(Nguồn: tổng hợp từ tác giả)
Cụ thể thực hiện trong từng bước như sau:
Nhân viên kinh doanh (NVKD) có thể tiếp cận KH qua các nguồn KH hoặc kênh bán hàng sau:
• Các nguồn KH:
- KH hiện hữu: là những KH đang có dư nợ tại SCB, KH có phát sinh các quan hệ tiền gửi, KH chi lương, KH mở thẻ tín dụng…
- KH nội bộ: CBNV SCB, CBNV công ty con của SCB…
- KH bên ngoài: người thân, bạn bè KH hiện hữu, KH từ đối tác, KH do NVKD tự tiếp cận…
NVKD tiến hành lập lịch hẹn gặp KH để thu thập thông tin về nhu cầu cấp tín dụng của KH. Sau đó, tiến hành sàn lọc, tra sốt thông tin KH để nhận định khả năng CTD đối với mỗi nhu cầu của KH.
NVKD hướng dẫn KH chuẩn bị hồ sơ theo danh mục quy định và sau đó gửi hồ sơ đề nghị định giá TSBĐ, chi tiết theo Quy định định giá bất động sản (BĐS) và động sản (ĐS) của SCB trong từng thời kỳ
Bước 2: Thẩm định khách hàng, hồn tất tờ trình đề xuất cấp tín dụng
NVKD Tra cứu thơng tin tín dụng trên CIC, sau đó tiến hành tiếp xúc và thẩm định thơng tin a KH, người đồng khách hàng trả nợ và chủ TSBĐ. Đồng thời, NVKD tiến hành xếp hạng tín dụng (XHTD) nội bộ theo quy định của SCB theo từng thời kỳ và phân tích, đánh giá các thông tin thu thập được, các chứng từ do KH cung cấp. Thực địa TSBĐ đảm bảo hiện trạng tài sản khớp đúng với thông tin pháp lý đã cung cấp và xác minh tình trạng sở hữu, tranh chấp, hiện trạng sử dụng của TSBĐ đáp ứng các điều kiện nhận TSBĐ theo quy định
Cấp kiểm sốt tín dụng KHCN tại đơn vị tiến hành kiểm tra, kiểm sốt tính hợp pháp, hợp lệ thơng tin, chứng từ theo danh mục cấp tín dùng do NVKD cung cấp. Nếu hợp lệ và đầy đủ thì NVKD tiến hành lập tờ trình đề xuất cấp tín dụng, trong đó có sự xác nhận của lãnh đạo phòng KHCN và lãnh đạo đơn vị kinh doanh.
Tất cả Hồ sơ tín dụng tại ĐVKD khi trình lên Hội sở, ĐVKD phải thực hiện báo các thông tin khoản CTD cho Lãnh đạo Vùng trực thuộc. Cách thức báo các ĐVKD hiện theo hướng dẫn/thông báo của TGĐ trong từng thời kỳ.
Bước 4: Thông báo kết quả phê duyệt
Trong vòng 01 ngày làm việc kể từ ngày nhận được kết quả phê duyệt CTD từ Hội sở, NVKD lập Thơng báo chấp thuận cho vay trình lãnh đạo đơn vị xác nhận và gửi thơng báo đó đến khách hàng. Thơng báo cho khách hàng Kiểm tra nội dung của phê duyệt CTD và các điều kiện tín dụng (nếu có). Trường hợp từ chối cấp tín dụng, NVKD vẫn phải soạn thơng báo từ chối cho vay và trình lãnh đạo đơn vị xác nhận để gửi cho KH.
Sau đó, đơn vị tiến hành ký kết hợp đồng tín dụng với KH theo quy định trong từng thời kỳ của SCB.
Bước 5: Thực hiện các thủ tục pháp lý chứng từ Bao gồm:
- Kiểm tra hồ sơ chứng từ để gửi yêu cầu soạn thảo hợp đồng tín dụng: NVKD thực hiện gửi hồ sơ qua email/qua chương trình luận chuyển hơ sơ của SCB hoặc chương trình khác được quy định trong từng thời kỳ.
- Tiếp nhận kết quả của Mảng soạn thảo hồ sơ tín dụng
- Thực hiện ký kết hợp đồng tín dụng với khách hàng theo đúng quy định do SCB ban hành
- Thực hiện thủ tục công chứng hoặc đăng ký giao dịch bảo đảm đối với TSBĐ: đây là công việc do bộ phận Hỗ trợ kinh doanh chịu trách nhiệm thực hiện, NVKD của đơn vị thực hiện chứng kiến khách hàng ký kết các giấy tờ liên quan đến pháp lý TSBĐ.
Bước 6: Hoàn tất thủ tục nhận tài sản bảo đảm (TSBĐ)
Được thực hiện bởi nhân sự của Bộ phận Hỗ trợ kinh doanh (HTKD) tại đơn vị nhưng vẫn phải đảm bảo thực hiện theo đúng quy định của SCB trong từng thời kỳ.
Bước 7: Thủ tục giải ngân, phát hành bảo lãnh
Tiếp nhận nhu cầu giải ngân/phát hành bảo lãnh... của KH, hướng dẫn KH lập giấy đề nghị rút vốn/phát hành bảo lãnh...và phương thức giải ngân. Kiểm tra thời hạn ký kết TTCTD và thời gian nhận nợ, số tiền đề nghị giải ngân của KH. Kiểm tra KH tham gia đầy đủ bán chéo, các sản phẩn khác theo chính sách ưu đãi lãi. Đối với các lần giải ngân tiếp theo: ĐVKD kiểm tra nợ quá hạn (nếu có), kiểm tra XHTD nội bộ, tái định giá, tái tục bảo hiểm, CIC... đảm bảo cịn hiệu lực và hồn thiện các điều kiện sau cấp tín dụng theo Thơng báo CTD/theo quy định. Kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của chứng từ/văn bản chứng minh mục đích sử dụng vốn theo quy định SCB tùy theo phương thức CTD (chứng từ/hồ sơ phải còn hiệu lực, bản gốc/bản sao). Trình cấp thẩm quyền kiểm sốt và phê duyệt giải ngân phát hành bảo lãnh...của KH. NVKD chi trình giải ngân phát hành bảo lãnh và cấp phê duyệt GN chỉ phê duyệt GN khi toàn bộ hồ sơ TSBĐ cho khoản CTD đã được nhập kho quỹ lưu trữ theo quy định, các văn bản giữa KH và SCB đã được ký kết đầy đủ và bản gốc đang được giữ tại SCB.
CKS TD Kiểm sốt hồ sơ và việc hồn tất các điều kiện CTD trước giải ngân phát hành bảo lãnh...theo phê quyệt và theo quy định.
Bước 8: Quản lý sau cấp tín dụng và lưu trữ hồ sơ tín dụng
Sau khi khách hàng đã được cấp tín dụng, NVKD bàn giao tồn bộ hồ sơ tín dụng của khách hàng về bộ phận HTKD để lưu trữ và hỗ trợ theo dõi khoản cấp tín dụng đó. Đồng thời NVKD tiến hành lập kế hoạch theo dõi tình hình thực hiện thỏa thuận CTD của khách hàng, thực hiện các cơng việc kiểm tra tình hình hoạt động, tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng định kỳ theo quy định của SCB qua từng thời kỳ.
Bước 9: Thanh lý khoản cấp tín dụng và giải chấp TSBĐ
Khi KH có nhu cầu tất tốn khoản cấp tín dụng trước thời hạn hoặc đúng thời hạn, NVKD tiến hành trình cấp thẩm quyền về việc giải chấp TSBĐ/xuất một phần TSBĐ. Nhân viên kinh doanh hoặc nhân viên hỗ trợ tín dụng KHCN xác định số tiền
KH phải thanh toán để thanh lý khoản CTD theo phê duyệt/theo thỏa thuận CTD. Trung tâm vận hành tín dụng (TTVHTD) thực hiện thu nợ và tất toán khoản vay/khoản bảo lãnh. TTVHTD soạn thơng báo giải chấp, đơn xóa thế chấp và các văn bản khác liên quan.
TTVHTD thực hiện xuất ngoại bảng TSBĐ và xuất kho hồ sơ TSBĐ hoàn trả cho KH. Trường hợp KH yêu cầu phải ký Biên bản thanh lý thỏa thuận CTD theo biểu mẫu quy định của SCB, Nhân viên kinh doanh hoặc nhân viên hỗ trợ tín dụng KHCN soạn thảo trình Lãnh đạo ĐVKD ký Biên bản thanh lý thỏa thuận CTD để lưu trữ hồ sơ thanh lý theo quy định.
2.3. Thực trạng kiểm sốt nội bộ hoạt động cấp tín dụng phân khúc khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Sài Gịn – Chi nhánh Bình Định hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Sài Gịn – Chi nhánh Bình Định
2.3.1. Mơi trường kiểm sốt
Về cơ chế quản trị
SCB Bình Định từ năm 2018 đã bắt đầu có sự chuyển giao hoạt động giám sát, quản lý. Nhìn chung, đơn vị hoạt động theo lối tập trung, quy tụ về một đầu mối chính. Trước đây, cấp tín dụng như cho vay, mở thẻ tín dụng… được rải rác đều ở các phòng giao dịch trên địa bàn. Phịng giao dịch và chi nhánh đều có phịng khách hàng cá nhân riêng biệt, số lượng nhân sự được bố trí phù hợp với quy mô hoạt động. Nhưng đến năm 2019, theo chủ trương mới từ Hội sở, việc cấp tín dụng ở các Phịng giao dịch đã chấm dứt, thay vào đó, các PGD tiến hành bàn giao tất cả các hồ sơ cấp tín dụng phát sinh về chi nhánh quản lý. Các PGD chủ yếu thực hiện chức năng liên quan đến dịch vụ khách hàng như: tư vấn tài chính, thực hiện các giao dịch về chuyển tiền/gửi tiền/rút tiền của khách hàng. Cịn đối với Chi nhánh Bình Định sẽ tập trung phát triển hoạt động Cấp tín dụng, quản lý những khoản Cấp tín dụng được bàn giao, đồng thời thực hiện các cơng việc giám sát tín dụng sau khi giải ngân. Nhân viên tín dụng tại chi nhánh được xem là đầu mối liên hệ chính giữa tổ chức và khách hàng.
Những nhận thức, quan điểm, triết lý và phương thức điều hành của Ban lãnh đạo đơn vị, tại Chi nhánh chịu ảnh hưởng phần lớn hay nói cách khách là được chi phối
hoàn toàn bởi thái độ, quan điểm của các nhà quản lý từ Hội sở như: Tổng Giám đốc, Trưởng bộ phận/Phòng ban nghiệp vụ… Các quan điểm và cách thức điều hành của Ban giám đốc tại Chi nhánh là chịu sự quản lý trực tiếp của SCB về việc tuân thủ các chính sách, chế độ của ngành ngân hàng và quy định của pháp luật Nhà Nước. Như vậy, việc điều hành tại Chi nhánh được vận hành và thiết kế theo quy định, hướng dẫn của tồn ngân hàng SCB nói chung.
Dựa trên kết quả khảo sát hợp lệ của 85 nhân sự hiện hành của SCB Bình Định về những vấn đề chính liên quan đến mơi trường kiểm sốt tại đơn vị, tác giả nhận thấy rằng 100% CBNV của chi nhánh đều đồng ý rằng việc KSNB cấp tín dụng KHCN là vơ cùng cần thiết đối với hoạt động của đơn vị. Thế nhưng bên cạnh đó, cơ cấu tổ chức của chi nhánh lại chưa được CBNV đánh giá là hoàn toàn phù hợp (chỉ khoảng 50% CBNV cho rằng cơ cấu tổ chức của chi nhánh là hợp lý), đại đa số CBNV nhận xét rằng cơ cấu của SCB Bình Định mang tính phụ thuộc và bị động q nhiều trong việc xử lý các vấn đề phát sinh liên quan đến KSNB. Lượng KHCN của SCB Bình Định được đánh giá là ngày càng dồi dào, tiềm năng lớn nhưng cũng đi kèm với rủi ro sẽ nhiều hơn và cũng sẽ tỷ lệ thuận với sự đa dạng về số lượng KHCN của chi nhánh. Nhưng các khâu vận hành của hoạt động cấp tín dụng KHCN lại khơng có nhiều sự linh hoạt từ ban lãnh đạo chi nhánh, dẫn đến hiệu quả công việc chưa thật sự đạt hiệu quả cao. Có khoảng 53% ý kiến CBNV cho rằng quan điểm kinh doanh của lãnh đạo chi nhánh và nguyên tắc hoạt động KSNB là có sự tương đồng nhau nhiều, số cịn lại thì đưa ra quan điểm trái chiều.
Hình 2.3.1: Kết quả khảo sát đánh giá về Mơi trường kiểm sốt tại SCB Bình Định
(Nguồn: Tổng hợp từ kết quả khảo sát của tác giả)
Tại Chi nhánh còn tồn tại sự bất cập trong quan điểm và thái độ của Ban giám đốc với việc nhận thức tầm quan trọng của việc nhận dạng, đánh giá và phân tích rủi ro ảnh hưởng tới việc hoàn thành kế hoạch kinh doanh, hoạt động và hiệu quả kinh doanh. Nhưng trong thực tế, đặc thù của ngành ngân hàng có thể phát sinh nhiều loại rủi ro ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh. Một số lãnh đạo quan tâm đến chỉ tiêu đạt kế hoạch hơn là tìm hiểu đưa ra việc nâng cao chất lượng dịch vụ vì vậy khó có nhiều khách hàng truyền thống. Một số lãnh đạo lại đề cao chất lượng dịch vụ nhưng lại khơng có biện pháp tối ưu để hồn thành chỉ tiêu kế hoạch giao dẫn đến không đạt hiệu quả kinh doanh. Có lãnh đạo thì quan tâm đến vấn đề rủi ro nợ xấu nhưng lạì khơng quan tâm đến các loại rủi ro khác. Việc Ban lãnh đạo Chi nhánh chưa coi trọng việc nhận dạng đánh giá và phân tích rủi ro dẫn đến việc thiết kế thủ tục kiểm sốt sẽ khơng được chặt chẽ.
Tác giả nhận thấy rằng Ban lãnh đạo tại Chi nhánh đã có sự quan tâm đến cơng tác hoạt động của Kiểm soát nội bộ. Tuy nhiên, sự chỉ đạo điều hành chủ yếu thông
100% 50% 53% 48% 39% 37% 0 20 40 60 80 100 120
Kiểm soát nội bộ cấp tín dụng KHCN có cần thiết và quan trọng đối với chi nhánh khơng? Cơ cấu tổ chức hiện hành của chi nhánh có hợp
lý không?
Quan điểm kinh doanh của chi nhánh và nguyên tắc hoạt động của kiểm sốt nội bộ có tương …
KSNB cấp tín dụng KHCN của chi nhánh có thường xuyên được quan tâm trong 04 năm trở … Việc mở rộng định biên nhân sự phịng KHCN
có thực sự đem lại hiệu quả kinh doanh cho … Lãnh đạo Vùng có thường xuyên thanh tra, kiểm
tra hoạt động kinh doanh tại đơn vị hay không?
Kết quả khảo sát đánh giá về Mơi trường kiểm sốt tại SCB Bình Định
qua văn bản hướng dẫn, chưa thường xuyên tiếp xúc trực tiếp cán bộ nhân viên cũng như tình hình thực tế tại đơn vị. Chi nhánh chủ yếu chú trọng tập trung vào quản lý rủi ro nợ xấu, tìm các biện pháp để hạn chế rủi ro kinh doanh xong ít chủ động các cuộc rà sốt các rủi ro, nguy cơ khác liên quan đến hoạt động của Chi nhánh. Những biện pháp xử lý nợ quá hạn, nợ xấu chưa thực sự được triển khai mạnh mẽ như: định kỳ kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng; tình hình kiểm tra sư dụng vốn vay…
Ban lãnh đạo ln có quan điểm hoạt động kinh doanh lành mạnh, coi trọng tính trung thực của các báo cáo. Bởi vậy, Chi nhánh thực hiện chế độ BCTC theo đúng quy định về kế toán, thống kê và báo cáo đầy đủ báo cáo định kỳ theo quy định của NHNN và SCB.
Mạng lưới hoạt động của SCB Bình Định
Bao gồm Chi nhánh tọa lạc tại số 38 Nguyễn Tất Thành, Phường Lê Hồng Phong, Tp. Quy Nhơn, Tỉnh Bình Định và 03 Phịng Giao dịch trực thuộc:
- PGD Ngô Mây tọa lạc tại 49 Ngô Mây, Phường Nguyễn Văn Cừ, Tp. Quy Nhơn, Bình Định.
- PGD Quy Nhơn tọa lạc tại 252 Trần Hưng Đạo, Tp. Quy Nhơn, Tỉnh Bình Định. - PGD An Nhơn tọa lạc tại 61 Quang Trung, Phường Bình Định, Thị xã An Nhơn, Bình Định.
Số lượng nhân sự tại Chi nhánh: 85 nhân sự
Việc Chi nhánh có một Giám đốc là người điều hành chung hoạt động, và chịu trách nhiệm chính Mảng Dịch vụ ngân hàng và Tài chính cá nhân (DVNH & TCCN), 01 Phó giám đốc hỗ trợ quản lý điều hành chi nhánh kiêm nhiệm quản lý Mảng KHDN; 01 quản lý chính mảng Dịch vụ khách hàng (DVKH) đã đảm bảo cho hoạt động của Chi nhánh thông suốt, mọi hoạt động của nghiệp vụ được thực hiện đúng quy định, an tồn. Do đó hoạt động KSNB của chi nhánh ln được kiểm tra, đánh giá kịp thời.
Hoạt động Giám sát của Hội sở thông qua bộ phận Hỗ trợ kinh doanh, bộ phận thẩm định và định giá TSBĐ, bộ phận kiểm soát sau (về các chứng từ hạch toán). Các bộ phận này hỗ trợ đơn vị trong quá trình vận hành và tác nghiệp, chịu một phần giám sát của chi nhanhs và sự quản lý, phân công nhiệm vụ của Hội sở. Từng cán bộ, cũng như từng phòng ban đều được Giám đốc phân cơng chức năng nhiệm vụ. Từng phịng ban đều trưởng phịng và phó phịng. Việc các cán bộ và phòng ban thường xuyên, liên tục kiểm tra và tự kiểm tra việc thực hiện các quy định, quy trình nội bộ có liên quan và phải chịu trách nhiệm về kết quả thực hiện hoạt động nghiệp vụ đượcgiao, đã tạo cho hoạt động nghiệp vụ được chính xác, kiểm sốt cũng sẽ thuận lợi hơn. Đội ngũ cán bộ tại Chi nhánh phần lớn là có trình độ đại học trở lên nên việc vận dụng những quy định và tiếp thu công nghệ, kiến thức mới nhanh.
Chính sách đào tào cán bộ: Chi nhánh triển khai các Quy định đào tạo do Hội sở ban hành đã tổ chức đào tạo và đào tạo lại được lớp nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên theo các chuyên đề Tín dụng, Kế toán và Dịch vụ ngân hàng. Giảng viên là các