1.3 .Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định TCDA của NHTM
3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng TĐ TCDA tại chi nhánh SHB Hà Nội
3.2.3 Hoàn thiện công tác tổ chức TĐ TCDA
Một đội ngũ cán bộ thẩm định giỏi về chun mơn, nghiệp vụ, và có thức cao về đạo đức và trách nhiệm nghề nghiệp, có được những thơng tin đầy đủ, kịp thời, chính xác là những yếu tố hết sức quan trọng đối với việc nâng cao chất lượng TĐ TCDA, nhưng chưa thể gọi là đủ. Nếu việc bố trí phân cơng tổ chức khơng hợp lý thì sẽ giảm đi rất nhiều chất lượng của cuộc thẩm định đó, sẽ dẫn đến rất nhiều rủi ro đối với
ngân hàng. Do đó, việc phân cơng, bố trí hợp lý, có khoa học nhân lực trong q trình thẩm định TCDA sẽ tránh được rất nhiều sự chồng chéo không cần thiết, giảm những hạn chế và phát huy tích cực của cán bộ thẩm định cũng như cả tập thể làm việc. Mặt khác, điều đó cũng làm giảm được chi phí họat động cũng như rút ngắn được thời gian thẩm định.
3.2.4 Hồn thiện quy trình và phương pháp thẩm định
3.2.4.1 Hồn thiện quy trình thẩm định
Chi nhánh SHB cần phải hồn thiện hệ thống văn bản hướng dẫn quy trình thẩm định. Chi nhánh SHB Hà Nội đã có văn bản hướng dẫn thẩm định cho vay trung và dài hạn. Tuy nhiên, văn bản đó mới chỉ mang tính chất chung chung cho tồn ngành và áp dụng cho mọi dự án. Chi nhánh chưa có những chuẩn mực bám sát cho mỗi loại dự án riêng. Chi nhánh SHB Hà Nội cần phải xem xét để xây dựng một văn bản hướng dẫn về quy trình thẩm định làm tiêu chuẩn để có sự thống nhất giữa các cán bộ thẩm định, đồng thời, phải đề ra những yêu cầu cụ thể hơn về nội dung thẩm định phù hợp đối với mỗi loại dự án. Cụ thể như sau:
Đối với dự án đầu tư thay thế đổi mới Tài sản cố định, văn bản hướng dẫn cần chú trọng phân tích đánh giá về mặt kỹ thuật, công nghệ, …Việc xây dựng văn bản hướng dẫn này, ngồi sự đóng góp ý kiến của các cán bộ thẩm định còn cần sự tham mưu của phòng kinh doanh đối nội, đối ngoại, phòng kiểm sốt, phịng kế tồn.
Còn đối với những dự án sản phẩm mới: Văn bản cần tâm trung phân tích tình hình thị truờng trong thời điểm hiện tại và dự đoán thị trường trong thời gian dự án được thực hiện, phân tích những cạnh tranh, tính tốn hợp lý cơng suất của máy móc và thiết bị.
3.2.4.2 Hồn thiện phương pháp thẩm định
Hiện nay các phương pháp TĐ TCDA tại chi nhánh SHB Hà Nội còn sơ sài. Cụ thể, chi nhánh mới chỉ áp dụng việc đánh giá TCDA thông qua các chỉ tiêu cơ bản như NPV, IRR, PP. Do vậy, ngân hàng cần nghiên cứu, bổ sung thêm các phương pháp khác như phương pháp chỉ số lợi nhuận PI, hay điểm hịa vốn BP. Mặc dù khi chúng ta có thể đánh giá TCDA khơng thơng qua các chỉ tiêu này nhưng nếu có mặt
các đầy đủ các chỉ tiêu thì sẽ đánh giá được tồn diện, đẩy đủ và chính xác hơn hiệu quả tài chính của dự án, tức là nâng cao được chất lượng TĐ TCDA.
3.2.5 Đẩy mạnh cơng tác chun mơn hóa trong cơng việc
Chi nhánh SHB Hà Nội đang và sẽ tiếp tục đẩy mạnh chun mơn hóa trong họat động TĐ TCDA. Đối với cơng tác thẩm định, việc tách các cơng việc: tìm kiếm khách hàng, thu thập thông tin, thẩm định, cho vay, theo dõi khoản vay, giải ngân và thu nợ thành các bộ phận riêng biệt là rất cần thiết. Hiện nay, cán bộ thẩm định phải làm tất cả các cơng việc trên. Điều đó dẫn đến cơng việc khơng mang tính tập trung, ví dụ như nhiều khi cán bộ thẩm định đang thu thập thơng tin cho một dự án mới thì lại phải giải ngân một dự án khác,… hay nói cách khác là họ đồng thời phải giải quyết nhiều công việc cùng một lúc thì sẽ khó tránh khỏi chất lượng cơng việc khơng cao. Vì vậy, chun mơn hố các cơng việc trên sẽ giúp cho cán bộ thẩm định làm việc tập trung hơn, năng suất lao động cao hơn, chất lượng của từng công việc trên sẽ được nâng cao hơn, và cũng tức là chất lượng công tác thẩm định sẽ tốt hơn.
3.2.6 Một số giải pháp khác
Ngoài những giải pháp cơ bản và quan trọng nêu trên thì chi nhánh SHB Hà Nội cũng đã, đang và sẽ tiếp tục có những bổ sung trong q trình làm việc nhằm nâng cao chất lượng TĐ TCDA tại chi nhánh mình. Cụ thể:
Tăng cương thiết bị và công nghệ phục vụ cơng tác thẩm định: Hiện nay, mỗi cán bộ tín dụng đã được trang bị cho riêng mình một máy tính. Tuy nhiên, máy tính này chỉ dừng lại ở những cơng việc đơn giản như word, excel, chưa có những phần mềm chuyện dụng phục vụ cho việc phân tích rủi ro dự án. Tới đây, để tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ tín dụng có thể hoạt động hiệu quả hơn, chi nhánh sẽ tiến hành nghiên cứu xây dựng bổ sung các chương trình phần mềm cần thiết. Từ đó, cơng tác thẩm định sẽ được tiết kiệm thời gian hơn, bảo đảm việc phân tích và xử lý thơng tin được chính xác hơn, nhằm nâng cao hơn chất lượng TĐ TCDA của chi nhánh.
Tổ chức phối hợp chặt chẽ giữa các phịng ban.
Cơng việc TĐ TCDA đầu tư khơng phải chỉ là cơng việc riêng của phịng thẩm định mà đòi hỏi sự phối hợp chặt chẽ của các phịng ban khác. Việc tham gia, đóng góp ý kiến và cung cấp các thơng tin cần thiết từ các phịng khác sẽ giúp cho kết quả
thẩm định hiệu quả hơn, đầy đủ hơn và khả thi hơn. Nhiều vấn đề phát sinh trong quá trình TĐ TCDA mà CBTĐ khơng biết hoặc cịn thiếu chắc chắn mà lại thuộc phạm vi của các phịng khác thì có thể xin ý kiến đánh giá, nhận xét.
Học hỏi kinh nghiệm của các ngân hàng khác: Thẩm định dự án nói chung và TĐ TCDA nói riêng địi hỏi phải có chun mơn, trình độ, kinh nghiệm và khả năng nhạy bén, không ngừng trau dồi nâng cao nghiệp vụ. Chi nhánh SHB Hà Nội mới đi vào họat động được hơn 3 năm, do đó kinh nghiệm cịn chưa nhiều. Do vậy, việc học hỏi kinh nghiệm thẩm định TCDA từ các ngân hàng khác được chi nhánh chú trọng, quan tâm.
3.3. Các đề xuất nhằm nâng cao chất lượng TĐ TCDA trong cho vay tại chinhánh SHB Hà Nội nhánh SHB Hà Nội
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước
Một là, về vấn đề hoàn thiện củng cố hệ thống thơng tin trong tồn ngành: NHNN điều tiết toàn bộ hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam. Vấn đề về thông tin rất cần thiết và quan trọng đối với quá trình thẩm định dự án. NHNN là đầu mối thông tin và cung cấp cho các tổ chức tín dụng. Theo yêu cầu của các tổ chức tín dụng về các doanh nghiệp, giúp cho các NHTM có những nhận định đúng và có cơ sở thẩm định trước khi đầu tư vốn vào các doanh nghiệp. Thiếu thông tin là một trong nguyên nhân làm cho việc thẩm định dự án đầu tư khơng chính xác dẫn đến quyết định cho vay khơng hiệu quả. Do đó NHNN phải thường xuyên thu thập thông tin và là nơi nhận thơng tin từ các NHTM, có thể tra cứu tình hình vay nợ của khách hàng qua nhiều NHTM, tổ chức tín dụng khác nhau, qua đó hỗ trợ cho CBTD và lãnh đạo có thêm thơng tin về nhiều phía khi quyết định cho vay. Ngồi thơng tin về khách hàng, NHNN cần nắm vững tình hình, phương hướng nhiệm vụ của các ngành kinh tế trong từng thời kỳ từ đó cung cấp thơng tin kịp thời cho ngân hàng, để đầu tư vốn cho các dự án của các doanh nghiệp đúng hướng, phát huy hiệu quả vốn tín dụng và đảm bảo thu hồi vốn đúng hạn. Vì vậy, đề nghị NHNN cần có những chính sách hồn thiện trung tâm thơng tin tín dụng Trung ương, nâng cao vai trị điều phối, chủ động trong việc thu thập thông tin từ các nguồn, từ đó hỗ trợ cung cấp thơng tin cho hoạt
Hai là, về vấn đề lãi suất thị trường: NHNN cần thực thi chính sách lãi suất thị trường để cho các NHTM có sự linh hoạt cho lĩnh vực đầu tư các dự án. Việc thay đổi chính sách lãi suất phù hợp không những giúp Ngân hàng tăng hiệu quả trong việc cho vay các dự án mà cịn giúp Chính Phủ điều tiết nền kinh tế đúng định hướng của mình.
Ba là, vấn đề ban hành quy trình và nội dung thẩm định chung: Hiện nay mỗi NHTM đều thẩm định dự án theo các quy trình riêng hoặc ngay trong cùng một hệ thống các chi nhánh cũng sử dụng quy trình và nội dung khác nhau. Ngân hàng nhà nước là cơ quan điều hành, trực tiếp của các NHTM thì nhất thiết phải có hỗ trợ các NHTM trong cơng tác thẩm định. NHNN cần ban hành một “cẩm nang”chung về quy trình, nội dung thẩm định dự án trên cơ sở thẩn định dự án của các cơ quan khoa học, Bộ kế hoạch và Đầu tư phù hợp với thực tiễn Việt Nam, đồng thời hồ nhập dần với thơng lệ quốc tế.
Ngồi ra, NHNN cũng cần tổ chức các chương trình đào tạo và tập huấn, trao đổi kinh nghiệm trong toàn ngành để tăng cường sự hợp tác giữa các NHTM, mở mang tầm nhìn cho mỗi ngân hàng, nâng cao trình độ nghiệp vụ của đội ngũ cán bộ.
3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ và các bộ ngành có liên quan3.3.2.1Đối với Chính phủ 3.3.2.1Đối với Chính phủ
Nhà nước quản lý vĩ mơ nền kinh tế, trong đó hệ thống chính sách của Chính phủ là cơng cụ quản lý và điều tiết hầu hết các mối quan hệ trong nền kinh tế. Do đó bất kỳ một sự thay đổi nào đều có ảnh hưởng tích cực hoặc tiêu cực tới các hoạt động kinh tế đang diễn ra.
Chính phủ cần có những Nghị định nhằm đưa cơng tác kiểm tốn phát huy hơn nữa vai trị của mình. Bên cạnh đó cũng phải có những chỉ thị cụ thể đối với Bộ tài chính nhằm làm cho các doanh nghiệp thực hiện nghiêm túc chế độ kế toán theo đúng quy định của Nhà nước, tăng cường tính cơng khai trong hoạt động kế tốn tài chính. Tất cả mọi nỗ lực của ngân hàng chỉ có thể có hiệu quả khi mà thơng tin họ nhận được là trung thực. Nếu các báo cáo tài chính khơng minh bạch sẽ làm biến dạng, sai lệch các chỉ tiêu kết quả. Do đó, Chính phủ cần ban hành quy chế bắt buộc và cơng
khai kiểm tốn của các DN, buộc các DN phải thuê các công ty kiểm tốn độc lập kiểm tra lại các báo cáo tài chính hàng năm.
Chính phủ cũng cần dứt khốt sắp xếp lại các DN nhà nước, phát triển các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả và thực sự cần thiết, tạo điều kiện cho đầu tư tín dụng có trọng điểm và mang lại hiệu quả cao. Cần đẩy mạnh quá trình cổ phần hóa các doanh nghiệp nhà nước để nâng cao trách nhiệm, tính tự chủ và chất lượng quản lý của các DN nhà nước.
3.3.2.2 Đối với một số bộ ngành liên quan
Bộ tài chính cần có biện pháp bắt buộc các doanh nghiệp áp dụng chế độ kế toán thống nhất và tăng các biện pháp quản lý kinh doanh đối với doanh nghiệp theo đúng chức năng, quy mô hoạt động phù hợp với vốn điều lệ và năng lực.
Bộ kế hoạch và đầu tư vần có biện pháp bắt buộc chủ đầu tư tuân thủ các quy định đã ban hành về lập luận chứng kinh tế, các chỉ tiêu đưa ra phải rõ rang, đầy đủ và được giải thích hợp lý, căn cứ tính tồn phải thỏa mãn u cầu là có thể kiểm tra được. Bộ cần có văn bản hướng dẫn cụ thể hơn nữa về kế hoạch đầu tư của nhà nước như: Dự báo chính xác về khả năng nguồn vốn trong kỳ kế hoạch, hướng dẫn đầu tư vào các chương trình, các dự án trọng điểm, các lĩnh vực then chốt, ưu tiên của nền kinh tế. Trong đó cần đẩy mạnh bám sát các mục tiêu ưu tiên của nền kinh tế, các lĩnh vực sản xuất đang được nhà nước khuyến khích và khả năng thực tế của Bộ, ngành địa phương.
Hơn nữa, các Bộ, ngành địa phương cần hối hợp chặt chẽ hơn trong việc trao đổi và cung cấp thông tin cần thiết và phát triển một mạng thơng tin trong tồn quốc với sự tham gia của các cơ quan trong việc cung cấp thông tin phục vụ cho hoạt động đầu tư và công tác thẩm định.
KẾT LUẬN
Nâng cao chất lượng thẩm định dự án nói chung và TĐ TCDA nói riêng là một yêu cầu cấp thiết, khách quan đối với công tác thẩm định dự án của NHTM, nhằm đảm bảo cho các quyết định tài trợ cho các dự án đầu tư của Ngân hàng thực sự đem lại lợi ích cho cả 2 bên. Về phía ngân hàng là an tồn, sinh lời và bảo toàn được nguồn vốn cho vay, khơng phát sinh nợ q hạn, nợ khó địi. Về phía khách hàng vay vốn là dự án hoạt động hiệu quả, đem lại lợi nhuận, đảm bảo nhu cầu chi trả đúng hạn cho Ngân hàng. Muốn làm được điều đó, cơng tác thẩm định dự án nói chung và TĐ TCDA nói riêng phải đuợc thực hiện kỹ càng, cẩn thận, chính xác, khoa học theo đúng trình tự và lượng hóa được những rủi ro có thể xảy ra đối với các dự án đầu tư.
Trong những năm gần đây nền kinh tế Việt Nam đã từng bước ổn định và đang trên đường phát triển. Cùng với sự đi lên của nền kinh tế Việt Nam và của các Ngân hàng thương mại Việt Nam, cùng với guồng phát triển của toàn ngân hàng, chi nhánh SHB Hà Nội đã từng bước hồn thiện và hiện đại hố cơ sở vật chất, nâng cao trình độ của đội ngũ cán bộ để đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của ngành Ngân hàng. Xác định đúng đắn vai trò quan trọng của hoạt động thẩm định dự án đầu tư , ban lãnh đạo chi nhánh SHB Hà Nội đã chỉ đạo và cùng các phòng ban tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định dự án đầu tư tại nhánh SHB Hà Nội ngày càng đạt hiệu quả cao.
Thông qua việc nghiên cứu lý thuyết kết hợp với các số liệu thực tiễn công tác TĐ TCDA tại chi nhánh SHB Hà Nội, em đã hoàn thiện chuyên đề này. Trong bài viết, em đã giải quyết được một số vấn đề cơ bản mình nêu ra:
Thứ nhất, khái quát chung nhất những vấn đề liên quan đến TĐ TCDA: Những khái niệm liên quan đến dự án; Nội dung công tác TĐ TCDA; Hệ thống các chỉ tiêu đánh giá chất lượng TĐ TCDA; Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng TĐ TCDA, …
Thứ hai, nhờ sự giúp đỡ của các anh chị phịng tín dụng – chi nhánh SHB Hà Nội, em đã thu thập được các số liệu để phân tích thực trạng chất lượng cơng tác TĐ TCDA tại chi nhánh, từ đó chỉ ra những kết quả đã đạt được, những hạn chế và nguyên nhân.
Thứ 3, trên cơ sở lý thuyết và hoạt động thực tiễn, em xin phép đề xuất một số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng TĐ TCDA tại chi nhánh. Mong rằng những ý kiến của em sẽ đóng góp một phần nào đó trong q trình cải thiện và phát triển công tác thẩm định, nhằm giúp chất lượng công tác TĐ TCDA của chi nhánh ngày một cao hơn.
Sau thời gian nghiên cứu và được viết chuyên đề : “Giải pháp nâng cao chất
lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại chi nhánh SHB Hà Nội”, em nhận thấy rằng những kiến thức được biết và được viết quả thực rất hạn hẹp
so với cơng nghệ thẩm định trên tồn thế giới. Mong rằng quá trình nghiên cứu chuyên đề là một bước đệm để em có thể tiến tới tìm hiểu sâu hơn về lĩnh vực này. Em hy vọng rằng những giải pháp và kiến nghị được đề cập trong cuốn chuyên đề