2.1.2.1 .Khái niệm
4.3. Phân tích thực trạng về tình hình thanh khoản tại ngân hàng
4.3.1. Dựa vào cung cầu thanh khoản
Trạng thái thanh khoản ròng là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá về khả
năng thanh toán của ngân hàng. Khi ta xác định được trạng thái thanh khoản rịng
ta có thể biết được ngân hàng đang trong tình trạng thặng dư hay thâm hụt về
thanh khoản. Tuy nhiên ở một mức độ nào đó, chỉ tiêu này chỉ mang tính tương
đối vì ta khơng thể biết được hay dự đốn chính xác được những nguồn cung cấp
thanh khoản cho ngân hàng là bao nhiêu, và nhu cầu về thanh khoản của ngân hàng trong năm là bao nhiêu.
Bảng 5: Cung cầu thanh khoản qua 3 năm
ĐVT: Triệu đồng
Khoản mục 2005 2006 2007
Cung thanh khoản
1. Tiền mặt 6.275 6.390 9.270 2. Tiền gửi tại ngân hàng trung ương 8.290 3.870 9.290 3. Tiền gửi không kỳ hạn tại các tổ chức tín
dụng trong nước
0 933 1000 4. Vốn điều hoà từ NHCTVN 258.970 227.422 207.226 5. Tiền gửi của khách hàng 335.683 516.943 685.707 6. Các khoản cho vay khách hàng đến hạn thu hồi 268.203 308.738 326.692 7. Các khoản thu khác 155 227 118
Tổng cung thanh khoản 877.576 1.064.523 1.239.303
Cầu thanh khoản
1. Tiền gửi không kỳ hạn của khách hàng 98.834 160.962 183.227 2. Tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng 105.278 124.904 174.020 3. Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn 1.914 3.040 2.328 4. Tiền gửi tiết kiệm dưới 12 tháng 29.176 50.154 66.416 5. Kỳ phiếu do ngân hàng công thương phát hành
(Kỳ phiếu ngắn hạn)
14.234 13.662 1.822 6. Các khoản chi nghiệp vụ và thuế 55.311 61.567 101.598 7.Các khoản chi khác 379 115 56
Tổng cầu thanh khoản 305.126 414.404 529.467
Trạng thái thanh khoản rịng 572.450 650.119 709.836
(Nguồn: Bảng tính tốn dựa vào báo cáo cân đối kế toán)
Nhìn vào bảng cung cầu thanh khoản qua 3 năm, ta thấy trạng thái thanh khoản ròng đều dương, tức là lúc nào ngân hàng cũng thặng dư thanh khoản. Điều này cho thấy ngân hàng lúc nào cũng có tính thanh khoản rất cao, rất khó
xảy ra rủi ro thanh khoản. Cụ thể trạng thái thanh khoản ròng năm 2005 là 572.450 triệu đồng, đến năm 2007 tăng lên 709.836 triệu đồng. Như vậy ngân
hàng lúc nào cũng duy trì được một khả năng thanh toán tốt, đảm bảo khả năng
thanh tốn cho khách hàng khi có nhu cầu đến rút tiền bất cứ lúc nào.