ĐVT: Tỷ đồng Năm Ngân hàng 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Vietinbank 1.804 1.284 3.445 6.259 6.170 5.808 Vietcombank 2.692 3.945 4.303 4.217 4.421 4.378 ACB 2.211 2.201 2.335 3.208 784 826 Sacombank 955 1.671 1.799 2.033 1.002 2.229 Eximbank 711 1.132 1.815 3.039 2.139 659 MB 696 1.174 1.745 1.915 2.320 2.286 Techcombank 1.183 1.700 2.073 3.154 766 659 SHB 195 318 494 753 1.687 850 DongA Bank 539 588 659 947 577 328
Nguồn: Tác giả tổng hợp từ báo cáo thường niên của các ngân hàng.
Nguồn: Báo cáo thường niên của các ngân hàng.
Biểu đồ 2.1. Lợi nhuận sau thuế của một số NHTMCP 2008 – 2013.
0 1.000.000 2.000.000 3.000.000 4.000.000 5.000.000 6.000.000 7.000.000
Lợi nhuận sau thuế
2008 2009 2010 2011 2012 2013
Tuy nhiên, bên cạnh nguyên nhân chung do nợ xấu gây ra, tại một số ngân hàng cổ phần còn diễn ra một vài biến cố, gây bất lợi cho hoạt động kinh doanh của họ. Một ví dụ điển hình đó chính là vụ án tại ngân hàng ACB. Chiều 20/8/2012, Cơ quan Công an đã khởi tố, bắt tạm giam đối với ông Nguyễn Đức Kiên về tội “kinh doanh trái phép” theo điều 159 - Bộ Luật hình sự và theo quyết định khởi tố vụ án hình sự số 08/C46 (P10) ngày 20/8/2012. Quyết định khởi tố, bắt tạm giam đối với nguyên Phó Chủ tịch Hội đồng sáng lập ACB đánh dấu sự thay đổi đầu tiên trong ban lãnh đạo của ngân hàng này cũng như bắt đầu chuỗi những biến động trên thị trường tài chính ngân hàng. Chỉ trong vịng 03 ngày sau khi bầu Kiên bị bắt, thị trường chứng khoán đã bốc hơi hơn 05 tỷ USD, gần như toàn bộ các cổ phiếu liên quan tới các lĩnh vực tài chính, chứng khốn đều lao dốc. Chỉ 3 ngày sau đó, ơng Lý Xn Hải - ngun Tổng Giám đốc ACB cũng bị bắt tạm giam. Và chỉ khoảng hơn một tháng sau đó, ngày 27/9/2013, nguyên Chủ tịch HĐQT - Trần Xuân Giá và 3 nguyên phó chủ tịch HĐQT ACB lần lượt từ nhiệm và bị khởi tố.
Kinh nghiệm đối phó khủng hoảng năm 2003 khi có tin đồn Tổng giám đốc ACB bỏ trốn đã giúp ngân hàng khơng để xảy ra tình trạng hoảng loạn tài chính, đổ xơ đi rút tiền của người dân. Tuy nhiên, những biến cố xảy ra với ACB đã ít nhiều ảnh hưởng đến uy tín, hình ảnh và đặc biệt là ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của ACB: các chỉ tiêu quy mô tài sản, vốn huy động cũng như lợi nhuận của ngân hàng này đều bị sụt giảm đáng kể trong hai năm gần đây 2012 – 2013. Từ mức lợi nhuận sau thuế đạt trên 3.000 tỷ đồng vào năm 2011, ACB đã chứng kiến một sự lao dốc mạnh trong kết quả kinh doanh khi mà kết thúc năm tài chính 2012, năm xảy ra biến cố đối với ACB, ngân hàng này chỉ thu về chưa đến 1.000 tỷ đồng lợi nhuận sau thuế. Sang đến năm 2013, lợi nhuận thuần trong năm của ACB chỉ tăng 5,4% so với 2012, đạt 826 tỷ đồng, rõ ràng ACB vẫn chưa thể thoát ra khỏi những khủng hoảng và biến cố đã xảy ra một năm trước đó.
2.2. Thực trạng tác động của rủi ro tín dụng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam
2.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam
Trong những năm qua, đặc biệt là từ sau khủng hoảng kinh tế 2008, tăng trưởng tín dụng trong nền kinh tế đã có nhiều diễn biến khá phức tạp.
Nguồn: NHNN và Tổng cục thống kê.
Biểu đồ 2.2. Tốc độ tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng GDP 2008 - 2013
Sự tăng trưởng tín dụng quá mức thường được coi là dấu hiệu của những vấn đề trong tương lai của khu vực tài chính và khơng nhất thiết là một điều hay. Nhìn vào Biểu đồ 2.2, ta có thể thấy tăng trưởng tín dụng trong giai đoạn 2008 – 2010 là khá cao, và đạt giá trị cao nhất trong năm 2009 với tốc độ 37,7%, và cũng trong giai đoạn này, tốc độ tăng trưởng tín dụng ở Việt Nam gấp khoảng bốn lần tốc độ tăng trưởng GDP. Nói một cách khác, tín dụng đã tăng trưởng q nóng trong giai đoạn này.
Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng trong ba năm gần đây đã giảm đáng kể. Thị trường đã chứng kiến tốc độ tăng trưởng tín dụng thấp nhất kể từ thập niên 90. Tăng trưởng tín dụng năm 2012 chỉ đạt 8,91%. Trong ba quý đầu năm 2013, tăng trưởng tín dụng chỉ đạt 6,87%, thấp hơn nhiều so với chỉ tiêu 12% của NHNN đặt ra, tuy nhiên, theo
30,0% 37,7% 27,6% 14,3% 8,9% 12,5% 6,31% 5,32% 6,78% 5,89% 5,03% 5,42% 0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Tăng trưởng tín dụng Tăng trưởng GDP
thơng tin được NHNN Việt Nam chính thức cơng bố thì tăng trưởng tín dụng của năm 2013 đạt mức 12,51%. Như vậy, tăng trưởng tín dụng năm 2013 đã vượt kế hoạch đề ra, để đạt được mức tăng trưởng trên, riêng quý 3/2013 tín dụng đã có sự tăng trưởng mạnh tới gần 4%.
Cấu trúc các khoản vay đã dần cân bằng hơn trong những năm gần đây. Theo Báo cáo ngành ngân hàng của VPBS, tỷ lệ các khoản vay dành cho khu vực doanh nghiệp nhà nước giảm đi và tỷ lệ dành cho khu vực ngoài quốc doanh đã tăng. Đây là một dấu hiệu cải thiện trong hệ thống ngân hàng. Hơn nữa, tỷ trọng các khoản vay, mặc dù không thay đổi nhiều, đã phân bổ tăng dần cho khu vực nông nghiệp, nông lâm nghiệp, nuôi trồng thủy sản, và các dịch vụ khác. Những ngành này đang hoạt động tương đối tốt và thể hiện khả năng phục hồi trong mơi trường kinh doanh khó khăn. Bởi vậy, mở rộng cho vay cho những ngành này thực tế là một điều tốt cho các ngân hàng. Bảng 2.7 bên dưới cho ta thấy rõ hơn về sự dịch chuyển này.