1.4 Mơ hình nghiên cứu
1.4.1 Phát biểu giả thuyết
Tổ chức bộ máy QTRRTN
Tổ chức bộ máy QTRRTN là cách thức mà các ngân hàng vận hành nhằm kiểm soát các rủi ro có thể xảy ra trong quá trình tác nghiệp của tất cả các nhân viên trong tồn bộ ngân hàng. Nó bao gồm q trình thiết lập khn khổ, cũng như q trình giám sát sau khi tiến hành của ban giám đốc.
Từ góc độ quản trị cho thấy, tổ chức bộ máy QTRRTN chính là hoạt động thúc đẩy nguồn định hướng tạo động lực cho QTRRTN cho ngân hàng. Tác động của tổ chức bộ máy QTRRTN càng tăng thì hiệu quả QTRRTN càng cao. Như vậy, ta có giả thuyết :
H1: Tổ chức bộ máy QTRRTN tác động cùng chiều yếu tố Hiệu quả QTRRTN.
Quy trình tác nghiệp
2. Xác định rủi ro
3. QT kinh doanh
4. PP đo lường
6. Báo cáo 5. QT tình huống
7. Phân tích rủi ro
8. Quỹ dự phịng 9. Kiểm sốt
Như đã nêu ở phần trên, quy trình tác nghiệp là một chuỗi các công việc được sắp xếp theo một trật tự nhất định để hoàn thành một nghiệp vụ với mục đích đảm bảo việc thực hiện các hoạt động nói trên với hiệu suất cao nhất. Đối với từng công việc cụ thể thì bản thân mỗi nhân viên đã biết mình phải làm gì, làm như thế nào và yêu cầu đối với kết quả cơng việc phải đạt được. Do đó, mỗi nhân viên sẽ tự đánh giá kết quả tác nghiệp của bản thân và tự điều chỉnh sao cho hiệu quả đạt được là cao nhất. Vì vậy, một quy trình tác nghiệp càng hoàn thiện sẽ tác động làm tăng hiệu quả cơng tác QTRRTN. Ta có giả thuyết:
H2: Quy trình tác nghiệp tác động cùng chiều yếu tố Hiệu quả QTRRTN.
Hệ thống thông tin tác nghiệp
Xã hội ngày nay, hệ thống công nghệ thông tin ngày càng phát triển mạnh mẽ. Và hầu các hoạt động tại ngân hàng đều liên quan đến hệ thống thơng tin. Nó hỗ trợ cá nhân và nhóm làm việc để đạt hiệu quả cao nhất trong công việc. Vì vậy, nó sẽ là một yếu tố tác động tích cực đến cơng tác QTRRTN. Một hệ thống thơng tin thông suốt, đồng bộ sẽ tăng cường hiệu quả hoạt động trong bộ máy ngân hàng và thúc đẩy hiệu quả công tác QTRRTN. Do đó:
H3: Hệ thống thơng tin tác động cùng chiều yếu tố Hiệu quả QTRRTN.
Yếu tố con người
Nguồn nhân lực luôn là yếu tố quan trong mọi hoạt động của mọi tổ chức đặc biệt là các ngân hàng. Bởi đây chính là người thực hiện mọi hoạt động. Trong công tác QTRRTN nó là yếu tố tiên quyết tạo nên hiệu quả QTRRTN. Kiến thức, kỹ năng, chuyên môn giúp nhân viên giải quyết tác nghiệp chính xác, nhanh chóng, hiệu quả. Và giúp loại bỏ rủi ro trong quá trình tác nghiệp, tăng cường hiệu quả cơng tác QTRRTN. Vì vậy, ta có giả thuyết:
H4: Yếu tố con người tác động cùng chiều với yếu tố Hiệu quả QTRRTN.
Thu thập dữ liệu tổn thất QTRRTN là quá trình thu thập và đo lường thông tin về các loại rủi ro, nguyên nhân và giá trị tổn thất đối với từng RRTN đã xảy ra một cách có hệ thống thành lập nên một tài liệu nhằm đánh giá công tác QTRRTN. Chính giá trị về các tổn thất RRTN sẽ phản ánh hiệu quả công tác QTRRTN và chỉ ra khía cạnh yếu kém đang tồn tại cần khắc phục. Công tác thu thập dữ liệu tổn thất QTRRTN càng hiệu quả, chất lượng sẽ thúc đẩy làm tăng hiệu quả QTRRTN. Do đó, ta có giả thuyết:
H5: Công tác thu thập dữ liệu tổn thất QTRRTN tác động cùng chiều với yếu tố Hiệu quả QTRRTN.
1.4.2 Mơ hình nghiên cứu
Dựa trên lý thuyết về QTRRTN và mơ hình lý thuyết liên quan, tác giả đề xuất mơ hình nghiên cứu “QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI
GÒN (SCB)” bao gồm 6 yếu tố. Trong đó, yếu tố Hiệu quả QTRRTN sẽ được đo lường bởi 5 yếu tố: (1) Tổ chức bộ máy QTRRTN, (2) Quy trình tác nghiệp, (3) Hệ thống thông tin, (4) Yếu tố con người, (5) Yếu tố khách quan khác.