Đơn vị tính: tỷ đồng
Năm Tởng Tiền vay Trung bình tiền vay Tốc đô ̣ tăng trưởng
2007 541,421 27,071 60% 2008 627,841 31,392 16% 2009 899,511 44,976 43% 2010 1,224,794 61,240 36% 2011 1,428,852 71,443 17% 2012 1,610,048 80,502 13% 2013 1,851,844 92,592 15% 2014 2,136,336 106,817 15%
Nguồn: Từ tổng hợp của tác giả qua báo cáo thường niên của các ngân hàng Sau giai đoa ̣n tăng trưởng nóng (2007 – 2010), tốc đô ̣ tăng trưởng tín dụng liên tục giảm trong các năm 2011, 2012 và có dấu hiê ̣u tăng trưởng trở la ̣i trong những năm gần đây cùng với dấu hiê ̣u hồi phục của nền kinh tế. Năm 2011, với bối cảnh kinh tế vĩ mô Việt Nam bất ổn, lạm phát tăng cao, Chính phủ đã ban hành Nghị quyết 11 nhằm kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mơ, thơng qua chính sách tiền tệ chặt chẽ. Chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng được áp dụng tại tất cả các ngân hàng là dưới 20%. Giảm tỷ lệ dư nợ phi sản xuất đến cuối năm xuống dưới 16% đã làm ha ̣n chế năng lực mở rô ̣ng khoản vay của các ngân hàng mà đă ̣c biê ̣t là các NHTM nhỏ. Tăng trưởng tín dụng của 20 NHTM trung bình ở mức 17%, đa ̣t tổng dự nợ 1.428.852 tỷ đồng, tăng 72.443 tỷ đồng so với năm 2010. Tuy tín dụng tăng trưởng ở mức thấp nhưng cơ cấu tín dụng tiếp tục chuyển di ̣ch theo hướng tích cực, tâ ̣p trung vào các lĩnh vực ưu tiên theo chủ trương của Chính phủ, giảm dần tỷ tro ̣ng dư nợ đối với các lĩnh vực không khuyến khích.
Tình hình tăng trưởng tín du ̣ng vẫn thấp trong giai đoa ̣n 2012-2014, mức tăng trưởng dư nợ cho vay khách hàng của 20 NHTM là 13% -15%, tuy nhiên cũng có nhiều ngân hàng không tăng trưởng, thâ ̣m chí su ̣t giảm dư nợ cho vay khách như Maritimbank (năm 2012 giảm 9.195 tỷ đồng so với năm 2011), VIB (năm 2012 giảm 9.497 tỷ đồng so với năm 2011), HDbank (năm 2014 giảm 1.824 tỷ đồng so với năm 2013 …) và không thể đạt được mục tiêu đề ra do khả năng hấp thụ vốn rất thấp nên
dù hiện nay, lãi suất cho vay đã giảm rất nhiều, nhưng dòng vốn vẫn chưa thể luân chuyển thông suốt. Một mặt là do nợ xấu tồn đọng, các DN không dễ trả được kể cả phát mại TSBĐ, hàng loa ̣t vụ án lớn đối với doanh nghiệp vay vốn bị đưa ra xét xử khiến cho các ngân hàng cũng thận trọng hơn. Mặt khác là do các DN đang gặp nhiều khó khăn nên nhu cầu vay vốn cũng giảm đi. Dù lãi suất đã hạ, nhiều gói ưu đãi được thiết kế, nhưng nhiều doanh nghiệp vẫn chưa đủ điều kiện pháp lý đảm bảo an toàn cho vay, dự án không khả thi, không đủ tài sản đảm bảo nên khó tiếp cận với vốn ngân hàng. Ngồi ra cịn một số ngành trước đây tăng trưởng khá thì nay lâm vào tình trạng khó khăn do biến động của thị trường hay rủi ro thiên tai. Vì vậy ngân hàng gặp khó khăn trong phát triển tín dụng.
3.3.5 Khả năng thanh khoản
Để đánh giá khả năng thanh khoản của hê ̣ thống NHTM có nhiều chỉ tiêu khác nhau, tuỳ theo quan điểm phân tích, tài sản thanh khoản có thể bao gồm mô ̣t hoă ̣c nhiều loa ̣i sau: tiền mă ̣t và các khoản tương đương tiền, tài sản liên ngân hàng bao gồm các khoản tiền gửi, tiền cho vay đến các tổ chức tín du ̣ng khác, các loa ̣i trái phiếu chính phủ, chứng khoản giao di ̣ch,….
Tuy nhiên trong phạm vi bài nghiên cứu, tài sản thanh khoản của hê ̣ thống ngân hàng được xác đi ̣nh thông qua tiền mă ̣t và các khoản tương đương tiền trên tổng tài sản. Tính thanh khoản được xác đi ̣nh bằng tỷ lê ̣ giữa tài sản thanh khoản trên tổng tài sản. Tỷ số này cung cấp mô ̣t số thông tin chung về khả năng thanh khoản của ngân hàng. Tỷ số này cao tức khả năng thanh khoản của ngân hàng rất tốt.
Bảng 3.3: Tỷ lê ̣ tài sản thanh khoản trên tổng tài sản của 20 NHTM giai đoạn 2008-2014
Ngân hàng 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 ABBank 1.29% 0.73% 1.11% 1.12% 0.83% 0.73% 0.66% ACB 8.84% 4.03% 5.31% 3.10% 4.02% 1.23% 1.39% Bản Việt 0.39% 0.66% 0.39% 0.32% 0.31% 0.49% 0.49% BIDV 0.93% 0.97% 0.89% 0.89% 0.68% 0.70% 0.83% Đông Á 5.87% 6.15% 11.94% 12.46% 6.97% 5.82% 6.77% Eximbank 8.97% 10.45% 4.90% 3.97% 7.76% 0.87% 1.03% Hdbank 1.41% 2.76% 2.32% 2.84% 1.53% 0.73% 0.82% KienLong 0.99% 0.72% 0.47% 0.63% 0.61% 0.50% 0.61% Maritimebank 0.76% 0.72% 0.79% 1.07% 0.90% 1.00% 1.13% Mbbank 0.93% 0.78% 0.79% 0.66% 0.49% 0.57% 0.61%
Nam Việt 1.27% 0.74% 3.90% 1.63% 0.93% 0.61% 0.60% Sacombank 12.36% 8.37% 8.32% 8.38% 6.38% 2.62% 2.54% Saigonbank 1.17% 1.07% 0.90% 1.17% 1.30% 1.16% 1.19% Seabank 0.65% 0.65% 0.62% 0.56% 0.55% 0.58% 0.66% SHB 0.47% 0.51% 0.40% 0.60% 0.42% 0.38% 0.47% Techcombank 2.65% 2.13% 2.87% 2.83% 2.52% 1.44% 1.55% VIB 1.57% 1.76% 1.70% 1.47% 1.36% 1.29% 1.44% VCB 1.26% 1.07% 1.52% 1.22% 1.11% 0.75% 0.79% Vietinbank 1.02% 0.90% 0.77% 0.81% 0.50% 0.49% 0.70% Vpbank 2.74% 1.29% 0.55% 1.23% 0.78% 1.28% 0.83%
Nguồn: Từ tổng hợp của tác giả qua báo cáo thường niên của các ngân hàng Từ năm 2008 đến nay, thanh khoản của hệ thống ngân hàng luôn là vấn đề được Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước quan tâm chỉ đạo, được cảnh báo. Các chỉ số về an tồn trong hoạt động ngân hàng nói chung, và về an tồn thanh khoản nói riêng đã được NHNN ban hành. Trong thực tiễn hoạt động, đa số các NHTM cũng quán triệt và tuân thủ khá tốt những chỉ số an toàn này. Tuy nhiên, trên thị trường ở một số thời điểm, những cuộc đua lãi suất lại xuất hiện và thường được lý giải bởi nguyên nhân “các NHTM nhỏ gặp phải vấn đề thanh khoản, phải tăng lãi suất huy động tiền gửi….”.
Năm 2011 đã diễn ra cuô ̣c khủng hoảng thanh khoản do sự bất cân xứng kỳ ha ̣n và quy đi ̣nh của NHNN về trần lãi suất huy đô ̣ng. Tháng 3/2011, NHNN đã ban hành Thông tư 02/2011/TT-NHNN và Thông tư 30/2011/TT-NHNN quy đi ̣nh trần lãi suất huy đô ̣ng cho các khoản tiền gửi là 14%/năm cho các NHTM. Quy đi ̣nh này đã đă ̣t các NHTM cổ phần nhỏ trong tình tra ̣ng thanh khoản không an toàn. Ở cùng mức lãi suất giống nhau, các khoản tiền gửi chảy từ các ngân hàng nhỏ về các ngân hàng lớn, nơi được coi là an toàn hơn. Các NHTM cổ phần nhỏ gă ̣p nhiều khó khăn để thu hút tiền gửi và phải dựa vào thi ̣ trường liên ngân hàng để đảm bảo thanh khoản, còn các NHTM lớn thì hưởng lợi từ thi ̣ trường này. Bởi vâ ̣y, cuô ̣c khủng hoảng thanh khoản chủ yếu xảy ra ở các NHTM cổ phần nhỏ chứ không phải xảy ra ở toàn hê ̣ thống.
Đến năm 2013- 2014, tỷ lê ̣ tài sản thanh khoản trên tổng tài sản khá ổn đi ̣nh và tương đối đồng đều giữa 20 NHTM, khoảng cách chênh lê ̣ch giữa các NHTM cổ phần nhỏ đã được rút ngắn so với các NHTM lớn. Tỷ lê ̣ tín du ̣ng so với huy đô ̣ng vốn có xu hướng giảm nhờ tín du ̣ng tăng trưởng châ ̣m la ̣i và ở mức hợp lý, trong khi nguồn vốn huy đô ̣ng tiếp tu ̣c tăng. Tuy nhiên thanh khoản của mô ̣t số ngân hàng chưa thâ ̣t sự bền vững do nợ xấu lớn, nguồn vốn huy đô ̣ng chủ yếu là ngắn ha ̣n nhưng cho vay trung dài
ha ̣n la ̣i lớn. Mô ̣t số ngân hàng chấp nhâ ̣n huy đô ̣ng với lãi suất cao hơn mă ̣t bằng chung để giữ khách hàng. Thanh khoản của các TCTD chỉ được cải thiê ̣n bền vững khi nợ xấu được xử lý căn bản, cơ cấu nguồn vốn và sử du ̣ng vốn phù hợp về kỳ ha ̣n, đă ̣c biê ̣t là các TCTD không mở rô ̣ng tín du ̣ng quá mức so với nguồn vốn.
3.3.6 Dự phòng rủi ro tín du ̣ng
Dự phòng rủi ro là khoản tiền được trích lâ ̣p để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra do khách hàng của tổ chức tín du ̣ng không thực hiê ̣n nghĩa vu ̣ theo cam kết . Dự phòng rủi ro được tính theo dư nợ gốc và ha ̣ch toán vào chi phí hoa ̣t đô ̣ng của tổ chức tín du ̣ng. Dự phòng rủi ro bao gồm dự phòng chung và dự phòng cu ̣ thể. Đây là mô ̣t trong các biê ̣n pháp mà các ngân hàng áp du ̣ng để phòng ngừa rủi ro tín du ̣ng có thể xảy ra.
Hình 3.5: Tổng trích lập dự phòng của 20 ngân hàng trong giai đoạn 2008-2014
Nguồn: Từ tổng hợp của tác giả qua báo cáo thường niên của các ngân hàng Nợ xấu có xu hướng tăng từ năm 2010 do nền kinh tế khó khăn, lãi suất cho vay trong thờ i gian qua mức cao, số lượng doanh nghiệp thua lỗ, phá sản gia tăng trong điều kiê ̣n Chính phủ thực hiê ̣n điều hành chính sách vĩ mô chă ̣t chẽ để kiểm soát la ̣m phát. Theo thống kê của Ngân hàng Nhà nước tính đến cuối năm 2011, nợ xấu đa ̣t mức 2,86% tăng so với mức 2,04% của năm 2010. Vì vâ ̣y tổng mức dự phòng rủi ro tín du ̣ng của 20 ngân hàng trong mẫu nghiên cứu cũng tăng cao, giá tri ̣ 17.547 triê ̣u đồng, tăng 8.252 triê ̣u đồng, tương ứng tăng 89% so với năm 2010.