- Bộ phận kế toán tiền tiếp nhận đề nghị thu – ch
BẢNG KÊ CHI TIỀN
Đơn vị:................... Mẫu số 09 – TT
Bộ phận ................. (Ban hành theo Thông tư số: 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của BTC)
BẢNG KÊ CHI TIỀN
Ngày..... tháng..... năm....
Họ và tên người chi: ....................................................................................... Bộ phận (hoặc địa chỉ): ................................................................................. Chi cho công việc: ..............................................................................................
STT Chứng từ Nội dung chi Số tiền
Số hiệu Ngày, tháng
A B C D 1
Cộng
Số tiền bằng chữ:................................................................................................ (Kèm theo.... chứng từ gốc).
Người lập bảng kê Kế toán trưởng Người duyệt
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
Về tổ chức bộ máy kế tốn
- Cơng việc của thủ quỹ hiện tại nên chia nhỏ và tuyển thêm 2 nhân sự để đủ 3 thủ quỹ cho 3 cơng ty. Tránh tình trạng kiêm nhiệm như hiện nay. Việc này sẽ giúp cơng ty kiểm sốt được tiền mặt, tránh gây thất thốt, nhầm lẫn, khó kiểm sốt trong tương lai.
Về kế hoạch tăng trưởng dòng tiền
- Bốn kế hoạch cơ bản được đặt ra là:
+ Doanh nghiệp sẽ để lại bao nhiêu tiền mặt tại quỹ + Doanh nghiệp sẽ nợ nhà cung cấp bao nhiêu tiền + Doanh nghiệp sẽ cho nợ khách hàng bao nhiêu + Doanh nghiệp sẽ đầu tư bao nhiêu
- Ba kế hoạch chủ động gia tăng dòng tiền:
+ Tập trung vào gia tăng doanh số cung cấp dịch vụ vận tải biển + Duy trì và tăng trưởng lợi nhuận gộp
+ Sử dụng đòn bẩy hoạt động hợp lý qua chiến lược đầu tư tài sản cố định
- Giữa việc nợ và cho nợ, đa phần các doanh nghiệp chắc sẽ chọn chính sách “Cho nợ - Nợ phải thu” là quan trọng hơn cả. Tuy nhiên, doanh nghiệp chỉ thực sự quan tâm đến khi gặp vấn đề về khả năng trả nợ. Áp lực từ những cuộc điện thoại địi nợ dồn dập, chính sách “khơng giao hàng” từ nhà cung cấp, những chính sách giải quyết nợ mang tính tạm thời, khơng triệt để mang những rắc rối kéo dài và những hệ lụy đáng sợ cho doanh nghiệp… Do vậy, chính sách “tồn nợ” có phần quan trọng hơn. Nói một cách khác, chiến lược tồn kho – tồn tiền – tồn nợ được gọi là chiến lược chủ động. Chiến lược thu nợ là chiến lược bị động vì doanh nghiệp khơng thể 100% kiểm sốt việc thanh tốn cơng nợ từ người khách hàng. Nhưng việc thực hiện đề xuất này như nào để hợp lý nhất cần kiến thức chuyên về tài chính. Với kiến thức hiện tại của em thì việc đưa ra kế hoạch chi tiết là rất khó. Nhưng với đội ngũ chuyên viên tài chính dày dặn kinh nghiệm của cơng ty, em tin rằng đề xuất của em là hữu ích và có thể thực hiện