4.5. PHÂN TÍCH NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG
4.5.1. Nợ xấu theo thời hạn tín dụng
Tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của các Ngân hàng nói chung và Ngân hàng
Phương Đơng nói riêng. Do vị trí địa lý trên địa bàn hoạt động là một vùng đất nông nghiệp, sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ không tập trung nên việc thu hồi nợ của PGD Phước Thới cịn gặp khơng ít khó khăn. Mặc dù thời gian qua tập thể cán bộ nhân viên Phịng Giao Dịch ln phấn đấu nhằm hạn chế tình trạng nợ tồn đọng, tuy vậy kết quả không khả quan.
Qua bảng số liệu (bảng 11) ta thấy, nợ xấu ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn và giảm dần trong cơ cấu nợ xấu. Năm 2009 chiếm 89,49%, năm 2010 chiếm 94,81% và năm 2011 chiếm 84,33%. Hầu hết, nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn là do ngân hàng cho vay chủ yếu là những món vay ngắn hạn, mỗi hợp đồng có giá trị lớn, đồng thời cắt giảm những khoản cho vay có thời hạn dài hơn để ưu tiên cho những khoản vay ngắn hạn. Bởi vì, vay ngắn hạn rủi ro thấp hơn, tốc độ quay của đồng vốn nhanh hơn, cho nên nợ xấu trung hạn trên tổng nợ xấu chiếm tỷ trọng nhỏ: năm 2009 chiếm 10,51%, năm 2010 chiếm 10,77% và năm 2011 chiếm 15,67% tổng nợ xấu. Điều đó nói lên cơ cấu tín dụng của ngân hàng, cho vay ngắn hạn là chủ yếu, trung hạn là thứ yếu.
Luận văn tốt nghiệp
GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang - 54 - SVTH: Võ Minh Khương Năm 2009 Trung hạn, 10.51% Ngắn hạn, 89.49% 1 3 Năm 2010 Trung hạn, 5.19% Ngắn hạn, 94.81% 1 3 Năm 2011 Trung hạn, 9.49% Ngắn hạn, 90.51% 1 3
Hình 8: BIỂU ĐỒ THỂ HIỆN CƠ CẤU NỢ XẤU THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG TẠI PGD PHƯỚC THỚI QUA 3 NĂM ( 2009 – 2011 )
(Nguồn: Bộ phận Tín dụng – PGD Phước Thới)
Nợ xấu ngắn hạn: qua 3 năm đều tăng nhưng không đồng đều, năm 2009
là 1.030 triệu đồng chiếm tỷ lệ 89,49%. Đến năm 2010 là 1.118 triệu đồng chiếm 94,81% và tăng 150 triệu đồng tức là tăng 14,56% so với năm 2009. Năm 2011 là 1.839 triệu đồng chiếm 90,50%. Nợ xấu ngắn hạn tăng (2009-2011 ) do sự biến động của giá cả thị trường tăng cao, dẫn đến nhiều hộ vay bị thua lỗ, làm ăn thất bại nên không đủ khả năng trả nợ. Bên cạnh đó, do tư tưởng của một số khách hàng không muốn trả nợ đúng hạn, kéo dài nợ để nhằm sử dụng vào mục đích khác vì thực tế mức lãi suất nợ của các nhóm nợ quá hạn và nợ xấu vẫn còn thấp hơn lãi suất vay ngoài nên họ vẫn chấp nhận. Cuối năm 2010 – 2011 do chính sách thắt chặt cho quay của ngân hàng, tuy số lượng khách hàng được vay giảm lại nhưng phần nợ xấu ở các năm 2009, 2010 còn tồn lại nhiều.
Nợ xấu trung hạn: Nợ xấu trung hạn ngày càng có xu hướng tăng lên,
năm 2009 là 121 triệu đồng chiếm tỷ lệ 10,51%, sang năm 2010 là 65 triệu đồng chiếm 5,19%, giảm 56 triệu đồng tương đương (46,28)% so với năm 2009 đây là tín hiệu tốt bởi các doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả. Nhưng năm 2011 tăng lên 193 triệu đồng chiếm tỷ lệ 15,67% trong cơ cấu nợ xấu đồng thời tăng 42,96% so với năm 2010. Nguyên nhân chính là do người dân sử dụng vốn kinh doanh có xu hướng mở rộng nên thu hồi về chưa kịp, đồng thời thiếu sự giám sát của cán bộ tín dụng.
Luận văn tốt nghiệp
GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang - 55 - SVTH: Võ Minh Khương Bảng 9: TÌNH HÌNH NỢ XẤU THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG VÀ THEO ĐỐI TƯỢNG KINH TẾ
QUA 3 NĂM (2009 - 2011) ĐVT: triệu đồng NĂM CHÊNH LỆCH 2009 2010 2011 2010/2009 2011/2010 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % Số tiền Tỷ trọng % 1. Theo thời hạn tín dụng Ngắn hạn 1.030 89,49 1.188 94,81 1.839 90,51 150 14,56 651 54,80 Trung hạn 121 10,51 65 5,19 193 9,49 (56) (46,28) 128 196,92
2. Theo đối tượng kinh tế
Hộ SXKD 1.099 95,48 1.147 91,54 1.916 94,29 48 4,37 769 67,04
DNTN 22 1,91 38 3,03 70 3,44 16 72,73 32 47,71
Cho vay khác 30 2,61 68 5,43 46 2,27 38 126,67 (22) (32,35)
Tổng 1.151 100,00 1.253 100,00 2.032 100,00 102 8,86 779 62,17
Luận văn tốt nghiệp
GVHD: Nguyễn Tri Nam Khang - 56 - SVTH: Võ Minh Khương
Nhìn chung ta thấy rằng, qua các năm cùng với sự gia tăng của dư nợ cho vay, tình hình nợ xấu của ngân hàng ngày càng tăng lên nhưng tăng ở mức độ vừa phải, có thể nói trong những năm qua tình hình q hạn, nợ xấu luôn là vấn đề được quan tâm hàng đầu của ngân hàng, nhất là những khoản nợ vay ngắn hạn. Với sự quyết tâm hạn chế nợ xấu, nợ quá hạn của mình như việc thẩm định khách hàng trước khi cho vay, theo dõi món vay… ngân hàng đã khơng để tỉ lệ nợ quá hạn vượt mức quy định đây là điều đáng khích lệ, ngân hàng nên cố gắng phấn đấu để có thể ngày càng giảm dần tỉ lệ này, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.