2.1. KHÁI QUÁT VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH TAM TRINH
2.1.2 Nhiệm vụ và chức năng của AgribankTamTrinh
Đuợc sự ủy quyền của chính phủ, Hội đồng quản trị Agribank Việt Nam, Agribank Tam Trinh có nhiệm vụ và chức năng nhu sau:
- Thực hiện các nhiệm vụ kinh doanh trên địa bàn quản lý theo sự phân cấp của Agribank Việt Nam.
- Tổ chức điều hành kinh doanh, kiểm tra, kiểm toán nội bộ theo sự ủy quyền của Tổng giám đốc Agribank Việt Nam.
- Thực hiện các chức năng nghiệp vụ khác đuợc giao phó.
2.1.3 Cơ cấu tổ chức của Agribank Tam Trinh
> Sơ đồ bộ máy tổ chức
Tổng số cán bộ 55 nguời,bao gồm 37 cán bộ chính thức và 18 cán bộ hợp đồng. - Trong đó:
+ Phịng kế tốn,ngân quỹ : 15 nguời + Phịng tín dụng: 12 nguời
+ Phòng dịch vụ khách hàng: 6 nguời + Phòng kiểm sốt nội bộ: 10 nguời + Phịng hành chính - nhân sự: 9 nguời + Ban Giám Đốc: 3 nguời
Sơ đồ 2. 1 Sơ đồ hệ thống tổ chức NHNo&PTNT Chi nhánh Tam Trinh
Nguồn: Quy định về tổ chức cán bộ - phịng ban NHNo&PTNT Tam Trinh
2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh
❖ Tình hình huy động vốn
Trong hoạt động Ngân hàng thì vốn huy động chiếm một tỉ lệ lớn nhất trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng nó chi phối tồn bộ hoạt động và quyết định đối với việc thực hiện chức năng của Ngân hàng. Ngân hàng thuơng mại với vai trị là trung gian tài chính hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận với phuơng châm “Đi vay để cho vay” nên huy động vốn là nghiệp vụ quan trọng của Ngân hàng. Ngân hàng có vốn lớn mạnh là Ngân hàng có nhiều thế mạnh trong hoạt động kinh doanh. Nhận thức đuợc vai trò quan trọng của nguồn vốn Chi nhánh NHNo&PTNT Tam Trinh đã có những giải pháp huy động vốn thích hợp nhằm khắc phục khó khăn để tăng truởng nguồn vốn cho Ngân hàng ngày một lớn mạnh hơn.
> Thực hiện huy động vốn bằng việc huy động từ nguồn tiền trong dân cư
và các tổ chức kinh tế.
Tình hình khinh doanh của Chi nhánh NHNo&PTNT Tam Trinh Đơn vị: Tỷ đồng
Tổng nguồn vốn huy động 83.61 124.24 445.71 568.38
*Theo loại tiền tệ 83.61 124.24 445.71 568.38
VND 75.64 113.4 397.65 448.62
Tỷ trọng (%) 90.46 9\27 89.22 79.93
Ngoại tệ quy đổi 7.97 10.84 48.06 119.76
Tỷ trọng (%) 9.64 8.73 10.78 21.07
* Theo thời gian 83.61 124.24 445.71 568.38
Ngắn hạn 56.36 89.76 315.67 389.25
Tỷ trọng (%) 67.51 72.25 70.83 69.49
Trung, Dài hạn 27.25 34.48 130.04 31.51
Tỷ trọng (%) 32.59 27.75 29.17 31.52
Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Lê Thị Thu Hà
Tổng nguồn vốn đến ngày 31/12/2019 đạt: 568,38 tỷ đồng tăng 122.67 tỷ đồng so với năm 2018.
Ngoài ra, Tổng tài sản cũng như Tổng dư nợ của Chi nhánh liên tục tăng trong các năm trở lai đây phản ánh phần nào hiệu quả tín dụng mà Ngân hàng đã làm được xuất phát từ việc triển khai nhiều hình thức huy động vốn mới, huy động tiết kiệm tích lũy nhằm thu hút tối đa nguồn vốn nhàn dỗi trên mọi kênh huy động
Thực hiện phương châm “đi vay để cho vay” theo cơ chế thị trường Ngân hàng Chi nhánh Tam Trinh đã tích cức đẩy mạnh cơng tác huy động vốn với nhiều hình thức, với những mức lãi suất linh hoạt ở từng thời điểm nhất định và nhiều thời hạn khác nhau để đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng gửi tiền. Đồng thời không ngừng mở rộng hợp tác quốc tế nhằm tăng nguồn vốn huy động từ: Các tổ chức tài chính quốc tế, tổ chức tín dụng quốc tế, nguồn vốn dịch vụ ủy thác đầu tư cho phát triển nông nghiệp phát triển nông thôn nên đã đảm bảo nhu cầu cho vay đáp ứng nhu cầu vay vốn của nền kinh tế.
Tổng tài sản 90.35 117.56 423.78 529.17
Xin cấp vốn 7.89 5.24 7.53 y^15
Vốn cấp / Tổng tài sản 0.08 0.045 0.018 0.014
Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Lê Thị Thu Hà
không kỳ hạn là 24,2 tỷ, tăng 9,2 % so với đầu năm chiểm tỷ trọng là 5,2% nguồn tiền gửi khách hàng.
Tiền gửi có kỳ hạn duới 12 tháng: 112,5 tỷ, tăng 27% so với đầu năm, chiếm tỷ trọng là 24,3% nguồn tiền gửi khách hàng.
Tiền gửi có kỳ hạn > 12 tháng: 98,4 tỷ tăng 18,7% so với đầu năm, chiếm tỷ trọng là 21,3 % so với nguồn tiền gửi khách hàng.
Tiền gửi có kỳ hạn từ 24 tháng trở lên: 6,5 tỷ chiểm tỉ trọng là 1,4% so với nguồn tiền gửi khách hàng.
Tiền gửi của TCTD là: 220.93 tỷ đồng và chíêm tỷ trọng là 47,7% so với nguồn tiền gửi khách hàng.
Nhìn bảng số liệu ta thấy từ năm 2004 đến nay có sự chuyển dịch nguồn huy động từ ngắn hạn sang trung và dài hạn. Với năm 2004 thì nguồn vốn trung và dài hạn là 34.48 tỷ đồng chiếm 27.75%, năm 2005 là 103.04 tỷ đồng chiếm 29.17%, và năm 2006 là 179.13 tỷ đồng chiếm 31.51%. Sự gia tăng cả về số tuyệt đối của nguồn vốn trung và dài hạn này cần đuợc phát huy và phát triển hơn nữa bởi nó có tính chất ổn định lâu dài, tăng cuờng nguồn tiền gửi từ các tổ chức kinh tế với chi phí thấp. Tóm lại, hiệu quả hoạt động tín dụng ngày càng đuợc nâng cao thể hiện ở nguồn vốn huy động ngày càng tăng, cơ cấu vốn tín dụng đổi mới nâng dần tỷ trọng cho vay trung dài hạn phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế xã hội.
> Huy động vốn từ đi vay
Đây là hình thức mà Ngân hàng khi thiếu vốn kinh doanh sẽ thực hiện việc đi vay của các tổ chức tín dụng trong nuớc và ngoài nuớc. Chi nhánh NHNo&PTNT Chi nhánh Tam Trinh là Ngân hàng thuộc Chi nhánh cấp 2 của NHNo&PTNTVN nên huy động vốn trực tiếp từ NHNo&PTNTVN.
Tông dư nợ 74.27 108.29 385.63 486.85
Dư nợ tín dụng ngắn hạn 40.15 55.73 192.91 239.34
Tỷ trọng (%) 54.06 51.46 50.02 49.16
Trong đó: Quá hạn ~0 ~0 ~0 ~0
Tỷ lệ (%) ~0 ~0 ~0 ~0
Dư nợ tín dụng trung và dài hạn 34.12 52.56 192.72 247.51
Tỷ trọng (%) 45.94 48.54 49.98 50.84
Trong đó: Quá hạn "õ ~0 ~0 ~0
Tỷ lệ (%) ~0 ~0 ~0 ~0
Tông nguồn vốn huy động 83.61 142.24 445.71 568.38
Tơng tài sản có 90.35 117.56 423.78 529.17
Tơng dư nợ/ tơng nguồn vốn huy
động 0.888 0.872 0.865 0.857
Tông dư nợ/ Tông tài sản có 0.822 0.921 0.91 0.857
Nợ q hạn / Tơng dư nợ ~0 ~0 ~0 ~0
Nợ ngắn hạn / Tông dư nợ 0.541 0.515 0.500 0.492
Nợ trung, dài hạn / Tông dư nợ 0.459 0.485 0.500 0.508
Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Lê Thị Thu Hà
Qua bảng số liệu ta thấy Chi nhánh ngày càng làm ăn hiệu quả, và ngày càng không phụ thuộc nhiều vào NHNo&PTNT VN mà biết tự hoạt động một cách có hiệu quả đem lại lợi ích khơng nhỏ cho NHNo&PTNTVN.
❖ Tình hình sử dụng vốn
Thực chất là q trình cho vay vốn của một Ngân hàng nói chung và NHNo Chi nhánh Tam Trinh nói riêng. Thực trạng của hoạt động này chứng tỏ đây là một công việc phức tạp, địi hỏi cần nhiều nguồn thơng tin chính xác
Tình hình chi vay vốn
m
Doanh nghiệp NN 7 7 7Õ 71
Doanh nghiệp NQD 72 ^95 716 767
Hộ gia đình 753 784 1244 1825
Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS.Lê Thị Thu Hà Riêng năm 2006 tính đến ngày 31/12/2019 thì tổng du nợ đạt 468.85 tỷ đồng tăng 101.22 tỷ đồng so với năm 2018 vuợt mục tiêu đề ra của ban giám đốc Chi nhánh. Qua bảng số liệu ta có thể thấy rằng du nợ tín dụng ngắn hạn ngày càng có xu huớng giảm trong những năm trở lại đây điều đó chứng tỏ các tổ chức kinh tế ngày càng phát triển ổn định và có tính chất lâu dài.
Trong đó: Du nợ nội tệ là: 412.31 tỷ đồng Và du nợ ngoại tệ là:104.21 tỷ đồng
Cả du nợ nội tệ và du nợ ngoại tệ ngày càng tăng so với năm 2005 và chiếm tủ trọng ngày càng lớn trong tổng du nợ
2.1.5 Tình hình quản lý đối với khách hàng.
Đối với Chi nhánh Ngân hàng Tam Trinh thì khách hàng luôn là yếu tố đuợc quan tâm và chú trọng nhiều nhất bơi khách hàng chính là cơ sở là nhân tố quyết định tính hiệu quả của những hoạt động mà Ngân hàng đặt ra. Với phuơng châm “biết nguời biết ta” nên chiến luợc khách hàng luôn đuợc xác lập theo cả không gian và thời gian. Cùng với đó là những phan tích đánh giá mơi truờng kinh doanh. đối thủ cạnh tranh cũng nhu trình độ cơng nghệ, kỹ thuật, trình độ cán bộ, nguồn vốn.. .đã giúp cho Chi nhánh đánh giá đúng thực lực của mình từ đó có những biện pháp thu hút khách hàng phù hợp với thị truờng vừa giữ đuợc khách hàng cũ vừa phát triển khách hàng mới. Chính vì vậy khách hàng của Chi nhánh phát triển cả số luợng và chất luợng.
năm trở lại đây. Điều đó thể hiện Chi nhánh rất quan tâm đến các biện pháp thu hút khách hàng và thực hiện nó một cách rất nghiêm túc và có hiệu quả.
2.2. THỰC TRẠNG KIỂM SỐT NỘI BỘ CỦA AGRIBANK CHI NHÁNHTAM TRINH TAM TRINH
2.2.1. Mơi trường kiểm sốt
> Cách thức quản lý tại Agribank Tam Trinh
Mọi hoạt động tại chi nhánh phải được thực hiện một cách chặt chẽ, tuân thủ các quy định của pháp luật và các quy định của Agribank Việt Nam được đặt lên hàng đầu và được thống nhất trong toàn chi nhánh. Trên cơ sở tập trung, công khai, dân chủ, minh bạch, các chỉ đạo điều hành được cụ thể hố tới từng cơng việc, từng đơn vị, phân công rõ người rõ việc, rõ trách nhiệm pháp lý, đảm bảo trình tự từng cấp quản lý, nêu cao ý thức tự giác, tinh thần đoàn kết, phát huy được động lực sức mạnh, trí tuệ tập thể, cùng nhau xây dựng một Agribank Tam Trinh là đơn vị kinh doanh có hiệu quả và phát triển vững mạnh. Giám đốc là cán bộ điều hành chi nhánh tuân thủ theo thể chế và pháp luật hiện hành của Chinh phủ Việt Nam, NHNN, Agribank Việt Nam và chịu trách nhiệm trước pháp luật, Hội đồng quản trị về các quyết định của mình. Phó giám đốc là người giúp việc Giám đốc chỉ đạo điều hành một số nghiệp vụ do Giám đốc phân công, ủy quyền và chịu trách nhiệm trước Giám đốc, Pháp luật Nhà nước về các quyết định của mình.
> Cơ cấu tổ chức tại Agribank Tam Trinh
Để
thực hiện hoạt động kinh doanh của mình, Agribank Tam Trinh đã thiết lập cơ cấu tổ chức và quản lý tương đối hợp lý và hiệu quả, đảm bảo tuân thủ theo các quy định của pháp luật liên quan. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý là một bộ phận quan trọng của hệ thống. Như đã trình bày trong phần giới thiệu về Agribank Tam Trinh, chi nhánh hiện có 7 phịng chức năng, đó là: phòng kế hoạch kinh doanh, phòng điện tốn, phịng kế tốn - ngân quỹ, phịng hành chính nhân sư, phịng dịch vụ và Marketing, phòng thanh toán quốc tế và phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ. “Chức năng của từng phịng đã được trình bày ở trên, có thể tóm tắt nhiệm vụ của từng phòng như sau:
+ Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê theo quy định của Ngân hàng Nhà nuớc và Agribank Việt Nam.
+ Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết tốn kế hoạch thu, chi tài chính, quỹ tiền luơng đối với các đơn vị trực thuộc.
+ Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng đuợc Agribank Việt Nam phê duyệt.
+ Tổng hợp luu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán và các báo cáo theo quy định.
+ Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn quỹ theo quy định. - Phòng hành chính nhân sự:
+ Thực hiện các nhiệm vụ hành chính và nhiệm vụ tổ chức cán bộ và đào tạo. + Xây dựng chuơng trình cơng tác hàng tháng, q của chi nhánh.
- Phịng kế hoạch kinh doanh - tín dụng
+ Trực tiếp quản lý, cân đối nguồn vốn đảm bảo các cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền tệ, loại tiền gửi và quản lý các hệ số an toàn theo quy định.
+ Tham muu cho Giám đốc chi nhánh điều hành nguồn vốn và chịu trách nhiệm đề xuất chiến luợc khách hàng, giải pháp huy động và phát triển nguồn vốn của chi nhánh Agribank Tam Trinh.
- Phòng dịch vụ và khách hàng
+ Trực tiếp thực hiện các nhiệm vụ giao dịch với khách hàng (từ khâu tiếp xúc, tiếp nhận yêu cầu sử dụng dịch vụ ngân hàng của khách hàng, huớng dẫn thủ tục giao dịch, mở tài khoản, gửi tiền rút tiền, thanh toán, chuyển tiền...) tiếp thị giới thiệu sản phẩm dịch vụ ngân hàng; tiếp nhận các ý kiến phản hồi từ khách hàng về dịch vụ, tiếp thu, đề xuất huớng dẫn cải tiến để không ngừng đáp ứng sự hài lòng của khách hàng.
+ Đề xuất với Ban Giám đốc của chi nhánh về: chính sách phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới, cải tiến quy trình giao dịch, phục vụ khách hàng, xây dựng kế hoạch tiếp thị, thông tin tuyên truyền quảng bá đặc biệt là hoạt động của chi nhánh, các dịch vụ, sản phẩm cung ứng trên thị truờng và triển khai các phuơng án đó.
- Phịng kiểm sốt nội bộ:
+Tổ chức cho các cán bộ chuyên ngành thực hiện việc kiểm tra theo đúng nội dung cơng tác kiểm sốt nhiệm vụ của NHNo&PTNT Việt Nam và kế hoạch của chi
nhánh, kiểm toán để bảo đảm an toàn ngay trong hoạt động kinh doanh tại chi nhánh.” ( Quyết định 1377/QĐ-HĐQT- TCCB ngày 24/12/2007 về việc ban hành
quy chế tổ chức và hoạt động của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam )
> Chính sách nhân sự tại Agribank Tam Trinh
Xây dựng nguồn nhân lực với năng lực phù hợp, có chun mơn giỏi, có khả năng làm việc tập thể cũng nhu độc lập nhằm tạo ra giá trị đặc trung của Agribank.
Chính sách nhân sự trong Agribank Tam Trinh bao gồm: Các quy định, quy chế liên quan đến việc chiêu mộ, tuyển dụng, đào tạo, bổ nhiệm, đánh giá, khen thuởng và kỷ luật, sa thải đối với cán bộ, nhân viên. Quy chế tuyển dụng, đào tạo, nhận xét, đánh giá, đề bạt cán bộ, quy chế thi đua khen thuởng, quy chế học tập nhằm nâng cao trình độ, quy chế trả luơng.
Nhân sự ln là một yếu tố quan trọng trong kiểm sốt nội bộ. Với đội ngũ cán bộ tuy đông song chất luợng thấp do tuổi đời bình qn cao lại khơng đuợc đào tạo cơ bản, thiếu kiến thức pháp luật, ngồi ngành, vi tính, ngoại ngữ ... Để nâng cao chất luợng nguồn nhân lực, công tác đào tạo và đào tạo lại cán bộ đuợc chi nhánh thuờng xuyên quan tâm. Nhờ có chiến luợc đào tạo đúng huớng, chất luợng cán bộ đuợc nâng lên rõ rệt, đến 31/12/2019 tồn chi nhánh có 55 cán bộ với 34 nữ và 21 nam, độ tuổi bình quân 36. Với trình độ trên đại học là 11% và đại học 89%. Chi nhánh đặt tầm quan trọng của nguồn nhân lực lên hàng đầu, việc thay đổi về chất luợng nguồn nhân lực đã tạo tiền đề cho Agribank Tam Trinh thực hiện thành công nhiều chiến luợc kinh doanh quan trọng.
Nhằm nâng cao hiệu quả quản trị, công tác đề bạt bổ nhiệm cũng đuợc tiến hành kịp thời, đúng quy trình, số cán bộ đuợc đề bạt đã phát huy tốt hiệu quả trên cuơng vị công tác mới. Định kỳ 6 tháng hoặc một năm chi nhánh tổ chức các đợt thi nghiệp vụ cho toàn thể cán bộ nghiệp vụ trong chi nhánh. Thông qua các câu hỏi trắc nghiệm, các tình huống ứng xử mà ban giám khảo đặt ra. Cuộc thi còn là nơi trao đổi kinh nghiệm giữa các cán bộ trực tiếp làm nghiệp vụ với nhau và giữa các cán bộ tham gia cuộc thi với ban lãnh đạo chi nhánh để cùng tìm ra những giải pháp tốt nhất trong quá trình thực hiện nghiệp vụ. Căn cứ vào cuộc thi, lãnh đạo chi nhánh chọn ra những nguời tài, giỏi nghiệp vụ vào danh sách quy hoạch cán bộ của chi