triệu đồng Thu nhập Chi phí Lợi nhuận
Qua phân tích trên cho ta thấy tình hình thu nhập và chi phí có sự tăng giảm khơng đều qua 3 năm nên tình hình lợi nhuận của ngân hàng cũng phụ thuộc vào thu nhập và chi phí.
Cụ thể năm 2010 lợi nhuận đạt 20.525 triệu đồng sang năm 2011 đạt 25.187 triệu đồng tăng 4.662 triệu đồng với tỷ lệ tăng 22,71% so với năm 2010. Do thu nhập năm 2011 tăng 57.692 triệu đồng, chi phí tăng 53.030 triệu đồng. Sang năm 2012 lợi nhuận đạt 14.557 triệu đồng giảm 10.630 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 42,21 % so với năm 2011.
Ta thấy trong năm 2011 tốc độ tăng của thu nhập nhỏ hơn tốc độ tăng của chi phí nhưng lợi nhuận của ngân hàng vẫn tăng là do mức tăng của thu nhập lớn hơn mức tăng của chi phí. Năm 2012 chi phí có sự sụt giảm nhưng lợi nhuận vẫn giảm là do tốc độ giảm của thu nhập lớn hơn tốc độ giảm của chi phí nên đã làm cho lợi nhuận giảm.
CHƯƠNG 4