nhìn đến năm 2010:
Theo đề án cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 – 2015 đã đƣợc Thủ tƣớng Chính phủ ký ban hành kèm theo Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 01/03/2012. Theo đó:
Cơ cấu lại căn bản, triệt để và tồn diện hệ thống các TCTD để đến năm 2020 phát triển đƣợc hệ thống các tổ chức tín dụng đa năng theo hƣớng hiện đại, hoạt động an toàn, hiệu quả vững chắc với cấu trúc đa dạng về sở hữu, quy mơ, loại hình có khả năng cạnh tranh lớn hơn và dựa trên nền tảng công nghệ, quản trị ngân hàng tiên tiến phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế về hoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu về dịch vụ tài chính, ngân hàng của nền kinh tế.
Trong giai đoạn 2011 – 2015, tập trung lành mạnh hóa tình trạng tài chính và củng cố năng lực hoạt động của các tổ chức tín dụng; cải thiện mức độ an toàn và hiệu quả họat động của các TCTD; nâng cao trật tự, kỷ cƣơng và nguyên tắc thị trƣờng trong hoạt động ngân hàng. Phấn đấu đến cuối năm 2015 hình thành ít nhất 1 – 2 ngân hàng thƣơng mại có quy mơ và trình độ tƣơng đƣơng với các ngân hàng trong khu vực.
Lộ trình thực hiện:
- Năm 2013: Hoàn thành sửa đổi, bổ sung các quy định an toàn hoạt động
ngân hàng; tiếp tục triển khai lành mạnh hóa tài chính của các tổ chức tín dụng, bao gồm xử lý nợ xấu và tăng vốn điều lệ; triển khai cơ cấu lại hoạt động quản trị; hoàn thành căn bản cơ cấu lại sở hữu, pháp nhân của ngân hàng thƣơng mại cổ phần yếu kém; hồn thành cơ cấu lại các cơng ty tài chính và cơng ty cho th tài chính. Kết quả dự kiến: Nguy cơ đổ vỡ HTNH đƣợc loại bỏ. Các TCTD yếu kém đƣợc xử lý về cơ bản. Kỷ cƣơng, kỷ luật trong lĩnh vực ngân hàng đƣợc lập lại và củng cố.
- Năm 2014: Hoàn thành căn bản cơ cấu lại tài chính của TCTD; các
TCTD đáp ứng đầy đủ mức vốn điều lệ và các chuẩn mực, giới hạn an toàn hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật; tiếp tục triển khai cơ cấu lại hoạt động và quản trị; tiếp tục sáp nhập, hợp nhất, mua lại theo nguyên tắc tự nguyện.
- Năm 2015: Hoàn thành cơ cấu lại hoạt động quản trị. Kết quả dự kiến:
Tài chính và hoạt động kinh doanh đƣợc củng cố, chấn chỉnh và lành mạnh hóa; hệ thống quản trị đƣợc cải thiện một bƣớc quan trọng. Các TCTD đáp ứng đầy đủ các yêu cầu về vốn và tiêu chuẩn an toàn hoạt động ngân hàng.
Nhƣ vậy, trong lộ trình thực hiện đã đƣợc chính phủ phê duyệt, phấn đấu đến hết năm 2013 sẽ loại bỏ nguy cơ đỗ vỡ HTNH. Đây là một nỗ lực và quyết tâm rất cao của Chính phủ nói chung và HTNH VN nói riêng.
3.2. Các biện pháp hồn thiện mơ hình cảnh báo sớm và phòng ngừa khủng hoảng hệ thống ngân hàng:
3.2.1. Kiến nghị đối với Chính phủ:
Chính sách kinh tế vĩ mơ đóng vai trò quan trọng trong việc ngăn ngừa khủng hoảng HTNH. Một chính sách kinh tế nhìn xa trơng rộng sẽ tạo điều kiện để kinh tế quốc gia phát triển hài hịa và có khả năng chống đƣợc một cách tốt nhất với các tác nhân tiêu cực bên trong cũng nhƣ có nguồn gốc quốc tế.
3.2.1.1. Hồn thiện mơ hình cảnh báo sớm khủng hoảng hệ thống ngân hàng: hàng:
Cho đến thời điểm hiện tại ở nƣớc ta vẫn chƣa có một định hƣớng cụ thể cho việc xây dựng mơ hình cảnh báo sớm khủng hoảng HTNH. Bên cạnh việc lên lộ trình tái cấu trúc HTNH với mục tiêu từ năm 2013 đến năm 2015 sẽ tập trung vào việc nâng cao các hiệu quả an toàn, tuân thủ các chuẩn mực quốc tế và củng cố xây dựng các nhóm ngân hàng lành mạnh để có đủ sức làm trụ cột cho hoạt động ngân hàng trong nƣớc, Chính phủ cũng cần đƣa ra đƣợc định hƣớng xây dựng một mơ hình cảnh báo sớm khủng hoảng HTNH để giúp toàn bộ HTNH trong nƣớc hiểu và nắm bắt đƣợc tầm quan trọng trong việc xây dựng một mơ hình cảnh báo hiệu quả và cấp thiết. Nhờ đó, việc hiện thực hóa mơ hình cảnh báo mới có thể diễn ra một
cách thuận tiện và nhanh chóng, góp phần vào cơng cuộc tái cấu trúc HTNH trong nƣớc cũng nhƣ thúc đẩy sự phát triển lành mạnh và bền vững của HTNH.
3.2.1.2. Chính sách tài khóa hiệu quả:
Chính sách tài khóa là một nhân tố quan trọng quyết định khả năng tối đa hóa lợi ích từ các dịng ln chuyển vốn quốc tế, góp phần tạo ra mơi trƣờng kinh tế ổn định là cơ sở đáng tin cậy cho một nhà đầu tƣ đƣa ra các quyết định đầu tƣ lớn. Đồng thời cũng đảm bảo rằng, cơ cấu thu chi khơng bóp méo các tín hiệu về giá cả và cho phép các nguồn lực đƣợc tận dụng hiệu quả nhất. Các yếu tố của một chính sách tài khóa lành mạnh bao gồm: Giảm thiểu tác động lệch lạc đối với hệ thống giá cả và cơ cấu thu chi; Duy trì ổn định trong hệ thống thuế suất và mức chi ngân sách; Đồng bộ với các chính sách kinh tế vĩ mơ khác; Thận trọng và minh bạch.
3.2.1.3. Hoàn thiện hệ thống pháp luật:
Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật cụ thể: Khung pháp lý về thành lập ngân hàng theo hƣớng tốt nhất; sửa đổi, bổ sung Luật phá sản cho phù hợp với lộ trình hội nhập; cho phép ngân hàng đƣợc phép tịch biên tài sản nếu khách hàng cố tình chây ì trả nợ; nhanh chóng áp dụng các chuẩn mực về phân loại nợ và trích dự phịng rủi ro theo thơng lệ quốc tế; rà sốt vốn thực có của các ngân hàng để giám sát tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, thực hiện quản trị rủi ro theo Basel. Những văn bản này phải đƣợc điều chỉnh phù hợp với lộ trình cam kết quốc tế về lĩnh vực ngân hàng và phải tƣơng đối ổn định để các ngân hàng chủ động và tiên liệu đƣợc những rủi ro nảy sinh khi thay đổi chính sách.
Mặt khác, thơng qua chức năng vai trị của nhà nƣớc trong việc điều tiết, khắc phục những khuyết tật của thị trƣờng theo hƣớng tạo môi trƣờng lành mạnh cho các ngân hàng hoạt động theo luật, không bao cấp, nhƣng cũng không nên tạo ra những rủi ro cho ngân hàng bằng cơ chế chính sách hay các mệnh lệnh hành chính; sử dụng cơ chế giám sát, chế tài để bảo đảm cho các ngân hàng tham gia thị trƣờng tuân thủ “luật chơi” đã qui định. Đây là cơ sở quan trọng nhất đảm bảo cho nền kinh tế và hệ thống NHVN phát triển bền vững và hội nhập hiệu quả.
Cần hoàn thiện các Luật NHNN, Luật phá sản các TCTD. Luật NHNN cần theo hƣớng tăng quyền tự chủ trong hoạt động, mà bƣớc thứ nhất là trong điều hành chính sách tiền tệ và tiến tới trong việc xác định mục tiêu cũng nhƣ các chỉ số của chính sách tiền tệ. NHNN cũng cần có quyền tự chủ trong hoạt động tài chính - hoạt động nhƣ một định chế tài chính có vốn pháp định, có nhiều nghiệp vụ sinh lời và là đơn vị nộp ngân sách nhà nƣớc. Mặc dù vậy, NHNN là cơ quan có trách nhiệm trong việc đảm bảo an toàn HTNH và đảm bảo ổn định đồng tiền vì vậy cần cân nhắc một quy chế đặc biệt đối với những chi phí trên có thể phát sinh. NHNN cần có một cấu trúc hiện đại, với việc thiết lập một trung tâm dữ liệu thống nhất, các Vụ, cục có quyền hạn và chức năng hợp lý. Trong quan hệ với các cơ quan của Chính phủ, Luật cần quy định minh bạch các quan hệ về tiền tệ, tín dụng giữa NHNN và các bộ, ngành. Luật phá sản cần quy định rõ quy trình phá sản và chức năng của các cơ quan liên quan nhằm tạo điều kiện thực hiện thủ tục phá sản đƣợc nhanh chóng và khơng ảnh hƣởng đến hệ thống nói chung.
3.2.1.4. Hồn hiện hệ thống kế tốn, cơng khai minh bạch thông tin:
Theo khảo sát của Uỷ ban Basel, phần lớn các nƣớc đang phát triển đánh giá tính đầy đủ của khoản dự phịng của các ngân hàng. Nhƣng hƣớng dẫn về dự phịng thƣờng khơng rõ ràng hoặc yếu, vì vậy những hƣớng dẫn này cần cụ thể và chặt chẽ hơn nhằm giúp các đơn vị dự phòng đầy đủ. Việc phân loại tài sản một cách chặt chẽ và mang tính thực tiễn có thể giảm thời gian trì hỗn cơng nhận các khoản nợ xấu, đồng thời khuyến khích ngân hàng dự phịng đầy đủ để cho những khoản vay có thể bị tổn thất.
Công khai thông tin cơ bản về hoạt động ngân hàng, thu nhập và bản cân đối tài sản cần đƣợc mở rộng và theo một tiến trình hịa hợp. Những thơng tin này cho phép chủ nợ ngân hàng và ngƣời đầu tƣ có đƣợc bức tranh tổng thể về lợi nhuận ngân hàng, vốn, tài sản suy yếu, dự phòng đối với từng loại khoản vay một cách kịp thời. Kinh nghiệm của Newzealand về công khai thông tin ngân hàng cho thấy, công khai thông tin hỗ trợ thanh tra viên ngân hàng trong giám sát tuân thủ, yêu cầu sửa chữa kịp thời sai phạm hoặc báo cáo sai lệch và khởi đầu thủ tục pháp lý chống
lại các ngân hàng về việc cung cấp thông tin sai lệch. Bởi vì chất lƣợng thơng tin giữ vai trị quan trọng nhất, nên để đảm bảo chất lƣợng thông tin ngân hàng, việc chuẩn bị báo cáo tài chính cần phù hợp với Tiêu chuẩn kế toán quốc tế và theo mẫu báo cáo thống nhất. Nhờ vậy, hiệu quả của cơng khai thơng tin cũng đƣợc cải thiện vì đã tạo điều kiện cho cơng chúng có thể so sánh hoạt động của các ngân hàng với nhau (trong nƣớc và với các nƣớc khác).
Kết quả xếp loại tín dụng các tổ chức ngân hàng cũng nên công khai trên các phƣơng tiện truyền thông và kết quả này nếu do các tổ chức xếp loại tín dụng thực hiện thì cần đƣợc thẩm định hai năm một lần. Achentina gần đây yêu cầu các ngân hàng phải đƣợc xếp loại bởi các cơ quan xếp loại tín dụng độc lập. Trong khi vẫn cịn nhiều ý kiến khác nhau về giá trị các chỉ số đánh giá xếp loại tín dụng, nhƣng kết quả xếp loại các ngân hàng do các tổ chức quốc tế độc lập thực hiện sẽ khuyến khích quản trị tốt và kiểm sốt rủi ro nội bộ nghiêm túc hơn.
Cơ sở pháp lý cho hoạt động ngân hàng cần tập trung vào nâng cao quyền hạn của cơ quan thanh tra theo luật định trong việc thực hiện trách nhiệm giám sát và hiệu chỉnh. Bên cạnh đó, cần tiếp tục xây dựng và hồn thiện quy định pháp lý về hoạt động ngân hàng an toàn và lành mạnh nhƣ các cơ chế chính sách khuyến khích kiểm sốt và hạn chế rủi ro đối với chủ sở hữu ngân hàng, quản lý ngân hàng, các chủ nợ và thanh tra viên ngân hàng. Song song với việc sử dụng mơ hình kiểm sốt nội bộ tại ngân hàng, ngân hàng và thanh tra viên ngân hàng phải thực hiện tốt chức năng và nhiệm vụ của mình nếu nhƣ những cải cách pháp lý loại bỏ những cản trở đối với cầm cố, chuyển nhƣợng và tịch biên tài sản cầm cố khoản vay.
3.2.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nƣớc: 3.2.2.1. Chính sách tiền tệ phù hợp: 3.2.2.1. Chính sách tiền tệ phù hợp:
Một trong những yếu tố quan trọng thúc đẩy sự ổn định tài chính là tăng cƣờng ổn định về giá thơng qua chính sách tiền tệ lành mạnh, ổn định và đáng tin cậy. Chính sách tiền tệ hƣớng tới mục tiêu giảm lạm phát có thể đóng vai trị quan trọng thông qua việc giảm sự biến động về giá tài sản, giảm sự méo mó do lạm phát gây ra đối với hệ thống thuế, giảm lãi suất thực tế, tạo ra một môi trƣờng ổn định
hơn để quyết định đầu tƣ và tạo cơ sở tin tƣởng vào nền kinh tế. Bản chất chính xác của các mục tiêu chính sách tiền tệ và các phƣơng thức để đạt đƣợc những mục tiêu này không giống nhau giữa các nền kinh tế do có sự khác nhau về trình độ phát triển, tình hình kinh tế chung, mục tiêu chính sách và cấu trúc của các thị trƣờng tài chính trong nƣớc.
Chính sách tiền tệ sẽ phát huy tác dụng khi đƣợc hỗ trợ bởi chính sách tỷ giá hối đối hợp lý. Chính sách tỷ giá phải theo hƣớng phù hợp, đƣợc kết hợp hài hịa với các chính sách kinh tế vĩ mơ phù hợp khác. Tiếp tục nâng cao tính minh bạch, nhất quán trong các chính sách can thiệp của NHNN và Chính phủ nhằm điều hành chính sách tiền tệ nói chung và chính sách tỷ giá nói riêng. Sự ổn định tỷ giá và bình ổn thị trƣờng ngoại hối năm 2011 và năm 2012 đã minh chứng cho hiệu quả của một số biện pháp hành chính kết hợp trong cơng tác điều hành chính sách tỷ giá của NHNN. Ngồi ra, NHNN cần xây dựng quy chế thơng tin, thống kê, hệ thống hóa kịp thời số liệu luồng ngoại tệ ra - vào trong nƣớc, từ đó dự báo về quan hệ cung - cầu trên thị trƣờng để làm căn cứ điều hành chính sách tỷ giá và quản lý ngoại hối.
NHNN tiếp tục thực hiện chính sách lãi suất linh hoạt, theo dõi sát diễn biến lãi suất huy động và cho vay của các TCTD để có biện pháp xử lý; điều hành chính sách lãi suất linh hoạt phù hợp với diễn biến kinh tế vĩ mô và điều kiện thị trƣờng tiền tệ. Việc thay đổi cơ chế điều hành lãi suất không đƣợc gây ra những cú sốc thị trƣờng, đảm bảo tính ổn định và thực hiện các mục tiêu kiểm soát lạm phát, tăng trƣởng kinh tế, tăng cƣờng giám sát việc chấp hành quy định trần lãi suất của TCTD đối với khách hàng và kịp thời xử lý những trƣờng hợp vi phạm.
3.2.2.2. Chính sách quản lý dự trữ ngoại tệ quốc gia hiệu quả:
Để việc quản lý dự trữ Quỹ ngoại tệ quốc gia mang tính hiệu quả cao cần xác định rõ vai trị của Quỹ trong bình ổn kinh tế vĩ mơ và những chi phí phát sinh trong việc duy trì Quỹ. Theo kinh nghiệm một số nƣớc nhƣ Chi lê, cần cân đối giữa việc duy trì một Quỹ dự trữ ngoại hối và những chi phí phát sinh, đồng thời đánh giá định lƣợng lợi ích của quỹ trong trƣờng hợp có khủng hoảng xẩy ra thơng qua
các kịch bản cụ thể với xác xuất xẩy ra, quy mô dự kiến và thiệt hại dự kiến. Theo tính tốn của NHTW Chi lê thì trong trƣờng hợp khủng hoảng với quy mơ lớn xảy ra thì Quỹ ngoại dự trữ ngoại hối sẽ khơng có tác dụng – NHTW sẽ sử dụng tồn bộ Quỹ nhƣng khơng ngăn chặn đƣợc khủng hoảng, trong trƣờng hợp khủng hoảng ở mức độ nhỏ thì NHTW có thể sử dụng các nguồn vốn khác, do vậy nên NHTW Chi lê khơng khơng duy trì Quỹ dự trữ ngoại hối. Vì vậy NHNN cần có những nghiên cứu kỹ lƣỡng trong điều kiện kinh tế VN theo hƣớng nghiên cứu vấn đề chi phí, lợi ích để tìm ra mức dự trữ thích hợp.
3.2.2.3. Đẩy nhanh quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng:
Đối với các ngân hàng cổ phần yếu kém, cần thực hiện sáp nhập, hợp nhất, mua lại... NHNN cần đƣa ra những tiêu chí và lộ trình cụ thể cần đạt đƣợc sau tái cấu trúc (về vốn, trình độ quản trị, cơng nghệ thơng tin, mức độ an tồn vốn, tính minh bạch). Đối với các Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Nhà nƣớc, cần tiếp tục giảm tỷ trọng phần vốn Nhà nƣớc ở mức hợp lý, bằng việc cho phép nhà đầu tƣ nƣớc ngoài nâng tỷ lệ sở hữu cổ phiếu tại mỗi ngân hàng lên 30% - 40% - 49% tùy theo qui mô của từng ngân hàng. Giảm sự can thiệp của Nhà nƣớc vào hoạt động ngân hàng, buộc các ngân hàng phải minh bạch trong kinh doanh, chịu trách nhiệm