M TS G II PHÁP HN CH RI RO THANH KHO N TI NGÂN
5.1. 5nh h' ng chung v qu&n tr5 thanh kho&n ti chi nhánh Ba Xuyên
& ch ng h n trong v n thanh kho n, ngân hàng c n th ng xuyên quan tâm ho t ng c a b ph n ch u trách nhi m huy ng v n và s' d%ng v n trong ph m vi c a ngân hàng; ng th i i u ph i ho t ng c a các b ph n này
v i nhau m t cách linh ho t. Ch4ng h n nh b ph n huy ng ti n ti t ki m nh n th y s( thu hút c m t l ng ti n l n trong th i gian t i thì c n thơng báo cho b ph n qu n tr thanh kho n trong ngân hàng & xu t c p tín d%ng cho khách hàng
m i, tránh l ng ti n nhàn r,i làm phát sinh chi phí cho ngân hàng.
Chi nhánh ph i r t quan tâm trong vi c d báo c kh n ng âu và khi nào khách hàng g'i ti n, rút ti n. ng th i d báo nhu c u vay v n c a khách hàng và th i gian thu h i n & luân chuy&n ng v n có hi u qu . T* vi c d báo c l ng ti n g'i, nhu c u tín d%ng, tín d%ng thu v … & ngân hàng x' lý có hi u qu
tình tr ng thâm h%t hay th ng d trong thanh kho n. 5.2. Các chi n l' c và gi&i pháp v thanh kho&n
5.2.1. Chi n l c qu n tr thanh kho n d a vào tài s n
ây là cách ti p c n truy n th ng & áp ng nhu c u thanh kho n c a ngân
hàng th ng m i. Gi i pháp này òi h i d tr thanh kho n d i hình th c tài s n có tính thanh kho n cao, ch y u ti n m t và ch ng khoán. Trong 3 n m qua, ngân hàng Ba Xuyên ã th c hi n khá t t v n này. Ti n m t, ti n g'i t i ngân hàng nhà n c và l ng ch ng khoán bi n ng theo chi u h ng t t, m b o tính thanh kho n cho ngân hàng.
Khi nhu c u thanh kho n xu t hi n t bi n, ngân hàng bán l ng tài s n d tr này ( em ch ng khoán i c m c t i Ngân hàng nhà n c) & l y ti n m t cho
n nhu c u c áp ng y . Chi n l c qu n tr thanh kho n theo h ng này c g i là chuy&n hóa tài s n b i vì ngân hàng t ng ngu n cung thanh kho n b/ng cách chuy&n $i tài s n phi ti n m t thành tài s n ti n m t.
Tài s n ngân hàng d tr & m b o tính thanh kho n là các trái phi u chính
ph , tín phi u kho b c, các kho n vay t* ngân hàng nhà n c, trái phi u ô th , ti n g'i t i các t$ ch c tín d%ng khác …và các tài s n khác có nh ng c i&m nh sau:
- Ln có s1n th tr ng tiêu th% & chuy&n $i thành ti n nhanh chóng.
- Giá c $n nh & không nh h ng n doanh thu và t c bán tài s n.
- Có th& mua l i d. dàng v i r i ro ít m t mát giá tr & ng i bán có th&
Nh v y, trong gi i pháp qu n tr thanh kho n d a trên tài s n, m t ngân hàng c coi là qu n tr thanh kho n t t n u nó có th& ti p c n ngu n cung thanh kho n chi phí h p lý, s l ng ti n v*a theo yêu c u và k p th i vào lúc nó c n n. Tuy nhiên, s chuy&n hóa tài s n khơng ph i là cách ti p c n t t nh t vì nó t t khá nhi u chi phí khi d tr lo i tài s n này. Do v y trong nh ng n m t i ây, chi nhánh c n c c u l i kho n m%c ti n m t và ti n g'i t i các t$ ch c khác, t3 l ch ng khốn có tính thanh kho n & $n nh và cân i v i l i nhu n và r i ro cho
ngân hàng.
5.2.2. Chi n l c qu n tr thanh kho n d a vào ngu n v n.
Khi c n gia t ng tính thanh kho n, ngân hàng có th& vay m n trên th tr ng ti n t liên ngân hàng & trang tr i các nhu c u thanh kho n khi ngu n d
phòng ã trang tr i h t. Tuy nhiên, vi c vay m n ch# c tri&n khai khi nhu c u thanh kho n xu t hi n & tránh d tr quá m c. Ngu n vay m n ch y u i v i
m t ngân hàng bao g m: ch ng ch# kh nh ng có giá tr l n, ti n vay Ngân hàng trung ng, các h p ng mua l i, chi t kh u t i ngân hàng nhà n c …Chi n l c qu n tr thanh kho n d a trên ngu n v n c h u h t các ngân hàng s' d%ng và có th& lên n 100% nhu c u c a h .
Vay m n thanh kho n là cách ti p c n nhi u r i ro & m t ngân hàng gi i
quy t v n thanh kho n nh ng ng th i c ng em l i l i nhu n cao nh t do b i dao ng lãi su t trên th tr ng ti n t và kh n ng thay $i s1n có c a các kho n
tín d%ng. S( là v n khó kh n cho các ngân hàng trên c 2 ph ng di n: chi phí và s s1n có c a ngu n v n. Chi phí vay m n th ng xuyên bi n ng và t t nhiên s( t ng theo m c không $n nh c a l i nhu n. H n n a, m t ngân hàng khi g p
khó kh n v tài chính thì h u nh là các kho n vay m n s( không $n nh và ch u
chi phí cao. Thêm vào ó, thơng tin này c lan r ng thì ng i dân s( rút ti n t. ng th i các t$ ch c tài chính khác s( th n tr ng trong v n cho vay i v i ngân hàng & tránh r i ro.
5.2.3. Chi n l c qu n tr thanh kho n cân b ng.
Do nh ng r i ro v n có khi ph% thu c vào ngu n thanh kho n vay m n và nh ng chi phí d tr tài s n thanh kho n, ph n l n các ngân hàng ã dung hòa trong vi c l a ch n chi n l c qu n tr thanh kho n. Ngh!a là k t h p ng th i c hai lo i chi n l c này & t o nên chi n l c qu n tr thanh kho n cân b/ng. Chi n l c này
òi h i, các nhu c u thanh kho n có th& d ki n, c d tr b/ng ch ng khoán kh nh ng và ti n g'i t i ngân hàng khác. Trong khi ó, các nhu c u thanh kho n ã d phòng tr c (theo th i v%, theo chu k và theo xu h ng) c h, tr b/ng các th a thu n tr c v h n m c tín d%ng t* các ngân hàng i lý ho c các nhà c p v n khác. Nhu c u thanh kho n không d ki n c tr c s( c áp ng t* vi c vay m n ng+n h n trên th tr ng ti n t . Các nhu c u thanh kho n dài h n c n c ho ch nh và có ngu n v n & áp ng nhu c u thanh kho n là các kho n ti n vay
ng+n h n, trung h n và ch ng khoán s( chuy&n hóa thành ti n khi nhu c u thanh kho n xu t hi n.
Do v y, gi i pháp v chi n l c qu n tr thanh kho n cân b/ng c n c áp d%ng m t cách t i a t i ngân hàng Ba Xuyên. & làm c i u này, òi h i ph i nâng cao trình và s nh y bén c a ban qu n tr ngân hàng c ng nh cán b phịng tín d%ng, phòng huy ng v n.
5.3. M!t s# gi&i pháp khác
5.3.1. V h th ng thông tin qu n tr
M t trong nh ng y u t quan tr ng trong chính sách qu n lý kh n ng thanh kho n là h th ng thông tin qu n lý & áp ng nhu c u k p th i cung c p thơng tin
v tình hình thanh kho n c a ngân hàng cho các c p qu n lý và các nhân s có liên quan khác & k p th i có nh ng chi n l c c% th& m b o kh n ng chi tr k p th i.
Qu n lý h th ng thông tin t t là y u t không th& thi u trong vi c a ra các quy t nh chính xác liên quan n thanh kho n. H th ng thông tin này ph i linh ho t & x' lý các tình hu ng kh)n c p b t ng di.n ra. Ngân hàng ph i tính tốn
nh ng nhóm th i h n dài h n nh/m m%c ích qu n lý hi u qu và theo dõi các yêu c u huy ng v n ròng c a ngân hàng.
Ngân hàng ph i có h th ng thơng tin y & tính tốn, theo dõi, ki&m soát
và báo cáo r i ro thanh kho n. Các báo cáo ph i c k p th i g i lên H i ng Qu n Tr , Ban Giám c và các b ph n khác có liên quan c a ngân hàng.
5.3.2. V b ph n ki m soát n i b trong qu n lý thanh kho n
Nâng cao hi u qu và ch t l ng công tác ki&m tra, giám sát n i b & phát
hi n s m các d u hi u r i ro & có bi n pháp h u hi u k p th i. Bên c nh ó, ngân
hàng ph i có h th ng ki&m soát n i b nh/m b o m tính th ng nh t trong quy trình qu n lý r i ro thanh toán. H th ng ki&m sốt này là m t ph n khơng th& tách r i c a h th ng ki&m soát n i b chung c a ngân hàng.
Các h th ng này ph i ho t ng hi u qu , a ra các báo cáo áng tin c y và tuân th các quy nh, lu t l , chính sách liên quan. M t h th ng ki&m soát thanh kho n n i b hi u qu c n thi t ph i có y các y u t sau:
Mơi tr ng ki&m sốt v ng m nh.
Quy trình thích h p & nh n d ng và ánh giá r i ro thanh kho n.
Xây d ng các chính sách th t%c ki&m sốt rõ ràng. Có h th ng cung c p thơng tin.
Ki&m sốt liên t%c m c tuân th các chính sách th t%c ã ra.
B ph n ki&m soát n i b c a ngân hàng c ng ph i nh k xem xét quy trình qu n lý thanh kho n & s m nh n d ng các nh c i&m. Theo ó, các nh c i&m
này s( c BG ngân hàng x' lý k p th i và hi u qu
5.3.3. Cơng khai hóa thơng tin n cơng chúng trong v n nâng cao ch t
l ng thanh kho n
N u ngân hàng th c hi n t t các gi i pháp các ph n trên, luôn m b o kh n ng chi tr i v i khách hàng thì ã t o c ni m tin trong công chúng i v i ho t ng c a ngân hàng. Bên c nh ó, ngân hàng c ng c n ph i b o m cung c p l ng thông tin v*a và liên t%c ra cơng chúng nói chung và c bi t là thơng tin
Vi c ti t l thông tin ra công chúng là m t trong nh ng y u t quan tr ng trong qu n lý thanh kho n. Kinh nghi m cho th y n u công chúng c c p nh t thông tin v ngân hàng càng liên t%c thì ngân hàng càng d. ki&m sốt m c nh n th c c a công chúng h n trong các th i i&m kh ng ho ng.
CH NG 6
K T LU N VÀ KI N NGH
6.1. K t lu"n
Ngân hàng có kh n ng thanh kho n t t, hay nói cách khác là ngân hàng không g p r i ro trong thanh kho n khi ln có c ngu n v n kh d%ng v i chi phí h p lý vào th i i&m ngân hàng c n. i u này hàm ý r/ng n u ngân hàng không có ngu n v n kh d%ng & áp ng kh n ng chi tr , có th& làm ngân hàng m t
kh n ng thanh toán, m t uy tín và có th& d n n s $ v c a c h th ng tài
chính. Tuy nhiên n u ngân hàng ln có l ng v n d tr l n thì s( làm gi m kh n ng sinh l i và lãng phí ngu n v n kinh doanh. Do ó, vi c cân i gi a l i nhu n và r i ro luôn là bài tốn khó và c m i nhà qu n tr ngân hàng quan tâm.
Trên th c t hi n nay, v n r i ro thanh kho n d ng nh ch a c quan tâm úng m c. M t s ngân hàng có c c u d tr ch a h p lý, ph ng pháp xác nh nhu c u thanh kho n ch a khoa h c, t$ ch c qu n lý thanh kho n trong ngân hàng còn nhi u v n b t c p. S c nh tranh v huy ng v n và thi u v n )y các
ngân hàng nh vào tình tr ng h t s c nguy hi&m. Chính vì v y mà các ngân hàng c n có nh ng chính sách h p lý h n trong th i gian t i & m b o v n l i nhu n
và tính thanh kho n trong ngân hàng.
V i th c t ó, Chi nhánh Ngân hàng NNo&PTNT Ba Xuyên ã có nh ng chính sách h p lý v huy ng ngu n v n và t ng c ng chuyên môn cho i ng cán b tín d%ng trong cơng tác th)m nh khách hàng tr c khi cho vay. Qua ó giúp ngân hàng m b o c ngu n cung thanh kho n c ng nh n+m b+t c nhu c u thanh kho n, t* ó xác nh c tr ng thái thanh kho n trong th i gian t i. C ng gi ng nh nh ng ngân hàng khác trên a bàn, Chi nhánh Ba Xuyên còn t p trung tài s n nhi u vào l!nh v c tín d%ng, d n n ph n tài s n có tính thanh kho n th p chi m t3 tr ng l n làm gia t ng r i ro thanh kho n. Tuy nhiên, Chi nhánh Ba Xuyên ã bi t phân b$ m t t3 l nh t nh tài s n vào tài s n có tính thanh kho n cao nh d tr m t t3 l ti n m t an toàn, mua trái phi u kho b c, cho vay trên th tr ng liên ngân hàng,…Bên c nh ó, s n ph)m huy ng v n c a ngân hàng ngày
m t a d ng h n, lãi su t huy ng h p lý trong t*ng k h n, giúp ngân hàng có th& c nh tranh v i các ngân hàng khác trong cùng a bàn.
6.2. Ki n ngh5
6.2.1. i v i ngân hàng NNo&PTNT Chi nhánh Ba Xuyên
Th nh t, ngân hàng c n gi m vi c t ng tr ng tín d%ng quá nóng nh hi n nay s( d n n v n c ng th4ng trong thanh kho n, tránh s m t cân i gi a ngu n v n và tài s n ,ngân hàng không s' d%ng quá nhi u ngu n v n ng+n h n &
cho vay trung và dài h n.
Th hai, t ng c ng ch t l ng cơng tác d báo. Trong tình hình hi n nay, các ngân hàng th ng m i còn khá ch quan trong công tác d báo và ch t l ng d báo cịn khá kém. Do ó, r i ro s( gia t ng và a ph n các ngân hàng th ng m i trong n c còn quá ch quan khi d a vào các c ch c a ngân hàng nhà n c quá nhi u.
Th ba, Chi nhánh Ba Xuyên c n t ng tính liên k t h th ng v i các ngân hàng trên a bàn, i u này giúp cho ngân hàng ti t ki m c nhi u chi phí, m b o an toàn trong thanh tốn. Tránh s c nh tranh khơng lành m nh, tránh c s
)y lãi su t lên cao gây xáo tr n dòng ti n g'i và làm suy y u kh n ng thanh toán
c a toàn h th ng.
Th t , c n nâng cao ki n th c và h c h i kinh nghi m qu n tr thanh kho n c a các ngân hàng th ng m i l n trong n c và trên th gi i. T* ó, ngân hàng có th& ch ng trong công tác qu n tr r i ro thanh kho n.
Th n m, Chi nhánh Ba Xuyên c n ph i làm t t các công tác sau: - Tuân th các quy nh ch t ch( c a Ngân hàng nhà n c.
- Tính tốn chính xác các nhu c u, kh n ng thanh toán trong t*ng th i k . - T$ ch c t t vi c qu n lý kh n ng thanh toán.
- T ng c ng trang thi t b hi n i ph%c v% cho công tác thu th p thông tin và x' lý s li u.