Đvt: Triệu đồng
Năm So Sánh
2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008
Chỉ tiêu Tỷ Tỷ Tỷ
Số tiền trọng Số Tiền trọng Số tiền trọng Số tiền % Số Tiền %
(%) (%) (%) Ngắn hạn 10.277,33 26,84 80.555,62 65,86 173.538,28 80,65 70.278,29 683,82 92.982,66 115,43 Trung và dài 28.013,76 73,16 41.757,80 34,14 41.636,28 19,35 13.744,04 49,062 (121,52) (0,29) hạn Vốn huy động 38.291,09 100,00 122.313,42 100,00 215.174,56 100,00 84.022,33 219,43 92.861,14 75,92 (Nguồn: Phịng kế tốn) SVTH: PHẠM HỒNG NHƯ Trang 48
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: HUỲNH THỊ CẨM LÝ
Triệu đồng
Biểu đồ 4.4 Vốn huy động theo thời hạn qua 3 năm
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: HUỲNH THỊ CẨM LÝ
Qua bảng số 4.3 và biểu đồ 4.4 cho thấy nguồn vốn ngắn hạn đã góp phần đáng kể trong sự gia tăng của tổng vốn huy động. Chỉ chiếm tỷ trọng 26,84% so với tổng vốn huy động ở năm 2007 nhưng đến năm 2008 tỷ trọng này vươn lên chiếm 65,86% và năm 2009 là hơn 80%.
Có thể nhận thấy loại tiền gửi ngắn hạn luôn chiếm ưu thế và có tỷ trọng khá cao trong tổng NVHĐ được. Năm 2007 huy động được là 10.277,33triệu đồng, năm 2008 là 80.555,62triệu đồng tăng 70.278,29 triệu đồng tương ứng tăng 682,83% triệu đồng , đến năm 2009 là 173.538,28triệu đồng, tăng 92.982,66 tương ứng tăng 115,43%.Rõ ràng thấy được tỷ trọng này mỗi năm một tăng lên cho thấy khách hàng chọn hình thức gửi dưới 12 tháng để linh hoạt trong việc sử dụng vốn của mình. Đồng thời, lãi suất ngắn hạn thường cao hơn lãi suất dài hạn nên hầu hết tiền gửi được chuyển sang kỳ hạn ngắn, điều này thể hiện rất bị động và rủi ro thanh toán rất cao đối với ngân hàng. Ngược lại, với hình thức huy động trung và dài hạn thì đang có xu hướng giảm dần. số lượng tiền gửi không cao do thời gian tương đối dài khách hàng mới có thể thu vốn lại được. Cụ thể năm 2007 tỷ trọng là 73,1%% nhưng đến năm 2008 chỉ chiếm 34,4% và năm 2009 chỉ còn 19,35% .Về biến động của lượng tiền : Năm 2007 huy động được 28.013,76 triệu đồng, sang năm 2008 tuy tỷ trọng
nhỏ hơn nhưng lượng tiền lại tăng đạt 41.757,80 triệu đồng, tăng 13.744,04 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 49,06%. Năm 2009 chỉ đạt 41.636,28 triệu đồng, giảm 121,52 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm 0,29%. Sự biến động của lượng tiền
gửi này một lần nữa cho thấy sự cạnh tranh về huy động tiền gửi dài hạn của các ngân hàng trên địa bàn Cần Thơ là khá gay gắt. Và công cụ đắc lực nhất cho việc cạnh tranh giữa các ngân hàng chính là cạnh tranh lãi suất. Thế nhưng vấn đề lãi suất tăng lên bao nhiêu là hợp lý ln là bài tốn khó đối với mỗi ngân hàng, và nếu khơng có chính sách và sự điều chỉnh hợp lý cho vấn đề này sẽ làm cho người dân có tiền nhàn rỗi luôn trong tư thế rút tiền chuyển qua gửi tại những ngân hàng có lãi suất cao hơn hoặc có các chính sách về hậu mãi tốt hơn, hay luôn thay đổi kỳ hạn…
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: HUỲNH THỊ CẨM LÝ
Bảng4.4:BẢNG PHÂN LOẠI THEO KỲ HẠN CỦA NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG QUA 3 NĂM
Đvt: triệu đồng
Năm So Sánh
2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008
Kỳ Hạn
Tỷ Tỷ Tỷ
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số Tiền %
trọng(%) trọng(%) trọng(%) Không kỳ 230,86 0,60 17,72 0,01 247,62 0,12 (213,15) (92,33) 229,90 1.297,62 hạn 3 tháng 8.412,57 21,97 69.230,26 56,60 164.178,35 76,30 60.817,69 722,94 94.948,09 137,15 6 tháng 1.604,28 4,19 8.006,77 6,55 14.458,91 6,72 6.402,48 399,09 6.452,14 80,58 9 tháng 29,41 0,08 778,19 0,64 367,38 0,17 748,78 2.546,05 (410,81) (52,79) 12 tháng 652,89 1,71 23.029,51 18,83 8.216,69 3,82 22.376,62 3.427,32 (14.812,82) (64,32) Trên 12 tháng 27.361,07 71,46 21.250,98 17,37 27.705,62 12,88 (6.110,09) (22,33) 6.454,64 30,37 Tổng Vốn 38.291,09 100,00 122.313,42 100,00 215.174,56 100,00 84.022,33 219,43 92.861,14 75,92 huy động
(Nguồn:Phòng kế toán- Ngân quỹ)
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: HUỲNH THỊ CẨM LÝ
Triệu đồng
Biểu đồ 4.5: Sự dao động của loại vốn theo kỳ hạn
Có thể nói sự biến động của loại tiền gửi 3 tháng có thể đại diện cho biến động của vốn huy động ngắn hạn. Có thể thấy rõ qua biểu đồ 4.5 : Loại vốn có kỳ hạn 3 tháng tăng đều qua các năm kể cả về số lượng cũng như tỷ trọng trong tổng nguồn vốn huy động. Tỷ trọng lần lượt của loại vốn này qua 3 năm như sau : 21,97% ở năm 2007,đến năm 2008 56,60% và 73,30% cho năm 2009. Về lượng tiền cũng tăng đáng kể 2007 đạt 8.412,57 triệu đồng sang 2008 đạt 69.230,26 triệu đồng ,sang năm 2009 là 164.178,35 triệu đồng, tăng 94.948,09 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 137,15%. Bên cạnh đó, loại vốn huy động có kỳ hạn 6 tháng cũng tăng qua 3 năm mặc dù tỷ trọng trong tổng nguồn vốn là nhỏ hơn7%, nhưng vẫn lớn hơn tỷ trọng các loại kỳ hạn ngắn khác. Như đã phân tích ở trên, sự gia tăng của loại vốn này là do kỳ hạn không quá dài, lãi suất lại cao hơn so với loại khơng kỳ hạn, chính vì vậy mà ngày càng được khách hàng lựa chọn.
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: HUỲNH THỊ CẨM LÝ
Mặt khác, đối với nguồn vốn dài hạn, loại kỳ hạn trên 12 tháng bắt đầu có bước chuyển biến khả quan hơn sau khi giảm ở năm 2008 với tỷ lệ giảm 22,33% thì đến năm 2009 đã tăng lên con số 6.454,64 triệu đồng , tương đương tỷ lệ tăng 30.37%, số lượng vốn đạt được trong năm là 27.705,62. Mặc dù tỷ trọng trong tổng nguồn vốn bị thu hẹp so với vốn huy động ngắn hạn, nhưng đạt được kết quả như thế là điều đáng khích lệ cho những nỗ lực của Ngân hàng đối với loại hình huy động này.
Bên cạnh những loại hình huy động vốn thông thường đã mang lại kết quả khá tốt cho NHTMCP Kiên Long chi nhánh Cần Thơ, Ngân hàng luôn phấn đấu tạo thêm nhiều tiện ích và nhiều sự lựa chọn hơn cho khách hàng bằng các hình thức huy động mới :
Tiết kiệm linh hoạt: Đây là hình thức gửi tiết kiệm có kỳ hạn nhưng khách hàng được quyền rút gốc trước hạn và được hưởng lãi suất tương ứng với thời gian thực gửi.
Tiền gửi siêu lãi suất: Khách hàng vay vốn tại Ngân hàng Kiên Long có thêm
cơ hội lựa chọn phương thức đầu tư các khoản tiền nhàn rỗi hiệu quả nhất bằng cách mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại ngân hàng và được hưởng chính sách “siêu lãi suất”
Thời gian được hưởng “siêu lãi suất”: không lớn hơn thời hạn hiệu lực cịn lại của hợp đồng tín dụng. Nếu tại một thời điểm , một khách hàng có nhiều hơn 01 hợp đồng tín dụng thì được hưởng “siêu lãi suất” không lớn hơn thời hạn hiệu lực cịn lại của hợp đồng tín dụng có ngày đáo hạn chậm nhất.
Số dư tiền gửi được hưởng “siêu lãi suất”: không lớn hơn tổng số dư nợ vay tại cùng thời điểm. Nếu số dư tiền gửi lớn hơn số dư nợ vay thì phần chênh lệch lớn hơn được hưởng lãi suất tiền gửi thanh tốn thơng thường theo qui định của Ngân hàng Kiên Long.
Lãi suất: Bằng lãi suất tiền gửi thanh toán cộng thêm “siêu lãi suất” là 0,4%/tháng (đối với VNĐ)
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: HUỲNH THỊ CẨM LÝ
Nhìn chung, từ các hình thức huy động vốn đơn giản ban đầu như nhận tiền gửi có kỳ hạn, khơng kỳ hạn… Ngân hàng đã cho ra đời nhiều hình thức huy động mới như: tiết kiệm linh hoạt, tiền gửi siêu lãi suất,… có thể nói đó là những hình thức huy động đặc trưng của NHTMCP Kiên Long - chi nhánh Cần Thơ. Đây được xem như là một bước phát triển đáng kể trong hoạt động huy động vốn của ngân hàng. Thực tế cho thấy chính sách huy động vốn của chi nhánh đã khá thành công qua sự tăng trưởng hàng năm của nguồn vốn huy động. Trong đó đáng chú ý là: các đợt huy động vốn bằng tiết kiệm dự thưởng luôn mang lại kết quả rất cao. Tuy nhiên, thị trường vốn huy động thường xuyên biến động cũng như sự cạnh tranh của các ngân hàng trên địa bàn ngày càng gay gắt đòi hỏi chi nhánh phải có những điều chỉnh phù hợp trong chính sách huy động để có thể tiếp tục phát huy những hiệu quả huy động vốn trong thời gian tới.
4.2 Tình hình sử dụng vốn của NHTMCP Kiên Long qua 3 năm 4.2.1Tình hình cho vay 4.2.1Tình hình cho vay
Bảng 4.5 Doanh số cho vay theo thời hạn
Đvt: triệu đồng
Chênh lệch Chênh lệch
Chỉ tiêu 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008
Số tiền % Số tiền %
Doanh số cho vay 31.672 155.556 437.429 123.884 391,15 281.873 181,20
Ngắn hạn 16.450 129.053 361.900 112.603 684,52 232.847 180,43 Trung và dài hạn 15.222 26.502 75.528 11.280 74,10 49.026 184,99 Tỷ trọng DSCV 51,94 82,96 82,73 ngắn hạn (%) Tỷ trọng DSCV 48,06 17,04 17,27 trung và dài hạn(%)
( Nguồn: Phòng kinh doanh)
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: HUỲNH THỊ CẨM LÝ
Doanh số cho vay của ngân hàng có sự tăng trưởng khá qua các năm. Cụ thể, năm 2007 doanh số cho vay đạt 31.672 triệu đồng, năm 2008 tăng thêm 123.884 triệu đồng, đạt 155.556 triệu đồng. Đến năm 2009, doanh số cho vay tăng 281.873 triệu so với năn trước, đạt 437.429 triệu đồng. Đạt được kết quả trên là do ngân hàng đã nỗ lực phát triển nhanh mạng lưới chi nhánh và chất lượng dịch vụ, đa dạng hóa các loại hình tín dụng cộng với chính sách kích thích kinh tế của Chính phủ đã phát huy tác dụng.
Doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng có sự tăng trưởng rất mạnh trong 3 năm qua, từ 16.450 triệu đồng năm 2007 lên đến 129.053 triệu đồng năm 2008 và 361.900 triệu năm 2009. Còn doanh số cho vay trung và dài hạn tuy có tăng nhưng chậm hơn nhiều. Cụ thể, năm 2008 chỉ tăng hơn năm 2007 là 11.280 triệu đồng và năm 2009 tăng hơn năm trước 49.026 triệu đồng.
Nếu xét về con số tương đối thì tỷ trọng của doanh số cho vay trung và dài hạn lại có sự suy giảm đáng kể. Theo đó, doanh số cho vay trung và dài hạn năm 2007 chiếm 48,06% tổng doanh số cho vay nhưng đến năm 2008 giảm mạnh xuống còn 17,04% hay 26.502 triệu đồng sau đó lại tăng nhẹ đạt 17,27%. Nguyên nhân doanh số cho vay ngắn hạn tăng nhanh trong năm 2008 chủ yếu là do chính sách của Ban lãnh đạo: hạn chế những món vay trung và dài hạn để hạn chế những rủi ro phát sinh do lạm phát. Điều quan tâm hàng đầu lúc này là giữ an toàn cho hoạt động của ngân hàng hơn là mục tiêu tăng trưởng. Đến năm 2009 khi nền kinh tế rơi vào đình trệ do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế thế giới thì ngân hàng đã cùng Chính phủ thực hiện các gói kích thích kinh tế: cho vay hỗ trợ lãi suất 4% để các doanh nghiệp đầu tư mở rộng sản xuất. Đó cũng chính là nguyên nhân mà doanh số cho vay trung và dài hạn của ngân hàng trong năm này có sự tăng trưởng khơng đáng kể.
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: HUỲNH THỊ CẨM LÝ
4.2.2 Tình hình thu nợ
Bảng 4.6 Doanh số thu nợ theo thời hạn
Chỉ tiêu 2007 2008
Chênh lệch Chênh lệch 2008/2007 2009/2008 2009
Trung và dài hạn 63 6.771 25.528 6.708 10.647,62 18.757 277,02 Tỷ trọng DSTN 98,00 92,82 90,72 ngắn hạn (%) Tỷ trọng DSTN trung và dài hạn 2,00 7,18 9,28 (%)
( Nguồn: Phòng kinh doanh)
Năm 2007 doanh số thu nợ của ngân hàng là 3.153 triệu đồng, bước sang năm 2008, doanh số thu nợ tăng hơn năm trước rất nhiều, đạt con số 94.242 triệu đồng, đến năm 2009 lên đến 275.041 triệu đồng. Sở dĩ có được thành tích như vậy là do ngân hàng đã rất cẩn thận trong công tác thẩm định, giám sát việc sử dụng vốn đúng mục đích và có hiệu quả, đồng thời tích cực đơn đốc, nhắc nhở khách hàng trả nợ khi đến hạn nhằm hạn chế tối đa trường hợp dẫn đến nợ quá hạn.
Doanh số thu nợ trung và dài hạn tăng khá chậm ( năm 2008 tăng 6.078 triệu đồng so với năm 2007 và năm 2009 tăng hơn 18.757 triệu đồng so với năm 2008, đạt 25.528 triệu) thì doanh số thu nợ ngắn hạn lại có sự tăng trưởng vượt bậc. Cụ thể, năm 2008 doanh số thu nợ ngắn hạn là 87.471 triệu đồng, tăng hơn năm trước
84.381 triệu đồng và năm 2009 lại tăng hơn năm 2008 là 162.042 triệu đồng, đạt
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: HUỲNH THỊ CẨM LÝ
249.513 triệu đồng. Sự tăng trưởng mạnh của doanh số thu nợ ngắn hạn qua các năm chủ yếu là do trong năm 2008 lạm phát trong nước tăng cao và năm 2009 thì nền kinh tế lại rơi vào sự trì trệ do ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính thế giới nên ngân hàng chủ yếu cho khách hàng vay các khoản ngắn hạn với thời gian thu hồi nhanh nhằm hạn chế rủi ro.
Khi xét về cơ cấu của doanh số thu nợ thì ta thấy hoàn toàn trái ngược lại: Tỷ trọng của doanh số thu nợ ngắn hạn qua các năm có sự sụt giảm từ 98% năm 2007 xuống 92,82% ở năm 2008 và còn 90,07% năm 2009.Trong 3 năm tỷ trọng của doanh số thu nợ ngắn hạn đã giảm 7,93% trong khi đó doanh số thu nợ trung và dài hạn tăng lên đúng bằng con số đó. Nguyên nhân là ở năm 2007 các khoản vay chưa đến hạn thu hồi cho đến năm 2008, 2009 phần lớn các khoản cho vay trung và dài hạn đã đến hạn thu hồi nên doanh số thu nợ các khoản vay trung và dài hạn đã có sự tăng trưởng hơn trước.
4.2.3 Tình hình dư nợ
Chỉ tiêu dư nợ có ý nghĩa rất quan trọng trong việc đánh giá uy tín và quy mơ cả về mạng lưới lẫn quy mơ tín dụng của chi nhánh, dư nợ tỷ lệ thuận với doanh số cho vay và tỷ lệ nghịch với doanh số thu nợ.
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: HUỲNH THỊ CẨM LÝ
Bảng 4.7: DƯ NỢ THEO THỜI HẠN
Đvt: triệu đồng
Chênh lệch Chênh lệch
Chỉ tiêu 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008
Số tiền % Số tiền %
Dư nợ cho vay 28.518 89.832 252.219 61.314 215,00 162.387 180,77
Ngắn hạn 13.359 54.942 167.330 41.583 311,27 112.388 204,56 Trung và dài hạn 15.159 34.890 84.889 19.731 130,16 49.999 143,30 Tỷ trọng DN 46,84 61,16 66,34 ngắn hạn (%) Tỷ trọng DN trung và dài hạn 53,16 38,84 33,66 (%)
( Nguồn: Phòng kinh doanh)
Qua bảng ta thấy tình hình dư nợ của ngân hàng cũng có sự biến động qua các năm. Trong năm 2008 dư nợ của ngân hàng là 89.832 triệu đồng, tăng 61.314 triệu đồng so với năm 2007 tương ứng tăng 215%. Bước sang năm 2009, dư nợ lên đến 252.219 triệu đồng, tăng 162.387 triệu đồng tương ứng tăng 180,77% so với năm 2008. Sự tăng trưởng của dư nợ cho thấy ngân hàng đang từng bước mở rộng phạm vi hoạt động, nâng cao chất lượng phục vụ để thu hút ngày càng nhiều khách hàng.
Khi xét về cơ cấu dư nợ thì ta thấy dư nợ cho vay ngắn hạn trong ba năm qua tăng nhanh hơn dư nợ cho vay trung và dài hạn. Cụ thể, dư nợ cho vay ngắn hạn năm 2008 là 54.942 triệu đồng, tăng 41.583 triệu đồng, tương ứng tăng 311% so với 2007, năm 2009 tăng 112.388 triệu đồng, tương ứng tăng 204,56% so với 2008 đạt
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP GVHD: HUỲNH THỊ CẨM LÝ
167.330 triệu đồng. Trong khi đó , dư nợ cho vay trung và dài hạn năm 2008 chỉ tăng 130,16% dư nợ 2007, năm 2009 tăng hơn năm trước đó là 143,30%.
4.2.4 Tình hình nợ xấu
Bảng 4.8 : NỢ XẤU THEO THỜI HẠN
Đvt: triệu đồng Chênh lệch Chênh lệc Chỉ tiêu 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008 Số tiền % Số tiền % Nợ xấu 0 0 4.568 - - 4.568 - Ngắn hạn 0 0 4.568 - - 4.568 - Trung và dài hạn 0 0 0 - - - - Tỷ trọng DN 0 0 100 - - - -