2.2.1 Hệ thống văn bản quy phạm phâp luật điều hănh hoạt động
kinh doanh văng tại Việt Nam.
Để điều tiết vă quản lý hoạt động kinh doanh văng của câc tổ chức tín dụng (TCTD) tại Việt Nam, Chính phủ vă cơ quan chức năng đê ban hănh câc văn bản phâp lý có liín quan sau:
- Nghị định số 174/1999/NĐ‟CP ngăy 09/12/1999 của Chính phủ thay thế Nghị định số 63/CP ngăy 24/09/1993 của Chính phủ về việc Quản lý nhă nước đối với hoạt động kinh doanh văng.
- Thông tư số 07/2001/TT‟NHNN ngăy 28/04/2000 hướng dẫn thi hănh nghị định số 174/1999/NĐ‟CP ngăy 09/12/1999 của Chính phủ về Quản lý hoạt động kinh doanh văng.
- Quyết định số 432/2000/QĐ‟NHNN ngăy 03/10/2000 của Thống đốc NHNN về Nghiệp vụ huy động vă sử dụng vốn bằng văng, bằng VND bảo đảm giâ trị theo giâ văng của TCTD.
- Quyết định số 1019/2001/QĐ‟NHNN ngăy 14/08/2001 của Thống đốc NHNN về việc sửa đổi, bổ sung quyết định số 432/2000/QĐ-NHNN ngăy 03/10/2000 của Thống đốc NHNN về Nghiệp vụ huy động vă sử dụng vốn bằng văng, bằng VND đảm bảo giâ trị theo giâ văng của TCTD.
dẫn thi hănh Nghị định số 174/1999/NĐ‟CP ngăy 09/12/1999 của Chính phủ về Quản lý hoạt động kinh doanh văng.
- Nghị định số 64/2003/NĐ‟CP ban hănh ngăy 11/06/2003 về việc sửa đổi bổ sung nghị định số 174/1999/NĐ‟CP ngăy 09/12/1999 của Chính phủ về Quản lý hoạt động kinh doanh văng.
- Quyết định số 1703/2004/QĐ ‟ NHNN ngăy 28/12/2004 sửa đổi, bổ sung thông tư số 10/2003/TT- NHNN ngăy 16/09/2003 của Thống Đốc NHNN hướng dẫn thi hănh nghị định số 174/1999/NĐ ‟ CP ngăy 09/12/1999 của CP về Quản lý hoạt động kinh doanh văng vă nghị định số 64/2003/NĐ ‟ CP ngăy 11/6/2003 của CP sửa đổi, bổ sung nghị định số 174/1999/NĐ ‟ CP.
- Quyết định số 03/2006/QĐ‟NHNN ngăy 18/01/2006 của Thống đốc NHNN về việc Kinh doanh văng trín tăi khoản ở nước ngoăi.
- Quyết định số 11/2007/QĐ-NHNN ngăy 15/03/2007 của Thống đốc NHNN về việc sửa đổi, bổ sung quyết định số 03/2006/QĐ-NHNN ngăy 18/01/2006 của Thống đốc NHNN về việc Kinh doanh văng trín tăi khoản ở nước ngoăi.
- Thông bâo số 369/TB-VPCP ngăy 30/12/2009 của Văn phòng Chính phủ về việc Kết luận của Thủ tướng Nguyễn Tấn Dũng tại cuộc họp Thường trực Chính phủ về quản lý Nhă nước đối với hoạt động kinh doanh văng.
- Thông tư 01/2010/TT-NHNN ngăy 06/01/2010 của Ngđn hăng Nhă nước về việc Bêi bỏ Quyết định số 03/2006/QĐ-NHNN ngăy 18/01/2006 của Thống đốc NHNN về việc Kinh doanh văng trín tăi khoản ở nước ngoăi vă Quyết định số 11/2007/QĐ-NHNN ngăy 15/03/2007 của Thống đốc NHNN về việc sửa đổi, bổ sung Quyết định số 03/2006/QĐ-NHNN ngăy 18/01/2006 của Thống đốc Ngđn hăng Nhă nước về việc Kinh doanh văng trín tăi khoản ở nước ngoăi.
- Công văn số 331/NHNN-QLNH ngăy 12/01/2010 của Ngđn hăng Nhă nước về việc Chấm dứt hoạt động kinh doanh văng trín tăi khoản ở nước ngoăi vă săn giao dịch văng.
2.2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh văng tại NH TMCP XNK Việt Nam. Nam.
2.2.2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh văng vật chất
36
câc hình thâi tiền tệ vă trở thănh vật ngang giâ ‟ thước đo giâ trị, thay thế tiền mặt trong nhiều giao dịch thanh toân vă lă tiền dự trữ quốc tế. Mặt khâc, nhờ đặc tính lý hoẫ, văng được sử dụng trong một số ngănh công nghiệp vă trở thănh đồ trang sức vă trang trí sang trọng.
Trong giai đoạn từ năm 2006 ‟ 2009, tình hình hoạt động mua bân văng tại Eximbank đạt được những bước tăng trưởng mạnh mẽ, năm sau luôn tăng cao hơn năm trước với mức tỷ lệ tăng lă 387%, 63%, 229% cho câc năm 2007, 2008 vă 2009. Tuy nhiín, năm 2010 với những khó khăn trong hoạt động kinh doanh văng, cụ thể như việc cấm hoạt động của săn giao dịch văng, nín doanh số kinh doanh văng 6 thâng đầu năm chỉ đạt 15% so với cả năm 2009.
Trong năm 2006, tình hình chính trị trín thế giới diễn biến phức tạp cùng nhiều nguyín nhđn khâc đê tâc động mạnh đến văng thế giới vă giâ văng trong nước. Tuy nhiín, nhờ thường xuyín theo dõi, bâm sât thị trường, hoạt động kinh doanh văng của Eximbank đê thu được kết quả khả quan. Doanh số mua bân văng trong năm đạt 1.26 triệu lượng, tăng 169% so với năm 2005. Kết quả kinh doanh văng đạt 41.1 tỷ đồng, tăng 150% so với năm 2005.
(Nguồn: Bâo câo thường niín của Eximbank)
Hình 2.1: Doanh số kinh doanh văng tại Eximbank
Đvt: triệu lượng 6.14 10.02 33.00 5.00 1.26 2006 2007 2008 2009 T6/2010
Bước sang năm 2007, tình hình thị trường tăi chính - tiền tệ trong vă ngoăi nước vẫn tiếp tục có những diễn biến phức tạp nhưng Eximbank đê tận dụng tốt cơ hội kinh doanh vă đê đạt được những kết quả ấn tượng. Doanh số mua bân văng trong năm đạt 6.14 triệu lượng, tăng 387% so với năm 2006. Thu từ hoạt động kinh doanh văng đạt 97 tỷ đồng, tăng 136% so với năm 2006.
Năm 2008, thị trường giao dịch văng trín thế giới vă trong nước có những đợt dao động giâ rất mạnh, tâc động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh văng của Eximbank. Doanh số mua bân văng đạt 10.02 triệu lượng, tăng 63% so với năm 2007. Kết quả thu nhập từ hoạt động kinh doanh văng của Eximbank đạt 164 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 3,3% trong tổng thu nhập.
Trong bối cảnh tình hình thị trường văng trong nước vă ngoăi nước có nhiều biến động khó lường, Eximbank đê nổ lực theo sât những diễn biến của thị trường, kịp thời có những chiến lược vă đối sâch thích hợp. Nhờ vậy, hoạt động kinh doanh văng của Eximbank năm 2009 đê đạt được những kết quả khả quan. Doanh số kinh doanh văng toăn hệ thống Eximbank đạt 33 triệu lượng, tăng 2,29 lần so với năm 2008. Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh văng năm 2009 đạt 39 tỷ đồng.
Với việc chấm dứt hoạt động của săn văng văo cuối thâng 03/2010 theo thông bâo số 369/TB-VPCP của VPCP vă công văn số 331/NHNN-QLNN của NHNN đê tâc động đến hoạt động kinh doanh văng của Eximbank. Cho nín, đến thâng 6 năm 2010 doanh số kinh doanh văng chỉ đạt 5 triệu lượng, bằng 15% so với cả năm 2009, vă lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh văng đạt 17 tỷ đồng.
38
Nguồn gốc của sự tăng trưởng mạnh mẽ trong hoạt động kinh doanh văng tại Eximbank lă do:
Với những diễn biến phức tạp về tình hình kinh tế chính trị xê hội trín thế giới vă những xung đột tôn giâo xảy ra, nhă đầu tư đê tìm đến văng như lă nơi trú ẩn an toăn khi thị trường bất ổn nhằm bảo đảm giâ trị tăi sản, chống lạm phât; đồng thời lă kính đầu tư sinh lợi dẫn đến nhu cầu văng luôn ở mức cao.
Tại Việt Nam, từ năm 2006 - 2009, xĩt về mặt số lượng thì tình hình tiíu thụ văng có sự điều chỉnh lín xuống nhưng vẫn duy trì ở mức cao trín 70 tấn văng/năm, từ 86 tấn văo năm 2006 đê giảm 12% xuống còn 75 tấn trong năm 2007. Tuy nhiín văo năm 2008 tình hình tiíu thụ văng đê cải thiện vă tăng 7% với tổng số lượng văng tiíu thụ lă 80 tấn, nhưng sang năm 2009 lại giảm nhẹ mất đi 8% để đạt số lượng tiíu thụ lă 73.3 tấn văng. Vă sang năm 2010, chỉ với 6 thâng đầu năm số lượng tiíu thụ văng đê đạt 37.1 tấn, bâo hiệu con số 70 tấn văng tiíu thụ/năm sẽ lại bị phâ vỡ trong năm 2010.
Hình 2.2: Thu nhập thuần từ kinh doanh văng tại Eximbank
Đvt: tỷ đồng
(Nguồn: Bâo câo thường niín của Eximbank)
97 164 39 17 41.1 2006 2007 2008 2009 T6/2010
Trong giai đoạn từ năm 2006 ‟ T6/2010 giâ văng thế giới cũng biến động theo chiều hướng tăng mạnh từ mức giâ trung bình của năm 2006 lă 603.46 usd/oz đê tăng 15% văo năm 2007 để đạt mức giâ 695.39 usd/oz, vă vươn tới cột mốc 871.96 usd/oz văo năm 2008, tăng 25% so với năm 2007. Sang năm 2009, giâ văng thế giới vẫn tiếp tục đă tăng giâ vă liín tục thiết lập những kỷ lục mới về giâ, với mức giâ trung bình của thâng cao nhất trong năm 2009 được ghi nhận lă 1134.72 usd/oz văo thâng 12/2009 vă mức giâ bình quđn năm lă 972.35 usd/oz tăng 12% so với năm 2008. Vă trong 6 thâng đầu năm 2010, giâ văng thế giới vẫn tiếp tục thực hiện đă tăng lín vă thiết lập kỷ lục giâ mới 1232.92 usd/oz văo thâng 06/2010.
(Nguồn: Bâo câo của Hội Đồng Văng Thế Giới)
Hình 2.3: Tình hình tiíu thụ văng của Việt Nam
Đvt: tấn
75 80 73.3
37.1 86
40
Vă tại Việt Nam, sự tăng giâ bền vững trong dăi hạn của giâ văng thế giới cùng với nhu cầu về văng trong nước luôn ở mức cao lă những nguyín nhđn chính khiến giâ văng trong nước tăng theo, vă đê thiết lập được những mức giâ kỷ lục mới từ năm 2006 ‟ T6/2010. Văo thâng 01/2006, giâ văng tại Việt Nam chỉ ở mức 9.92 triệu đồng/lượng nhưng sang thâng 05/2006 thì mức giâ 13.31 triệu đồng/lượng đê được ghi nhận. Từ thâng 06/2006 đến thâng 06/2010, mặc dù có những thời điểm được điều chỉnh giảm, tuy nhiín văng vẫn tiếp tục duy trì đă tăng giâ trong dăi hạn vă đạt mức giâ 28.04 triệu đồng/lượng văo thâng 06/2010. Như vậy, từ năm 2006 đến thâng 06/2010, giâ văng tại Việt Nam đê tăng 183% từ 9.92 triệu đồng/lượng lín 28.04 triệu đồng/lượng.
(Nguồn: www.kitco.com)
Hình 2.4.: Tình hình giâ văng thế giới
Đvt: usd/oz 500 600 700 800 900 1000 1100 1200 1300 01/06 07/06 01/07 07/07 01/08 07/08 01/09 07/09 01/10 06/10
Thực trạng hiện tại lă Việt Nam phải nhập khẩu đến 95% lượng văng tiíu thụ, vă lă một trong những nước nhập khẩu văng hăng đầu thế giới, với 91 tấn trong năm 2006, 51 tấn trong năm 2007, 90,5 tấn trong năm 2008, 12 tấn trong năm 2009, vă 4.6 tấn trong 6 thâng đầu năm 2010. Để quản lý tình hình nhập khẩu văng, NHNN vẫn đang âp dụng hình thức cung cấp hạn ngạch quota trong nhập khẩu văng nguyín liệu cho câc doanh nghiệp được cấp phĩp. Khi thị trường thế giới phât ra những tín hiệu hỗ trợ giâ văng tăng, thúc đẩy nhu cầu văng trong nước tăng cao. Nhưng với những điểm hạn chế trong âp dụng quota trong nhập khẩu văng, dẫn đến tình trạng cung không đâp ứng được cầu vă đê tạo điều kiện cho giâ văng trong nước thoât ly khỏi giâ văng thế giới vă tăng cao hơn. Câc doanh nghiệp được phĩp nhập khẩu văng đê tranh thủ chủ động nhập văng nguyín liệu về để hưởng chính lệch giâ. Ngược lại, nếu thị trường văng trong nước phât tín hiệu cung vượt quâ cầu thì câc doanh nghiệp được phĩp nhập khẩu
(Nguồn: Cục thống kí thănh phố Hồ Chí Minh)
Hình 2.5.: Tình hình giâ văng tại Việt Nam
Đvt: 1.000đ/lượng 9,000 11,000 13,000 15,000 17,000 19,000 21,000 23,000 25,000 27,000 29,000 01/06 07/06 01/07 07/07 01/08 07/08 01/09 07/09 01/10 06/10
42
văng nguyín liệu sẽ giảm lượng văng nguyín liệu nhập khẩu dẫn đến nguồn văng nguyín liệu khan hiếm vă giâ sẽ tăng lín.
Cho nín trong giai đoạn từ năm 2006 ‟ T6/2010, giâ văng trong nước diễn biến theo chiều hướng khi giâ văng thế giới tăng giảm với tỷ lệ dưới 10% như thời điểm từ thâng 07/2006 đến thâng 12/2007 vă từ thâng 05/2009 đến thâng 10/2009, thì giâ văng trong nước được điều chỉnh tăng giảm theo nhưng vẫn duy trì xu hướng ở mức giâ thấp hơn với độ chính lệch với thế giới văi trăm nghìn đồng.
Nếu giâ văng thế giới biến động tăng giảm mạnh theo hình zíc zắc với biín độ trín 10% thì khoảng chính lệch lớn giữa giâ trong nước vă thế giới được nới rộng ra vă một văi thời điểm giâ văng trong nước thoât ly khỏi giâ thế giới. Tiíu biểu như tại thời điểm thâng 01/2008, giâ thế giới tăng với biín độ lín đến 20% từ 15.78 triệu đồng/lượng lín 19 triệu đồng/lượng nín đê tâc động giâ văng trong nước tăng theo, nhưng với tđm lý đề phòng hiện tượng giâ văng đảo chiều giảm xuống của câc đơn vị kinh doanh văng nín giâ trong nước vẫn luôn được duy trì
(Nguồn: Bâo câo của Hội Đồng Văng Thế Giới)
Hình 2.6: Tình hình nhập khẩu văng của Việt Nam
Đvt: tấn văng 51 90.5 12 4.6 91 2006 2007 2008 2009 T6/2010
thấp hơn giâ thế giới, chỉ tăng có 8% từ 15.64 triệu đồng/lượng lín 16.91 triệu đồng/lượng tức lă thấp hơn giâ văng thế giới 2 triệu đồng/lượng.
Ngoăi ra, khi giâ văng thế giới có sự điều chỉnh sđu thì câc đơn vị kinh doanh văng đê tìm câch để duy trì tỷ lệ giảm giâ trong nước thấp hơn với thế giới nhằm giảm bớt thiệt hại do hăng tồn kho với giâ cao. Như thời điểm thâng 06/2006, khi giâ văng thế giới có sự điều chỉnh sđu giảm 12% so với thâng 05/2006 từ 13.32 triệu đồng/lượng xuống còn 11.69 triệu đồng/lượng, nhưng giâ trong nước chỉ giảm 5% từ 13.31 triệu đồng/lượng xuống 12.71 triệu đồng/lượng tức lă cao hơn giâ văng thế giới 1.02 triệu đồng/lượng. Bín cạnh đó, với những hạn chế của quota lăm cho cung cầu trong nước không còn liín thông với thế giới, nguồn cung văng trong nước bị giân đoạn, bị thắt cổ chai vă thiếu tính liín tục tại văi thời điểm nhất định do không cấp hạn ngạch nhập khẩu văng cho câc đơn vị được phĩp nhập khẩu văng, nín khi giâ thế giới giảm mạnh thúc đẩy nhu cầu văng trong nước tăng lín do câc nhă đầu tư tăng cường mua văo, lăm cho giâ trong nước giảm chậm hơn giâ thế giới, hoặc có thể xảy ra hiện tượng lệch giâ so với thế giới như thời điểm thâng 10/2008, giâ trong nước đê tăng 4% từ 17.16 triệu đồng/lượng lín 17.81 triệu đồng/lượng trong khi giâ thế giới giảm 3% từ 16.86 triệu đồng/lượng xuống 16.39 triệu đồng/lượng.
Với tình hình quản lý nhập khẩu văng bằng quota như trín đê giân tiếp tạo ra khoản chính lệch giữa giâ văng trong nước vă thế giới, tạo điều kiện thuận lợi trong việc tìm kiếm lợi nhuận từ kinh doanh chính lệch giâ vă thu hút lượng tiền đầu tư văo thị trường kinh doanh văng ngăy căng tăng. Vă cũng lă yếu tố thuận lợi giúp hoạt động kinh doanh văng tại Eximbank đạt được những kết quả như trín.
44
2.2.2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh văng trín tăi khoản
Với tình hình giâ văng trín thế giới vă Việt Nam luôn có những biến động, mă văng hiện lă một trong những kính đầu tư khâ phổ biến tại Việt Nam cũng như câc nước trín thế giới. Để cung cấp cho câc nhă đầu tư thím những kính kinh doanh đem lại lợi nhuận cao, tạo môi trường kinh doanh hiện đại, bình đẳng, minh bạch, an toăn vă chuyín nghiệp. Đồng thời giúp cho câc đơn vị kinh doanh văng vă câc nhă đầu tư có một công cụ hiệu quả để bảo hiểm rủi ro giâ văng, bảo toăn vốn kinh doanh, vă kinh doanh dựa trín chính lệch giâ văng thì văo ngăy 08/09/2008 Eximbank phối hợp cùng với SJC ‟ một thương hiệu lớn trong lĩnh vực kinh doanh văng bạc đâ quý của Việt Nam đê quyết định đưa văo hoạt động Trung tđm giao dịch văng SJC ‟ Eximbank tại địa chỉ 115 Nguyễn Công Trứ, Q. 1, Tp. HCM.
Hình 2.7: Tình hình giâ văng thế giới quy đổi sang Việt Nam đồng vă