CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.3. Đánh giá chung về quản trịrủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP đầu tƣ và
3.3.1. Ưu điểm
Việc thực hiện các cơ chế chính sách tín dụng đối với khách hàng, việc chỉ đạo hoạt động tín dụng nghiêm túc và ngày càng phù hợp với yêu cầu kinh doanh và cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng.
Quy chế cho vay, quy định về bảo đảm tiền vay, xếp loại khách hàng đƣợc thực hiện nghiêm túc, đồng thời chi nhánh thƣờng xuyên tập huấn cho tất cả cán bộ tín dụng các buổi thảo luận chuyên đề giúp trau dồi kiến thức, đồng thời chi nhánh còn tổ chức kiểm tra và thi nghiệp vụ, tuyên dƣơng những cán bộ đạt kết quả cao. Chi nhánh đã giúp cho từng cán bộ của mình có điều kiện tiếp xúc tăng khả năng cũng nhƣ kinh nghiệm chuyên môn.
- Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn tăng nhưng ln ở mức kiểm sốt được.
Dƣ nợ tín dụng cao hơn so với các tổ chức tín dụng khác trên cùng địa bàn tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu ở ngƣỡng cao hơn mức quy định nhƣng trong tầm kiểm soát, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập của chi nhánh. Có đƣợc điều này là do toàn thể đội ngũ ban lãnh đạo và cán bộ nhân viên Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam- chi nhánh Nam Hà Nội đã nỗ lực triển khai các giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng trong mọi khâu, từ trƣớc, trong đến sau khi cho vay.
- Quy trình nghiệp vụ, phân cấp trách nhiệm được quy định rõ ràng.
Quy định vai trò, nhiệm vụ của trƣởng phịng tín dụng, giám đốc phịng giao dịch, các phó phịng và từng cán bộ tín dụng. Đồng thời mức phán quyết cho với đối với Giám đốc, Phó giám đốc, giám đốc phịng giao dịch trực thuộc đƣợc quy định chi tiết, rõ ràng, phù hợp với tình hình thực tế.
Quy định tín dụng rõ ràng, cán bộ tín dụng hiểu rõ nhiệm vụ, vai trị của mình trong việc thẩm định khách hàng, hồn tất hồ sơ, quản lý hồ sơ. Sự phân định trách nhiệm cụ thể giúp cán bộ tín dụng kiểm sốt tốt các món cho vay, từ đó giúp hạn chế đƣợc rủi ro tín dụng.
- Cán bộ tín dụng được tiếp cận với hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng mới theo thơng lệ quốc tế góp phần đánh giá và phân loại chính xác hơn về mức độ tín nhiệm của khách hàng vay vốn.
Chi nhánh đang áp dụng mơ hình chấm điểm tín dụng nội bộ hiện đại phù hợp những tiêu chuẩn của thế giới, của hệ thống. Từ kết quả đó, hệ thống chấm điểm xếp hạng sẽ tiến hành phân loại khách hàng chính xác hơn, giúp chi nhánh đƣa ra các chính sách riêng đối với từng đối tƣợng khách hàng đối với những khách hàng truyền thống, chấp hành tốt nội quy vay vốn, sử dụng nhiều dịch vụ của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam sẽ đƣợc hƣởng lãi suất ƣu đãi, ƣu tiên nguồn
vốn giải ngân, đối với những khách hàng mới chi nhánh có q tặng, giảm phí dịch vụ…từ đó thu hút thêm đƣợc những khách hàng tiềm năng.
- Phân loại nợ và quản lý nợ xấu thực hiện theo đúng hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước, của Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam .
Chi nhánh ln thực hiện đầy đủ các cơ chế, chính sách về trích lập dự phịng và xử lý rủi ro, hàng quý chi nhánh thực hiện trích lập dự phịng và xử lý rủi ro theo quy định. Ban lãnh đạo chỉ đạo sát sao đến các khoản nợ rủi ro có vấn đề và tìm mọi biện pháp để giảm thiểu rủi ro.
Chi nhánh thực hiện nghiêm túc việc thành lập tổ xử lý nợ đọng theo chỉ đạo của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam, có chính sách thƣởng cho tổ xử lý nợ khi đạt đƣợc những kết quả tốt. Ngoài ra, các thành viên trong tổ đều là cán bộ có kinh nghiệm, trình độ nên trong thời gian qua việc thu hồi nợ xấu đã có những kết quả nhất định, góp phần tăng thêm thu nhập cho chi nhánh.
Ban lãnh đạo chi nhánh ln nắm chắc đƣợc tình hình trích lập và xử lý rủi ro của chi nhánh do cơng tác báo cáo đƣợc duy trì thƣờng xun, chính xác, kịp thời từ đó có các biện pháp chỉ đạo sát sao, kịp thời.
3.3.2. Hạn chế và nguyên nhân
Hạn chế
Bên cạnh những kết quả đã đạt đƣợc, trong cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh cịn những hạn chế sau:
- Việc thực hiện theo các cơ chế chính sách do Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam ban hành tại Chi nhánh chưa thực sự linh hoạt, hiệu quả:
Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam chƣa có cơ chế áp dụng lãi suất tiền vay theo nguyên tắc thƣơng mại và thị trƣờng, lãi suất áp dụng đối với những khoản vay rủi ro cao hơn và những khoản vay ít rủi ro hơn là khơng khác nhau, tất cả đều theo một biểu lãi suất quy định chung cho toàn hệ thống.
Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ hầu hết kiểm soát chứng từ có hợp lý và đầy đủ chƣa dựa trên hồ sơ khoản vay đã đƣợc giải ngân chứ ít khi kiểm tra giám sát ngày từ khâu thẩm định của cán bộ tín dụng do đó hoạt động này chƣa thực sự hiệu quả.
- Mơ hình tổ chức, quy trình tín dụng, cơng tác phân tích tín dụng cịn nhiều bất cập.
Hiện nay, các phịng tín dụng của chi nhánh vẫn cịn duy trì mơ hình tín dụng khá đơn giản. Cán bộ tín dụng tại phịng kế hoạch kinh doanh thẩm định cho vay cả doanh nghiệp và khách hàng cá nhân, cho vay dự án đầu tƣ, cán bộ tín dụng tại các phịng giao dịch cho vay khách hàng cá nhân theo địa bàn xã, do đó sự chun mơn hóa trong thẩm định khách hàng không cao. Trong khi ở các ngân hàng hiện đại, hoạt động tín dụng đƣợc phân theo tiêu thức đối tƣợng khách hàng , sản phẩm sẽ đáp ứng tốt hơn các yêu cầu của khách hàng, nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng, theo sát dòng tiền,
nguồn vốn đầu tƣ,…sẽ tƣ vấn, giám sát, đồng hành cùng khách hàng, hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
Chƣa có bộ phận phụ trách rủi ro chuyên biệt để phân tích tình hình mơi trƣờng kinh doanh, đƣa ra cảnh báo dầu hiệu rủi ro, tƣơng lai ngành, lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, xây dựng giới hạn tín dụng đối với từng khách hàng, nhóm khách hàng, ngành kinh tế, khu vực và xử lý các khoản vay có vấn đề.
Tất cả các hoạt động trên đều đƣợc chi nhánh thực hiện tại phòng kế hoạch kinh doanh đƣợc trƣởng phịng phân cho từng phó phịng, cán bộ tín dụng đảm trách. Do đó, ta thấy rõ sự thiếu chuyên nghiệp trong mơ hình, Tuy nhiên đây là vấn đề mang tính chất do hệ Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam quy định. Thực tế, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam- chi nhánh Nam Hà Nội đã hết sức cố gắng xây dựng mơ hình đơn giản, nhanh chóng, chuyên nghiệp trên số lƣợng nhân viên, cơ sở vật chất còn nhiều hạn chế nhƣng vẫn đúng theo quy định của hệ thống.
Chất lƣợng của công tác thu thập thơng tin phịng ngừa rủi ro chƣa cao. Hệ thống thông tin của chi nhánh còn chƣa cập nhật, thiếu sự trao đổi thơng tín với các ngân hàng khác, với các chi nhánh trong cùng hệ thống.
Nguồn thơng tin chính thống duy nhất hiện tại là dựa vào CIC – trung tâm thơng tin tín dụng của NHNN. Tuy nhiên, thơng tin cịn rất hạn chế chỉ có số liệu về tình hình vay vốn, tài sản bảo đảm của khách hàng và cập nhật chƣa nhanh, chƣa chi tiết.
- Hệ thống phân loại và xếp hạng tín dụng chưa phản ánh đúng thực tế.
Xếp loại khách hàng đƣợc chi nhánh triển khai theo đúng các văn bản mà Agribank quy định. Cụ thể, từng quý cán bộ tín dụng nhập báo cáo tài chính, thơng tin khách hàng, đánh giá các yếu tố liên quan đến hoạt động kinh doanh của khách hàng để nhập vào hệ thống. Tuy nhiên, do tất cả các bƣớc đều đƣợc cán bộ tín dụng thực hiện: từ thu thập thông tin đến nhập vào hệ thống cho nên nhiều thơng tin cịn mang tính chủ quan, chƣa đƣợc kiểm định. Sau khi cán bộ tín dụng chấm điểm xếp loại trên hệ thống sẽ in kết quả cho phó phịng kế hoạch kinh doanh phụ trách phê duyệt kiểm tra và phê duyệt trên máy. Từ đó ta đã thấy sự bất cập ở cách kiểm tra, kiểm soát này. Một là ngƣời kiểm sốt khơng thể nắm rõ tình hình khách hàng, biến động tất cả các ngành để kiểm soát. Hai là, ngƣời kiểm soát đồng thời kiêm nhiệm nhiều cơng việc khác khơng thể tập trung để tìm hiểu thơng tin để kiểm tra. Ba là, ngƣời kiểm sốt là thành viên trong cùng một phịng với cán bộ tín dụng do đó khơng thể tránh đƣợc tình trạng nể nang hoặc theo chỉ đạo chung của phịng.
- Cơng tác xử lý nợ xấu đã có nhiều kết quả tích cực, tuy nhiên xét tổng thể vẫn chưa thực sự hiệu quả.
Theo chỉ đạo của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam, chi nhánh đã thành lập tổ xử lý nợ xấu. Xét theo thực tế hoạt động của các tổ thu nợ này thì hiệu quả chƣa cao. Nguyên nhân là do các thành viên trong tổ đều này những cán bộ
tín dụng thẩm định cho vay và giải quyết nhiều cơng việc liên quan đến hoạt động tín dụng hàng ngày nên thời gian dành cho việc xử lý nợxấu là rất ít, không thể chuyên tâm thực hiện công việc.
Hiện tại việc xử lý nợ xấu của chi nhánh chủ yếu sử dụng quỹ dự phòng rủi ro, việc thu hồi nợ xấu do các tổ xử lý nợ xấu đến nay chƣa phát huy hiệu quả, chƣa có biện pháp quyết liệt, triệt để để thu hồi nợ. Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam đã ban hành các văn bản hƣớng dẫn quy trình xử lý tài sản bảo đảm tiền vay nhƣng thực tế triển khai còn chậm, việc kết hợp với các cơ quan chức năng để thu hồi nợ chƣa thực sự tốt cho nên công việc chƣa đƣợc xúc tiến nhanh chóng.
Trong năm 2018, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam - chi nhánh Nam Hà Nội đã quyết định khởi kiện ra tòa những hộ gia đình, cá nhân, cơng ty chây ỳ, khơng có thiện chí trả nợ. Mọi cơng tác cho cơng việc này đƣợc ban giám đốc chỉ đạo quyết liệt, hồn thiện đầy đủ hồ sơ, tìm ngƣời mua tài sản thanh lý….. Chắc chắn những tháng cuối năm, chi nhánh sẽ đạt đƣợc những hiệu quả nhất định. Những món vay có dấu hiệu nợ xấu, ban giám đốc cũng yêu cầu phòng kế hoạch kinh doanh, giám đốc các phịng giao dịch tập trung hồn thiện hồ sơ tín dụng, hồ sơ bảo đảm tiền vay chặt chẽ nhằm tránh những rủi ro pháp lý sẽ xảy ra trong trƣờng hợp khởi kiện ra tòa.
Nguyên nhân khách quan
Nợ tồn đọng chƣa thu hồi lớn, nợ xấu, nợ quá hạn gia tăng, điều này xuất phát từ nhiều nguyên nhân, nhƣng chủ yếu là do điều kiện, môi trƣờng kinh doanh của các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, gặp nhiều rủi ro trong hoạt động kinh doanh cho nên làm ăn thua lỗ, gặp bất trắc trong kinh doanh dẫn đến khả năng thanh khoản của khách hàng thấp và tất yếu ngân hàng gặp rủi ro.
Nguyên nhân chủ yếu từ phía ngồi ngân hàng, cụ thể là:
+ Cuộc suy thối kinh tế tồn cầu ảnh hƣởng tới hầu khắp các thành phần kinh tế, trong đó có các khách hàng đang vay vốn tại Ngân hàng. Hàng hóa sản xuất tiêu thụ giảm sút, nguồn vốn thu hồi chậm khiến việc quay vòng nguồn vốn bị ngƣng trệ.
+ Do chính sách cắt giảm chi tiêu cơng của Chính phủ nhằm kìm chế lạm phát khiến các doanh nghiệp xây dựng gặp khó khăn lớn trong việc quay vòng nguồn vốn. Những cơng trình xây dựng từ nguồn vốn của Chính phủ khơng thu hồi đƣợc vốn sớm khiến các doanh nghiệp xây dựng khơng thể quay vịng tiếp tục cho quá trình sản xuất kinh doanh.
+ Trong hoạt động cho vay đầu tƣ bất động sản bị ảnh hƣởng “bong bóng” của tài sản thế chấp. Chiếm phần lớn trong danh mục tài sản thế chấp vay vốn của ngân hàng là bất động sản, giá nhà đất tăng cao, vƣợt cả giá trị thực của nó và thị trƣờng bất động sản đóng băng, khả năng trả nợ của nhiều chủ đầu tƣ rơi vào khủng hoảng.
Mặt khác, khi giá nhà đất giảm sau đợt sốt giá đất thì ngân hàng gặp một rủi ro là giá trị tài sản thế chấp lại cao hơn giá trị thực tế.
Tình trạng chạy đua lãi suất nóng sốt giữa các ngân hàng. Những doanh nghiệp mạnh sẽ không chấp nhận mức lãi suất cao, họ có khả năng tìm kiếm những nguồn vốn khác và ngân hàng gặp khó khăn khơng giải ngân đƣợc rủi ro đọng vốn xuất hiện. Bên cạnh đó, đặc thù của Ngân hàng là đối tƣợng phục vụ là nông dân chiếm tỷ lệ đáng kể, mà trong mấy năm gần đây hoạt động sản xuất nông nghiệp của các hộ nông dân bị ảnh hƣởng nhiều bởi mất mùa do thiên tai, dịch bệnh.
Những con số phản ánh nợ xấu, nợ quá hạn của ngân hàng nhƣ vậy là một vấn đề đáng quan tâm, mặc dù ngân hàng đã đƣa ra nhiều biện pháp nhằm ngăn chặn nợ xấu nhƣng chƣa thực sự hiệu quả, nợ xấu vẫn còn tiềm ẩn khá cao. Nguy cơ rủi ro lớn chính thế địi hỏi ngân hàng phải tăng cƣờng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng.
Nguyên nhân chủ quan
Thông tin, số liệu phục vụ cơng tác thẩm định, phê duyệt, cấp tín dụng chƣa đầy đủ, thiếu chính xác hoặc khơng khách quan làm gia tăng nguy cơ đánh giá sai lệch về khách hàng và hiệu quả của phƣơng án, dự án. Thơng tin CIC thì vẫn cịn sơ lƣợc, chƣa đƣợc cập nhật nhanh chóng. Ngồi ra, việc thu thập những thơng tin kinh tế xã hội cần thiết cho q trình thẩm định cịn hạn chế.
Theo quy định thì các thơng tin về báo cáo tài chính của doanh nghiệp chƣa bắt buộc phải kiểm tốn nên độ chính xác của các báo cáo tài chính khơng cao. Tóm lại, vấn đề về thơng tin tại Việt Nam ln rất khó khăn và là một tồn tại chƣa thể khắc phục đƣợc trên thị trƣờng tài chính Việt Nam.
Việc định giá tài sản bảo đảm chƣa chính xác so với giá trị thực của tài sản. Chƣa kiểm tra chặt chẽ tình trạng, tình hình hoạt động của tài sản bảo đảm đƣợc hình thành tƣ vốn vay nhƣ các dự án đầu tƣ việc cho vay bằng thế chấp hàng hóa vẫn chƣa kiểm sốt đƣợc số lƣợng hàng xuất kho và số lƣợng tồn do chƣa có những bộ phận hỗ trợ bộ phận tín dụng.
Việc kiểm tra tín dụng chủ yếu mới dùng lại ở phát hiện và nêu trƣờng hợp sai phạm. Chƣa có cơ chế xử lý nghiệm cán bộ vi phạm nên các sai sót vẫn tái phạm, tính kỷ luật trong chấp hành quy định tín dụng chƣa cao. Ngồi ra, trình độ cán bộ kiểm tra nhiều khi cịn hạn chế dẫn đến tình trạng kiểm tra nhƣng khơng phát hiện đƣợc sai phạm.
Nợ xấu thì có xu hƣớng gia tăng nhƣng khó có thể phân biệt đƣợc nợ xấu do cán bộ tín dụng đề nghị hay bị chỉ đạo phải cho vay theo chỉ thị của lãnh đạo. Đây là vấn đề mang tính hệ thống, do khơng xây dựng đƣợc hạn mức tín dụng với từng cán bộ lâu năm hay mới làm, cấp lãnh đạo phê duyệt, trách nhiệm với từng cấp trong từng khoản vay.
tín dụng thực hiện các cơng việc hàng ngày, vừa là thành viên trong tổ thu hồi xử lý nợ xấu. Hầu hết các thành viên trong tổ đều là những cán bộ tín dụng có nợ xấu khiến cơng việc thu hồi nợ xấu hết sức khó khăn.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Qua phân tích số liệu cho thấy tổng dƣ nợ tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam- chi nhánh Nam Hà Nội liên tục tăng qua các năm và nguồn thu chủ yếu vẫn là nguồn thu từ tín dụng. Tuy nhiên, cùng với đó tỷ lệ nợ quá hạn tại Ngân