6. Bố cục của luận văn
3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG
3.2.10. Quản lý thật tốt thu nhập-chi phí trong NHTM
Thu nhập-chi phí khơng chỉ là vấn đề tài chính nội bộ của mỗi ngân hàng. Giá mua bán vốn phản ánh mức độ cạnh tranh trên thị trường vốn cùng sự can thiệp bằng mệnh lệnh hành chính của Nhà nước như ở Việt Nam. Ngân hàng nào cũng muốn mở rộng chênh lệch giữa hai đại lượng này nhưng không dễ thực hiện. Trong nước, các NHTM thường cạnh tranh nhau theo hai hướng chủ yếu: không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ cung ứng và theo mức giá hấp dẩn nhất để làm vừa lòng khách hàng. Cuộc cạnh tranh về giá thường âm thầm đẩy ngân hàng vào rủi ro (tín dụng).
Lợi nhuận trong kinh doanh ngân hàng được hình thành từ chênh lệch giữa thu nhập và chi phí hoạt động. Luận văn chỉ phân tích lợi nhuận từ hoạt động tín dụng, là hoạt động chủ lực của NHTM. Dưới áp lực cạnh tranh, ngân hàng không thể giảm việc chi trả lãi huy động vốn, thậm chí trong một số giai đoạn, còn phải chấp nhận vượt trần lãi suất huy động. Ngân hàng phải cố gắng tiết giảm chi phí quản lý điều hành để bù cho phần chi vượt vừa nêu, song chỉ trong một chừng mực hạn chế, do ảnh hưởng đến hiệu năng của bộ máy hoạt động, đến chất lượng dịch vụ cung ứng cùng hình ảnh thương hiệu. Hơn nữa, khi chất lượng tín dụng giảm, việc trích lập dự phịng rủi ro cụ thể sẽ làm tăng chi phí hoạt động.
Để cạnh tranh về giá, ngân hàng hay giảm lãi cho khách vay, chưa kể khi gặp rủi ro tín dụng, ngân hàng phải chịu mất trắng lãi cho vay, tức là giảm thu nhập. Chênh lệch thu nhập-chi phí hoạt động của ngân hàng, vì thế càng bị thu hẹp hơn, đến mức nào đó sẽ bị đảo chiều từ số dương (lãi) ra số âm (lỗ) khi thu nhập ít ỏi từ các hoạt động khác không đủ sức bù đắp thâm hụt.