3.2. Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng và nâng cao hiệu quả
3.2.1. Thắt chặt và thực hiện đúng quy trình, quy chế tín dụng
Tại SHB cịn tồn tại nhiều cán bộ tín dụng chƣa thực hiện đúng theo quy trình tín dụng, các quy định, quy chế của các sản phẩm cho vay. Nguyên nhân có thể do cán bộ tín dụng chƣa hiểu rõ quy trình, quy chế hoặc cán bộ tự ý thực hiện khơng đúng quy trình xét duyệt khoản vay cho khách hàng. Do đó, cần có các chính sách thắt chặt bằng việc xây dựng quy định về trách nhiệm khi vi phạm quy trình tín dụng, đồng thời có các biện pháp xử lý một cách nghiêm ngặt. Mặt khác, để hạn chế việc thực hiện khơng đúng quy trình, quy chế tín dụng thì bộ phân xây dựng, ban hành tại Hội sở chính cần nghiên cứu để các quy trình, quy chế này có tính thực tế cao, hiệu quả và rõ ràng. Các văn bản cần phải đƣợc xây dựng thống nhất, không mâu thuẫn, chồng chéo nhau để các đơn vị kinh doanh thực hiện dễ dàng hơn.
3.2.2. Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng
Rủi ro tín dụng bắt đầu từ những phân tích và thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng và thiếu chính xác dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Mục tiêu của thẩm định tín dụng là tìm kiếm và đánh giá những khả năng hiện tại
và tiềm tàng của khách hàng có thể gây ra những rủi ro cho việc hoàn trả nợ vay. Mặt khác, phân tích tín dụng giúp cho Ngân hàng kiểm tra chính xác các thơng tin do khách hàng cung cấp từ đó nhận định đúng về thái độ của khách hàng. Quá trình thẩm định cần đáp ứng đƣợc yêu cầu về chất lƣợng phân tích và thời gian ra các quyết định để vừa có thể thực hiện đƣợc yêu cầu ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng vừa đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng. Giải quyết các đòi hỏi này cần thực hiện:
Phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng thơng qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ 6 tháng hoặc 1 năm. Công việc này sẽ giúp cho Ngân hàng có cái nhìn tổng qt về tình hình tài chính, chất lƣợng kinh doanh và đánh giá triển vọng phát triển của doanh nghiệp để nhận thấy những rủi ro nếu có.
Việc thẩm định, phân tích cần phải nhìn nhận tổng hợp các yếu tố, vừa phải quan tâm đến phân tích định tính (phân tích mơi trƣờng vĩ mơ, vi mơ, môi trƣờng nội bộ của doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với Ngân hàng,…), đồng thời cần kết hợp với phân tích định lƣợng, lƣợng hóa mức độ rủi ro của khách hàng qua đánh giá các số liệu. Phân tích định lƣợng cũng cần kết hợp với việc ứng dụng và hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng. Xác định giới hạn tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng luôn ở thế chủ động và có giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng một cách hiệu quả.
Trên cơ sở giới hạn tín dụng đã đƣợc phê duyệt, khi xem xét cấp tín dụng cho khách hàng, việc phân tích chủ yếu tập trung phân tích rủi ro của chính phƣơng án vay đó để giảm bớt thời gian xử lý các giao dịch. Trong phân tích này, cần tập trung đến tính pháp lý của phƣơng án/dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trƣờng và khả năng tiêu thụ,… Đồng
thời cần đƣa ra những rủi ro dự kiến, khả năng kiểm soát của Ngân hàng và hƣớng xử lý khi những tình huống xấu xảy ra.
Khi cấp tín dụng cũng cần chú ý đến tình trạng vay nợ hiện nay của khách hàng, khách hàng có thể vay tại nhiều Ngân hàng khác nhau và sự đổ vỡ của bất kỳ khoản vay tại Ngân hàng nào cũng sẽ gây ra rủi ro và ảnh hƣởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Do đó việc cấp tín dụng cần kèm theo các điều kiện tín dụng khác, đặc biệt là điều kiện về tổng dƣ nợ vay và cơ cấu tài chính của khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn trong kinh doanh.
Cần phối kết hợp chặt chẽ các điều kiện tín dụng nhƣ lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phƣơng án/dự án, các tài sản bảo đảm,... để đảm bảo lợi ích thu đƣợc phải tƣơng xứng với mức độ rủi ro.
3.2.3. Quản lý, giám sát chặt chẽ quá trình giải ngân và sau giải ngân
Thực hiện giải ngân theo đúng các quyết định cấp tín dụng của cấp phê duyệt, đối chiếu giữa mục đích vay, yêu cầu giải ngân và cơ cấu các chi phí trong nhu cầu vốn của khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh và hợp lệ. Hạn chế giải ngân bằng tiền mặt trừ những trƣờng hợp đặc thù do hoạt động kinh doanh của khách hàng nhƣ cho vay thu mua nông, lâm thủy sản của các hộ dân, trả lƣơng công nhân và chỉ áp dụng phƣơng thức thanh tốn chuyển khoản để có thể kiểm sốt việc sử dụng vốn vay của khách hàng.
Những rủi ro tín dụng xuất hiện sau khi cho vay không chỉ do bản thân phƣơng án kinh doanh kém hiệu quả, mà còn do Ngân hàng thiếu kiểm tra để khách hàng sử dụng vốn khơng đúng mục đích, hoặc khi kết thúc chu kỳ kinh doanh sử dụng vốn vào mục đích khác. Ðể phịng ngừa những rủi ro này, cần thực hiện kiểm soát chặt chẽ sau khi cho vay:
Thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù của các khoản vay, chất lƣợng khách hàng. Do mỗi khoản vay, mỗi khách hàng vay có sự khác biệt nhất định mà cần xây dựng và lựa chọn một kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho Ngân hàng nhƣng cũng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của khách hàng và mối quan hệ giữa các bên. Nên sử dụng kết quả xếp hạng tín dụng làm cơ sở cho việc xác định tần suất kiểm tra sử dụng vốn vay, trong đó những khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín trong quan hệ tín dụng thì thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, các khách hàng xếp hạng tín dụng càng thấp thì mật độ kiểm tra nhiều hơn. Ðối với những khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra và phân loại nợ 1 lần/tháng để theo sát tình hình của khách hàng, có nhận định, phân tích và giải pháp đúng đắn nhằm hạn chế rủi ro.
Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực hiện kiểm tra trên thực tế, có đánh giá về việc sử dụng vốn, về cân đối hàng tiền, về tài sản bảo đảm của khách hàng, kịp thời phát hiện những rủi ro và có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực hiện kiểm tra mang tính đối phó, thực hiện trên giấy tờ.
Để việc kiểm tra sử dụng vốn vay có hiệu quả giúp phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro, cán bộ tín dụng cần chủ động đề xuất việc sử dụng một hoặc đồng thời các phƣơng thức kiểm tra khác nhau nhƣ kiểm tra thực tế tại hiện trƣờng, kiểm đếm hàng hóa tại kho hàng, cộng sổ đối chiếu giá trị trên hóa đơn với thẻ xuất nhập kho và/hoặc kiểm tra sổ sách chứng từ kế toán. Các loại giấy tờ cần đƣợc sao chụp lƣu giữ để làm căn cứ kết luận việc sử dụng vốn vay của khách hàng.
Theo dõi chặt chẽ các nguồn tiền của khách hàng trên cơ sở xây dựng cơ chế tra soát đối với từng loại vay (các khoản vay để xuất khẩu thì
kiểm tra ngày xuất hàng, các yêu cầu đòi tiền, bộ chứng từ hàng xuất và thời gian thanh toán; các khoản vay xây dựng cơ bản cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận của chủ đầu tƣ về cơng nợ và cam kết chuyển tồn bộ nguồn tiền thanh toán về tài khoản của khách hàng mở tại Ngân hàng; các khoản vay thƣơng mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng và kiểm tra việc sử dụng các nguồn thu của khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phƣơng án vay phải trả nợ ngay sau khi thu đƣợc tiền, cho dù khoản vay chƣa đến hạn,…). Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phƣơng án kinh doanh sẽ giúp Ngân hàng kịp thời thu nợ đúng hạn.
3.2.4. Nâng cao hiệu quả cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ
Song song với việc tăng cƣờng kiểm tra, giám sát khách hàng của cán bộ tín dụng, SHB cần xây dựng quy trình và quy định chặt chẽ về cơng tác hậu kiểm của bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ nhằm đảm bảo việc cấp tín dụng tuân thủ quy định hiện hành. Bộ phận này không bị áp lực bởi các chỉ tiêu tín dụng nên có cách nhìn khách quan hơn đối với các rủi ro tín dụng.
Trong cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ, ngoài thực hiện kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung và tăng tần suất kiểm tra các khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi các biện pháp quản lý nợ có vấn đề và khả năng thu hồi nợ. Công tác kiểm tra nội bộ cần thực hiện có trọng điểm, theo các ngành nghề, lĩnh vực đang tiềm ẩn nguy cơ rủi ro để kịp thời chấn chỉnh và đề xuất các giải pháp tăng cƣờng khả năng phịng ngừa rủi ro tín dụng.
3.2.5. Khai thác có hiệu quả thơng tin trong hoạt động tín dụng
Trong thời đại ngày nay, muốn thành cơng trong kinh doanh cần có những thơng tin hữu ích. Khi mà tính kém minh bạch trong các hoạt động kinh doanh tại Việt Nam cịn khá phổ biến thì u cầu thiết lập kho dữ liệu thông tin sử dụng cho các Ngân hàng là hết sức cần thiết. Mặc dù trong những năm
gần đây Trung tâm thơng tin tín dụng CIC của NHNN đã có nhiều nỗ lực trong tạo lập kho dữ liệu về các doanh nghiệp vay vốn cũng nhƣ xây dựng đánh giá về các ngành sản xuất kinh doanh, làm cơ sở trong phân tích tín dụng nhƣng khả năng đáp ứng các yêu cầu này cịn nhiều hạn chế. Ðặc biệt thơng tin tín dụng tập trung vào nội dung phản ánh, ít có tính dự báo, đƣa ra các giải pháp phịng ngừa và khơng phản ánh đƣợc đặc thù tình hình kinh tế xã hội tại địa phƣơng. Hiệu quả sử dụng các thông tin này cho công tác thẩm định tín dụng vì thế chƣa cao và chƣa thực sự đáp ứng đƣợc u cầu phịng ngừa rủi ro.
Do đó cán bộ tín dụng cần đa dạng hóa các kênh thu thập thơng tin khách hàng mà không quá phụ thuộc vào một nguồn kênh thơng tin từ CIC. Các cán bộ tín dụng chủ động thu thập và cập nhật thông tin của khách hàng, tài sản bảo đảm,… cả trƣớc và sau khi cho vay, có thể khai thác thơng tin bằng kênh trực tiếp nhƣ trực tiếp phỏng vấn khách hàng, trực tiếp kiểm tra thực nghiệm,... hoặc gián tiếp bằng cách thu thập thông tin từ ngƣời quen thân, từ các phƣơng tiện thông tin đại chúng, từ các cơng ty, tổ chức khai thác thơng tin,…
Ngồi ra SHB nên chủ động thành lập Bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo kinh tế, bộ phận này sẽ dựa trên tất cả các kênh thông tin, các nguồn nghiên cứu và dự báo khác để làm định hƣớng và tham mƣu cho Ban lãnh đạo về hoạt động tín dụng, chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng, chiến lƣợc khách hàng của SHB. Bộ phận này dựa trên thông tin thu thập đƣợc sẽ tiến hành phân tích, đánh giá quy mơ, cơ cấu và hiệu quả tín dụng của các ngành kinh tế, thành phần kinh tế, địa bàn hoạt động để trên cơ sở đó SHB có thể thực hiện các giải pháp mở rộng tín dụng an tồn – hiệu quả – bền vững.
3.2.6. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Con ngƣời vừa là yếu tố trung tâm, vừa là nền tảng để phát hiện, đánh giá và hạn chế kịp thời những rủi ro tín dụng nhƣng đồng thời cũng là nguyên nhân gây ra tổn thất tín dụng từ những rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, năng lực yếu kém. Một mơ hình quản lý rủi ro tín dụng có hồn hảo, một quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến đâu nhƣng những con ngƣời cụ thể để vận hành mơ hình đó bị hạn chế về năng lực hoặc không đáp ứng đƣợc các yêu cầu về đạo đức thì sự thiệt hại, tổn thất tín dụng vẫn xảy ra, thậm chí là rất nặng nề. Do đó các giải pháp về nhân sự giữ một vai trò cốt yếu trong xây dựng các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng. Một số nội dung trong giải pháp này là:
Chuẩn hóa cán bộ tín dụng: Cán bộ tín dụng đƣợc coi là những ngƣời đầu tiên bảo vệ Ngân hàng trƣớc những thiệt hại về tín dụng, do vậy để hạn chế rủi ro thì ngay từ khâu tuyển dụng cán bộ làm cơng tác tín dụng cần phải chặt chẽ và cần có một số tiêu chuẩn cơ bản sau:
o Phải đƣợc đào tạo chính quy, đúng chuyên ngành ở các trƣờng đại học có uy tín.
o Có khả năng ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch và sử dụng máy tính trong việc tính tốn, thẩm định dự án.
o Có phẩm chất đạo đức tốt, đây chính là tiêu chuẩn quan trọng đối với cán bộ tín dụng, quyết định đến vấn đề rủi ro đạo đức trong kinh doanh.
o Hiểu biết về nhiều lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật, xã hội và có khả năng giao tiếp. Đây là các yếu tố giúp cho khách hàng và Ngân hàng hiểu nhau hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm và gắn bó với Ngân hàng,. Với khả năng giao tiếp tốt, cán bộ tín dụng có thể tìm hiểu
thêm đƣợc nhiều thơng tin về khách hàng phục vụ trong xử lý nghiệp vụ.
Bố trí đủ và phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ làm cơng tác tín dụng, tránh tình trạng quá tải cho cán bộ để đảm bảo chất lƣợng cơng việc, giúp cho cán bộ có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định và kiểm tra giám sát các khoản vay một cách có hiệu quả.
Tăng cƣờng cơng tác đào tạo, tái đào đạo, thực hiện đào tạo định kỳ và thƣờng xuyên để nâng cao trình độ kiến thức cũng nhƣ khả năng vận dụng những kinh nghiệm, kỹ thuật mới trong thẩm định tín dụng vào việc quản trị rủi ro, nâng cao chất lƣợng tín dụng.
Xây dựng chế độ đánh giá khen thƣởng và kỷ luật, lƣơng thƣởng dựa trên chất lƣợng tín dụng và hiệu quả cơng việc mà cán bộ đó thực hiện. Các quy định về khen thƣởng và kỷ luật phải đƣợc thống nhất và phải đƣợc thực hiện nghiêm túc triệt để. Nhờ vậy mới nâng cao tính chịu trách nhiệm trong các quyết định tín dụng của các cán bộ có liên quan. Thực hiện luân chuyển cán bộ trong quản lý khách hàng để giảm trừ
những tiêu cực do những mối quan hệ đƣợc tạo lập quá dài, đồng thời tạo điều kiện cho các cán bộ tiếp cận những khách hàng khác nhau để hạn chế sức ỳ và tạo cho cán bộ sự ham thích trong cơng việc.
3.2.7. Phát triển và ứng dụng công nghệ ngân hàng
Hệ thống Ngân hàng hiện nay đang tác động mạnh đến sự phát triển của nền kinh tế. Một số lĩnh vực kinh doanh mới nhƣ thƣơng mại điện tử, chứng khốn, viễn thơng, bán lẻ lệ thuộc rất nhiều vào các dịch vụ ngân hàng. Các dịch vụ nhƣ thanh toán qua mạng, thanh toán bằng thẻ hiện tại đang phát triển với tốc độ cao để đáp ứng nhu cầu của ngƣời mua và bán.
Cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin, công nghệ ngân hàng ngày càng đƣợc hiện đại hóa và tự động hóa, các dịch vụ ngân hàng đều có thể thực
hiện qua máy tính. Chính vì thế nó đảm bảo cho nhiều ngƣời ở xa, ở những nơi khó tiếp cận về mặt địa lý vẫn có thể sử dụng dịch vụ dễ dàng.
SHB hiện tại đang tích cực tìm hiểu lợi ích, tiếp cận với các dịch vụ ngân hàng mới, hiện đại trên cơ sở ứng dụng các công nghệ. Các dịch vụ nhƣ thanh