III. THƯ TÍN DỤNG THƯƠNG MẠI LÀ CễNG CỤ QUAN TRỌNG CỦA PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ
1.Những rủi ro phỏt sinh trong thanh toỏn tớn dụng chứng từ.
1.1. Rủi ro đối với ngõn hàng mở (the Issuing Bank).
1.1.1. Rủi ro về tỷ giỏ.
Khi nhập hàng, nhà nhập khẩu khụng thể lường trước được mức độ trượt giỏ đồng nội tệ so với ngoại tệ mạnh nờn khi nhập hàng về, tỷ giỏ trượt mạnh, đối với những mặt hàng giỏ bỏn cạnh tranh khụng thể tăng được, nhà nhập khẩu khụng muốn nhận hàng vỡ sợ bị lỗ. Khi đú, nếu tỷ lệ ký quỹ khụng
bự đắp được tỷ lệ trượt giỏ của nội tệ thỡ rủi ro cú thể xảy ra đối với ngõn hàng mở.
1.1.2. Rủi ro trong quỏ trỡnh vận chuyển.
Trong quỏ trỡnh vận chuyển hàng hoỏ từ nước nhà xuất khẩu đến nước nhà nhập khẩu cú thể xảy ra rủi ro. Do đú để phõn chia chi phớ và rủi ro một cỏch cụ thể cho từng bờn, ICC đó ban hành “Cỏc điều kiện thương mại quốc tế” để cỏc bờn thoả thuận lựa chọn, nhà nhập khẩu thớch chọn những điều kiện với chi phớ nhập hàng càng thấp càng tốt mà ớt coi trọng đến hậu quả rủi ro xảy ra. Do đú nếu rủi ro xảy ra trong quỏ trỡnh vận chuyển thỡ trỏch nhiệm khụng thuộc về nhà nhập khẩu nờn ngõn hàng mở gặp rủi ro.
1.1.3. Rủi ro do nhà nhập khẩu mất khả năng thanh toỏn hoặc bị phỏ sản.
Đõy là loại rủi ro gõy thiệt hại nặng nề nhất cho ngõn hàng mở, bởi vỡ ngõn hàng mở buộc phải thanh toỏn cho người bỏn trong khi khụng thể thu hồi được vốn lại từ phớa người mua. Nguyờn nhõn là do ngõn hàng mở khụng tiến hành thẩm định khi doanh nghiệp lần đầu tiờn đến quan hệ mở L/C hoặc do trong quỏ trỡnh sản xuất kinh doanh, nhà nhập khẩu bị thua lỗ liờn tục mà ngõn hàng mở khụng hay biết.
1.2. Những rủi ro đối với ngõn hàng thụng bỏo.
Rủi ro xảy ra đối với ngõn hàng thụng bỏo khi ngõn hàng này quyết định thụng bỏo phải một L/C giả trong khi chớnh ngõn hàng này chưa đồng ý với tỡnh trạng mó khoỏ (hay mẫu chữ ký uỷ quyền đối với trường hợp phỏt hành L/C) mà khụng cú bất kỳ một ghi chỳ nào về tỡnh trạng mó khoỏ hay mẫu chữ ký uỷ quyền đú cho người bỏn biết (cũng như khi ngõn hàng thụng bỏo nhận được L/C khụng đầy đủ, khụng rừ ràng), hoặc khi ngõn hàng thụng
bỏo quyết định khụng thụng bỏo L/C mà khụng gửi thụng bỏo về quyết định của mỡnh cho ngõn hàng mở biết.
1.3. Rủi ro đối với ngõn hàng chiết khấu chứng từ.
1.3.1. Rủi ro do những nguyờn nhõn bất khả khỏng.
Đú là khi xảy ra thiờn tai, nổi loạn, bạo động, chiến tranh, đảo chớnh... Nếu ngày xuất trỡnh chứng từ hoặc ngày hết hạn hiệu lực của L/C rơi đỳng vào cỏc ngày này thỡ theo UCP là ngõn hàng mở được miễn trỏch nhiệm thanh toỏn trong khi nhà xuất khẩu đó giao hàng và ngõn hàng đó chiết khấu bộ chứng từ.
1.3.2. Rủi ro trong quỏ trỡnh vận chuyển.
Trong quỏ trỡnh vận chuyển hàng hoỏ, rủi ro cú thể xảy ra mà trỏch nhiệm thuộc về nhà nhập khẩu do khụng mua bảo hiểm. Nếu nhà nhập khẩu khụng thể dựa vào lỗi chứng từ để từ chối thanh toỏn trước thỡ người ta sẽ căn cứ vào trỏch nhiệm ký kết hợp đồng ngoại thương để phõn xử. Nhưng nếu tỡnh hỡnh tài chớnh của nhà nhập khẩu xem như vụ vọng, nhà xuất khẩu bị rủi ro và ngõn hàng chiết khấu cũng cú thể gặp rủi ro do bị gia tăng cỏc khoản nợ khú đũi.
1.3.3. Rủi ro do nhà nhập khẩu từ chối thanh toỏn.
Đõy là loại rủi ro gõy thiệt hại nặng nề nhất cho người bỏn, nếu người bỏn khụng cú khả năng thanh toỏn thỡ ngõn hàng chiết khấu sẽ gỏnh chịu rủi ro. Trong trường hợp này, ngõn hàng mở buộc phải từ chối thanh toỏn khi bộ chứng từ cú lỗi mặc dự lỗi đú rất nhỏ mà nếu bỡnh thường người mua thấy khụng cần thiết phải bắt và đó bỏ qua.