1. Tình hình tiêu thụ sản phẩm tại công ty
1.1. Kết quả tiêu thụ sản phẩm tại Công ty TNHH Thương Mại Và Dầu Khí
Minh Thịnh từ 2008 – 2011
Hiện nay công ty Minh Thịnh đang chủ yếu khai thác nhu cầu phát sinh của thị trường. Khối lượng sản phẩm tiêu thụ trên cơ sở các đơn đặt hàng đã ký chiếm tỷ lệ khá cao từ 66% đến 75% trong tổng sản lượng sản xuất chung. Lượng khí hóa lỏng tiêu thụ theo hợp đồng chủ yếu là đến từ các đại lý, các công ty sản xuất, nhà hàng khách sạn trên địa bàn Hà Nội. Hiệu quả thực hiện hợp đồng rất cao chiếm từ 90% đến 95% so với hợp đồng đã ký, về khối lượng chiếm từ 91% đến 93%. Nhìn chung công ty đã căn cứ vào các đơn đặt hàng, hợp đồng tiêu thụ để lập nên được kế hoạch bán hàng một cách cụ thể, chi tiết. Chương trình bán hàng không chỉ đề ra các mục tiêu bán hàng cần đạt được mà còn xác định trình tự, tổ chức các điều kiện để thực hiện mục tiêu nhiệm vụ đặt ra. Trong thời gian qua việc đáp ứng các đơn đặt hàng, hợp đồng tiêu thụ được công ty thường thực hiện tương đối tốt về mặt số lượng cũng như thời gian giao hàng. Để thực hiện được điều này phòng kế hoạch của công ty đã nghiên cứu và cân đối các đơn đặt hàng để lên một kế hoạch tổng thể cho quá trình khai thác nhằm đảm bảo cho quá trình khai thác không bị chồng chéo, giao hàng cho khách đúng thời gian và số lượng, chất lượng và chủng loại, cơ cấu mặt hàng.
Tuy nhiên công ty cũng chưa đáp ứng được 100% đơn đặt hàng đã ký do các nguyên nhân chủ quan đến từ phía công ty như sửa chữa bảo dưỡng thiết bị sang chiết, nhà cung cấp giao hàng chậm do giá tăng hay đôi khi là do ô tô vận chuyển gặp trục trặc trước khi giao hàng… Tuy nhiên, trong thị trường cạnh tranh có một số ít khách hàng phá bỏ hợp đồng, đơn đặt hàng đã ký với công ty để tìm đến với nhà cung ứng khác có cơ chế ưu đãi hơn dẫn đến tỷ lệ thực hiện sản lượng theo hợp đồng, đơn đặt hàng trung bình qua 04 năm chỉ đạt 93,5%. Dưới đây là bảng kết quả thực hiện kế hoạch bán hàng của công ty.
Bảng 10: Kế hoạch bán hàng giai đoạn 2008-2011
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Số H Đồng K.lượng tấn Số H Đồng K.lượg tấn Số H Đồng K.lượng tấn Số H Đồng K.lượg tấn 1.Hợp đồng, đơn hàng 540 963 558 1.004 602 1.185 527 1.012 2. Kết quả thực hiện 507 895 532 938 566 1.108 479 926 3.Sản lượng chung 1.200 1.300 1.500 1.400 4.Tỷ lệ thực hiện/Hợp đồng (% ) 93,88 92,93 95,34 93,42 94,02 93,5 90,89 91,5 5. Tỷ lệ thực hiện/ sảnlượng chung (%) 74,58 72,15 73,86 66,14
Nguồn: phòng kinh doanh
Trong những năm gần đây nền kinh tế thế giới gặp rất nhiều biến động, tuy cuộc khủng hoảng tài chính năm 2008 không ảnh hưởng trực tiếp đến nước ta nhưng nó cũng làm cho tình hình sản xuất và tiêu thụ các mặt hàng trong nước trở nên khó khăn hơn. Mặt khác sự biến động giá xăng dầu thế giới cũng như giá khí hóa lỏng đã ảnh hưởng trực tiếp đến Việt Nam là một nước nhập khẩu đến 60% lượng khí hóa lỏng. Với tình hình kinh tế khó khăn chung như vậy cũng đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của công ty. Mặc dù công ty thường xuyên có những chính sách về sản phẩm hay chính sách phân phối thích hợp theo từng thời kỳ cũng như theo từng đối tượng, tuy nhiên không phải sản lượng bán của công ty năm sau lúc nào cũng cao hơn năm trước. Có thế thấy qua bảng sản lượng xuất bán dưới đây
Bảng 11: Sản lượng xuất bán từ năm 2008-2011 theo các phương thức bán
Đơn vị: kg Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 Tổng sản lượng bán 1.127.724 1.201.584 1.482.816 1.272.034 Bán lẻ 164.256 189.864 272.232 248.388 Bán buôn trực tiếp 371.250 402.750 424.575 403.200 Bán đại lý 592.218 608.970 786.009 620.446
Qua bảng số liệu trên ta thấy tổng sản lượng bán của công ty tăng dần qua các năm 2008-2010 và giảm một chút trong năm 2011. Năm 2009 tổng khối lượng bán tăng 6,55% so với năm 2008 tương đương với lượng tăng là 73.860kg. Khối lượng gas được bán theo các hình thức bán lẻ, bán buôn và bán đại lý cũng đều tăng lên đáng kể. Cụ thể là lượng bán lẻ tăng từ 164.256kg lên 189.864kg, khối lượng bán buôn trực tiếp và bán đại lý tăng tương ứng là 8,48% và 2,92%.
Khối lượng bán năm 2010 tăng 281.232kg so với năm 2009, tương ứng với mức tăng là 23,04%. Có thể thấy rằng năm 2010 là năm mà khối lượng bán của công ty đạt mức cao nhất trong giai đoạn 2008-2011. Nguyên nhân của sự tăng mạnh sản lượng bán này xuất phát từ một số yếu tố như công ty đã chú trọng hơn vào khâu tìm kiếm thị trường, khách hàng, mở thêm cửa hàng và thực hiện phân phối tốt hơn. Điều này dẫn đến thu hút thêm được một số đại lý mới ở khu vực quận Cầu Giấy và Hai Bà Trưng làm cho lượng bán đại lý tăng mạnh từ 608.970kg lên 786.009kg tương đương với tăng 29,07%.
Sang năm 2011, sự tăng đột biến về giá gas có những tháng đặc biệt lên hơn 400.000 đồng trên một bình gas 12kg làm cho người tiêu dùng dè dặt hơn trong việc sử dụng gas và chuyển sang sử dụng những thiết bị sử dụng điện như ấm điện, bếp từ, bếp hồng ngoại… để giảm chi tiêu. Chính vì vậy khối lượng bán gas lẻ và bán gas cho các đại lý cũng giảm đáng kể về lượng, tuy nhiên tổng doanh thu vẫn tăng.
Khối lượng gas bán cho đại lý giảm mạnh nhất với khối lượng giảm 165.563kg tương ứng với mức giảm là 21,06%. Tiếp đến là lượng bán lẻ gas với lượng giảm lên đến 23.844kg tương ứng với mức giảm 8,75%. Lượng gas bán trực tiếp cho các công ty, nhà hàng khách sạn nhìn chung giảm không đáng kể với mức giảm 5,03% tương ứng với khối lượng giảm 21.375kg. Có thể thấy rõ nhất mức tăng giảm khối lượng qua các năm thông qua biểu đồ sản lượng xuất bán dưới đây.
Biểu đồ 4: Sản lượng xuất bán giai đoạn 2008-2011
Đơn vị: kg
Sản phẩm chính của công ty là các loại bình gas dân dụng 12kg và loại bình gas công nghiệp 45kg. số lượng và cơ cấu tiêu thụ theo mặt hàng đươc thể hiện qua bảng sau.
Bảng 12: Số lượng bình gas tiêu thụ từ năm 2008-2011
Đơn vị: Bình gas 2008 2009 2010 2011 SL % SL % SL % SL % Bình 45kg 9.875 14,97 9.537 12,9 11.098 12,67 8.679 10,56 Bình 12kg 57.283 85,03 64.368 87,1 81.944 87,33 73.457 90,44 Tổng 67.068 100 73.905 100 93.042 100 82.136 100
Nguồn: phòng kinh doanh
Qua bảng 12 ta thấy loại bình gas dân dụng 12kg vẫn chiếm tỷ lệ chính trong tổng số lượng bình tiêu thụ của công ty. Tỷ lệ % số lượng bình 12kg nhìn chung tăng đều qua các năm, tăng từ 85,03% năm 2008 lên 90,44% năm 2011. Trong khi đó số lượng bình 45kg có xu hướng giảm từ 14,97% năm 2008 xuống còn 10,56% năm 2011.
Năm 2009 số lượng bình 12kg được tiêu thụ tăng từ 57.283 bình lên 64.368 bình tương đương với mức tăng từ 85,03% lên 87,1%, trong khi đó bình gas công nghiệp lại giảm từ 9.875 bình xuống 9.537 bình.
Năm 2010 số lượng bình 12kg và bình 45kg được tiêu thụ đều tăng lên đáng kể, tuy nhiên tỷ trọng các loại bình này trong tổng số lượng bình bán ra vẫn giữ tỷ lệ xấp xỉ như năm 2009.
Năm 2011 có thể nói là một năm mà công ty gặp khá nhiều khó khăn trong tiêu thụ. Công ty đã mất đi một số lượng khách hàng đáng kể dẫn đến lượng bán gas dân dụng và gas công nghiệp đều giảm hơn so với năm 2010.
Biểu đồ 5: Số lượng bình gas tiêu thụ từ năm 2008-2011
Đơn vị: bình gas
Tuy nhiên xét về mặt khối lượng cũng như giá trị thì dù chỉ chiếm từ 10% đến 15% tổng số lượng bình bán được nhưng loại bình gas công nghiệp cũng đóng góp không nhỏ vào doanh thu. Chúng chiếm từ 30% đến 40% tổng khối lượng cũng như doanh thu bán hàng hóa.
Bảng 13: Khối lượng tiêu thụ gas 2008-2011 theo mặt hàng Đơn vị: kg 2008 2009 2010 2011 SL % SL % SL % SL % Bình 45kg 440.328 39.04 429.168 35.72 499.536 33.69 390.548 30.7 Bình 12kg 687.396 60.96 772.416 64.28 983.280 66.31 881.486 69.3 Tổng 1.127.724 100 1.201.584 100 1.482.816 100 1.272.034 100
Nguồn: Phòng kinh doanh
Dưới đây là bảng cơ cấu doanh thu của công ty giai đoạn 2008-2011
Bảng 14: Cơ cấu doanh thu 2008-2011
Đơn vị: Triệu đồng
2008 2009 2010 2011
giá trị %DTT giá trị %DTT giá trị %DTT giá trị %DTT
doanh thu thuần 19.379 100 23.005 100 31.589 100 37.771 100 doanh thu bán gas công nghiệp 7.269 37.51 8.047 34.98 10.407 32.94 11.391 30.16 doanh thu bán gas lẻ 11.743 60.59 14.483 62.95 20.485 64.85 25.710 68.07 doanh thu bếp gas và phụ kiện 367 1.9 475 2.07 697 2.21 670 1.77
Qua bảng cơ cấu doanh thu có thể thấy rằng, doanh thu bán gas công nghiệp tăng dần qua các năm. Năm 2008 doanh thu bán gas công nghiệp là 7.269 triệu đồng và tăng lên 8.047 triệu đồng vào năm 2009 và đạt 11.391 triệu đồng vào năm 2011. Tuy nhiên tỷ trọng doanh thu bán gas công nghiệp trong tổng doanh thu lại giảm dần từ 37,51% năm 2008 xuống còn 30,16% năm 2011. Điều này có nguyên nhân do sự tăng giá gas liên tục qua các năm dẫn đến sản lượng tiêu thụ không cao nhưng vẫn làm cho tổng doanh thu tăng. Giá gas trung bình năm 2008 chỉ là 205.000 đồng với bình loại 12kg và 750.000 đồng đối với bình 45kg. nhưng sang năm 2009 giá gas bình quân năm đã có sự tăng giá khoảng 10% so với năm 2008. Giá bình gas 12kg khoảng
225.000 đồng và bình 45kg có giá 840.000 đồng. Bước sang năm 2011, đây có thể coi là một năm mà giá gas biến động nhiều nhất từ trước đến nay. Có những thời điểm giá gas đạt mức kỷ lục hơn 420.000 với bình 12kg, nhưng sau đó khi Bộ Tài Chính ra quyết định giảm thuế nhập khẩu từ 5% xuống 0% thì giá gas trong nước có xu hướng giảm theo vì chủ yếu lượng gas tiêu thụ trong nước là gas nhập khẩu. Tuy nhiên tính bình quân thì năm 2011, giá gas loại 12kg vẫn giữ ở mức khá cao là 360.000 đồng/bình, giá bình 45kg khoảng 1.300.000 đồng/bình.