Bảng 2.10 : Các chỉ tiêu tài chính đánh giá hoạt động tín dụng HSX kinh doanh
5. Bố cục đề tài
2.3 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng hộ sản xuất kinh doanh
Bảng 2.10: Các chỉ tiêu tài chính đánh giá hoạt động tín dụng HSX kinh doanh Năm Năm
Chỉ tiêu Đơn vị tính 2017 2018 2019
1.Doanh số cho vay Triệu đồng 635.245 723.502 783.393 2.Doanh số thu nợ Triệu đồng 565.374 632.022 702.393
3.Dư nợ Triệu đồng 488.691 545.167 600.066
4.Dư nợ bình quân Triệu đồng 473.728 516.929 572.616
5.Nợ quá hạn Triệu đồng 4.803 4.025 3.861 6.Hệ số thu nợ % 89,00 87,36 89,66 7.Nợ quá hạn/tổng dư nợ % 0,98 0,74 0,64 8.Vịng quay vốn tín dụng Vịng Ngắn hạn Vòng 1,04 1,05 1,11 Trung và dài hạn Vòng 0,15 0,18 0,12 2.3.1 Hệ số thu hồi nợ
Hệ số này giúp đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay HSXKD của NH. Chỉ số này cho biết số tiền mà ngân hàng thu được trong một kỳ nhất định trên một đồng doanh số cho vay. Nếu hệ số này càng lớn chứng tỏ khả năng thu hồi nợ của NH càng cao và hiệu quả cho vay HSXKD của NH tốt. Qua bảng số liệu 2.10 trên nhận thấy hệ số thu nợ của NH qua 3 năm đạt trên 85%.
Hệ số thu hồi nợ của hộ nông dân biến động qua 3 năm nhưng nhìn chung là khá tốt. Cụ thể, năm 2017 là 89% đạt tương đối cao nhưng đến năm 2018 giảm xuống còn 87,36%. Nguyên nhân là do năm 2018 là thời điểm khó khăn đối với sản xuất nơng nghiệp của huyện nhà trong nhiều năm qua. Do ảnh hưởng bất lợi từ thời tiết, dịch bệnh, giá tiêu thụ sản phẩm thấp làm ảnh hưởng khả năng trả nợ của NH.
Đến năm 2019 thì hệ số thu nợ đạt 89,66% tăng 2,30% so với năm 2018. Nguyên nhân là do cán bộ TD được sự chỉ đạo của NH cấp trên về việc tập trung đánh giá, kiểm tra lại khách hàng và thực hiện thu nợ đối với những khoản thu nợ tìm ẩn rủi ro, ngăn chặn từ trước những rủi ro có thể xảy ra, do đó đảm bảo công tác thu nợ đạt kết quả cao.
Trong tương lai NH cần quan tâm nhiều hơn trong công tác thẩm định các phương án cho vay nhằm nâng cao hiệu quả HĐKD của chi nhánh với tỷ lệ giảm nợ quá hạn cao hơn nữa.
2.3.2 Nợ quá hạn/ Tổng dư nợ
Bất kỳ một NH nào dù có áp dụng biện pháp phịng ngừa tốt thì cũng khơng thể tránh khỏi tình trạng nợ quá hạn của các khoản vay. Có rất nhiều nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn trong đó nguyên nhân chính dẫn đến nợ quá hạn là do KH SXKD không hiệu quả dẫn đến mất khả năng thanh tốn và khơng trả nợ đúng hạn theo hợp đồng. Do vậy, để hạn chế nợ quá hạn thì ngồi việc phịng ngừa cần có những biện pháp xử lý đối với các khoản nợ q hạn phát sinh.
Chính vì vậy tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay hộ nông dân luôn ở mức thấp chỉ dưới 1% mặc dù tỷ lệ này không cao và nhỏ hơn nhiều so với mức cho phép (dưới 5%). Cụ thể tình hình nợ quá hạn trong 3 năm gần đây tại Chi nhánh có mức giảm qua 3 năm. Năm 2017 tỷ lệ đạt 0,98%, đến năm 2018 giảm 0,74% tức là giảm 0,24% so với năm 2017. Đến năm 2019 nợ quá hạn trên tổng dư nợ giảm còn 0,64% tức là giảm 0,09% so với năm 2018.
Điều này cho thấy sự nổ lực trong công tác thẩm định cho vay và xử lý nợ xấu của Ngân hàng đã thực hiện ngiêm ngặt các qui định của ngành về đầu tư cho vay hộ nơng dân có hiệu quả. Ngồi ra, NH thường xuyên đánh giá tổng kết hằng q và có kế hoạch phân cơng cán bộ đơn đốc từng khách hàng quá hạn.Tập trung
thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn, giảm đến mức thấp nhất nợ chuyển giao nhóm cao, giảm nợ xấu.
2.3.3 Vịng quay vốn tín dụng
Vịng quay vốn tín dụng giúp ta đánh giá hiệu quả hoạt động của đồng vốn tín dụng qua tính ln chuyển của nó. Đồng vốn quay vịng càng nhanh càng có hiệu quả, đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng vì thu nhập từ lãi suất, đồng thời cũng giảm bớt rủi ro phát sinh các khoản nợ q hạn.
Qua bảng số liệu tính tốn thì vịng quay vốn tín dụng cho vay ngắn hạn trong 3 năm gần đây luôn ở mức cao, và còn liên tục tăng. Cụ thể, năm 2017 là 1,04 vòng/năm, năm 2018 là 1,05 vòng/năm, năm 2018 là 1,11 vòng/năm.
Còn về vịng quay vốn tín dụng trung dài hạn vì thời gian cho vay kéo dài hơn cho vay ngắn hạn nên vòng quay vốn thấp hơn, cụ thể: năm 2017 đạt 0,15 vòng/năm, qua năm 2018 đạt 0,18 vòng/năm sang năm 2019 giảm còn 0,12 vòng/năm. Nguyên nhân năm 2019 vịng quay vốn tín dụng giảm là hoạt động sản xuất của nơng dân gặp nhiều có khăn, hầu hết các khoản nợ của người dân đều được NH gia hạn thêm và tiếp tục cấp tín dụng giúp nơng dân vượt qua khó khăn để tiếp tục sản xuất.
Tóm lại, có thể thấy cơng tác thu hồi vốn của NH có nhiều chuyển biến tích cực chứng tỏ chất lượng tín dụng của NH ln được giữ vững, qui mơ tín dụng của NH luôn được mở rộng.