6. Kết cấu luận văn
1.3 Dịch vụ Bao Thanh toán của Ngânhàng Thƣơng mại
1.3.5 Phát triển Bao thanh toán của Ngânhàng Thương mại
1.3.5.1 Quan niệm về phát triển
Phát triển là xu thế vận động tất yếu của con người, sự vật và cuộc sống, cũng chính vì thế từ “phát triển” thường xuyên được nhắc tới trong mọi lĩnh vực cuộc sống. Phát triển không chỉ bao hàm ý nghĩa của sự tăng lên hay giảm đi đơn thuần về mặt lượng mà còn bao hàm sự thay đổi về chất. Do vậy, phát triển phải được xem như là quá trình biến đổi cả về lượng và chất, nó là sự kết hợp một cách chặt chẽ q trình hồn thiện của hai vấn đề. Quá trình phát triền trải qua nhiều giai đoạn và được đặt trong sự vận động phát triển chung với các sự vật khác, chịu sự tác động của các sự vật đó song yếu tố quyết định cho sự phát triển của mỗi sự vật là các yếu tố nội tại trong bản thân sự vật. Thực tế, sự phát triển không ngừng của nhu cầu xã hội ln địi hỏi sự đa dạng, phong phú của các sản phẩm, dịch vụ, thúc đẩy sự phát triển các ngành, các lĩnh vực và đến lượt mình sự phát triển của mỗi ngành lại đáp ứng ngày càng tốt hơn những nhu
cầu ấy dẫn tới sự cải thiện tốt hơn những sản phẩm, dịch vụ sẵn có và cho ra đời những sản phẩm, dịch vụ mới.
NH là một ngành kinh tế đặc biệt có liên quan tới mọi ngành kinh tế khác và thâm nhập sâu vào mọi lĩnh vực cuộc sống. Sự phát triển của ngành NH phản ánh sự phát triển kinh tế - xã hội của một quốc gia và qua sự phát triển của ngành NH có thể đánh giá được quốc gia đó là quốc gia phát triển hay đang phát triển. Hơn bất kỳ ngành nào, yêu cầu khách quan đặt ra ngành NH phải liên tục phát triển khơng ngừng và đóng vai trị tích cực trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế - xã hội. Sự phát triển của một NH được đánh giá không chỉ ở số lượng dịch vụ NH mà còn ở chất lượng cung cấp các dịch vụ đó, đánh giá khơng chỉ ở sự hồn thiện ngày càng tốt hơn các hoạt động, dịch vụ sẵn có mà còn phải phát triển các hoạt động, dịch vụ mới trong trạng thái biến đổi không ngừng của nhu cầu.
Việc phát triển một hoạt động, dịch vụ sẵn có nhằm mang lại những tiện ích tốt hơn cho người sử dụng, nâng cao tính cạnh tranh của các hoạt động, dịch vụ đó là việc làm thường xuyên của mỗi NHTM. Song để tạo ra bước đột phá trong chiếm lĩnh thị trường, đón đầu nhu cầu của xã hội, tạo lợi thế cạnh tranh, việc phát triển các hoạt động, dịch vụ mới cũng là mối quan tâm của nhiều NHTM. Tuy nhiên, việc phát triển một hoạt động, dịch vụ mới địi hỏi chi phí cao, rủi ro lớn, cần có kế hoạch dài hạn, kết quả nghiên cứu thị trường đúng đắn và quan trọng là NH phải hội tụ đủ các điều kiện để thực hiện một hoạt động mới. Khó khăn hơn nhiều nếu như đó là một hoạt động hồn tồn mới, mới với thị trường và mới với cả NH, điều đó chỉ có những NH thực sự có tiềm lực mạnh mới có thể nghiên cứu và phát triển. Đại đa số các NHTM phát triển hoạt động mới dựa trên cơ sở hoạt động đó có tiềm năng phát triển, đã được NHTM khác phát triển và hoạt động đó mang lại cho NH những cơ hội kinh doanh mới hấp dẫn.
hoàn hảo, kế thừa và phát huy được ưu điểm của các hoạt động NH truyền thống như hoạt động cho vay, ủy thác, bảo hiểm rủi ro. Kinh nghiệm của các quốc gia đi trước cho thấy đây là một dịch vụ mang lại nhiều tiện ích cho người sử dụng, trở thành dịch vụ không thể thiếu trong thương mại quốc tế và nó giúp các NHTM đa dạng hóa hoạt động, thu hút khách hàng, tăng doanh thu. Việc phát triển BTT tại NHTM trải qua hai giai đoạn lớn như sau:
Giai đoạn triển khai: là giai đoạn nền móng, đóng vai trị quyết định cho
q trình phát triển sau này của dịch vụ BTT tại NHTM. Đây là giai đoạn tìm hiểu hoạt động, nghiên cứu thị trường, phân tích tiềm năng phát triển, đánh giá điều kiện triển khai hoạt động và lên kế hoạch phát triển dịch vụ. BTT chỉ có thể triển khai thành cơng khi hội tụ đủ các điều kiện chủ quan và khách quan cùng với những phân tích đúng đắn. Kết thúc giai đoạn này, BTT chính thức đi vào hoạt động tại NHTM và được giới thiệu ra thị trường.
Giai đoạn hoàn thiện: là giai đoạn hoàn thiện chất lượng dịch vụ BTT
nhằm tăng khả năng cạnh tranh, mở rộng thị trường, nâng cao doanh thu của dịch vụ. Đây là giai đoạn rất dài, kéo dài cùng với sự tồn tại của hoạt động và thường được chia ra thành nhiều giai đoạn nhỏ.
Mỗi giai đoạn phát triển hoạt động đều có mục tiêu nhất định và cần phải có kế hoạch phát triển trong ngắn hạn linh hoạt, bên cạnh đó phải xây dựng các chỉ tiêu cần thiết để đánh giá mức độ phát triển của mỗi giai đoạn.
1.3.5.2 Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển của dịch vụ Bao thanh toán tại NHTM
Trong quá trình phát triển hoạt động, cuối mỗi giai đoạn phát triển hoặc sau một thời kỳ hoạt động (tháng, quý, năm), NHTM tiến hành đánh giá hoạt động tồn diện trên cả mặt tích cực và hạn chế, theo cả chiều rộng và chiều sâu nhằm xác định sự phát triển của hoạt động, xây dựng kế hoạch phát triển cho giai đoạn, thời kỳ tiếp theo. Q trình đánh giá đó cần phải có một hệ quy chiếu tập hợp một loạt các chỉ tiêu làm cơ sở cho sự đánh giá. Sau đây là một số chỉ tiêu cơ bản đánh giá sự phát triển dịch vụ BTT tại NHTM
1.3.5.2.1 Định lượng
Tăng trưởng doanh thu Bao thanh toán
Doanh thu là một trong những chỉ tiêu quan trọng phản ánh kết quả hoạt động kinh doanh trong một thời kỳ và tăng trưởng doanh thu BTT là một trong những chỉ tiêu quan trọng hàng đầu phản ánh sự phát triển dịch vụ BTT. Doanh thu từ dịch vụ BTT bao gồm hai bộ phận: doanh thu từ lãi và doanh thu ngoài lãi. Doanh thu từ lãi của dịch vụ BTT là tiền lãi thu được từ việc NHTM ứng trước tiền hàng cho khách hàng (bên bán). Doanh thu ngồi lãi là những khoản phí NHTM thu được từ việc cung cấp các dịch vụ khác ngoài việc ứng tiền trước cho dịch vụ BTT. Bộ phận doanh thu từ lãi thường lớn hơn nhiều so với bộ phận doanh thu ngoài lãi.
Trong giai đoạn đầu phát triển hoạt động, tốc độ tăng trưởng doanh thu qua các năm thường lớn, có thể gấp mấy lần, mấy chục lần thậm chí hàng trăm lần so với năm trước đó, con số này càng cao cho thấy hoạt động được triển khai có sức cạnh tranh so với hoạt động của các đối thủ cạnh tranh, hoạt động hiệu quả, có sức thu hút với khách hàng, chiếm lĩnh thị trường. Tới giai đoạn sau, khi thị phần ổn định, tốc độ tăng trưởng doanh thu dần bão hịa. Doanh thu khi đó chỉ tăng đột biến do một vài nguyên nhân đặc biệt như có sự ra đời của các dịch vụ mới, tiện ích làm dịch vụ BTT của NHTM trở nên hấp dẫn hơn hoặc có những điều kiện hấp dẫn được NHTM đưa ra nhằm thu hút thêm khách hàng. Để đánh giá chính xác sự phát triển của hoạt động cần phải xét trong một giai đoạn nhất định, thường là 3 tới 5 năm. Trong giai đoạn đó doanh thu dịch vụ BTT phải tăng trưởng dương, đều đặn, ổn định. Để có đánh giá chính xác hơn, bên cạnh chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng doanh thu cần xét thêm một số chỉ tiêu bổ sung sau:
Doanh thu năm sau cao hơn năm trước song số dư dịch vụ BTT khơng tăng thậm chí giảm cho thấy việc tăng doanh thu là do sự tăng của lãi suất và phí BTT. Sự gia tăng này sẽ chỉ duy trì được trong ngắn hạn, khi khách hàng cảm thấy chi phí cho việc BTT tại NHTM quá đắt họ sẽ không sử dụng dịch vụ này, số dư dịch vụ BTT giảm dần và kéo theo sự sụt giảm về doanh thu. Như vậy, sự tăng trưởng doanh thu chỉ ổn định khi có sự hỗ trợ của tăng số dư BTT qua các năm, điều đó cho thấy dịch vụ của NH có tính cạnh tranh trên thị trường, phù hợp với nhu cầu và được khách hàng ưa thích sử dụng dịch vụ.
BTT là một dịch vụ nằm trong tổng thể các hoạt động của NHTM, do vậy không thể bỏ qua sự đánh giá sự phát triển của hoạt động này so với các hoạt động khác. Điều này được thể hiện qua chỉ tiêu tỷ lệ doanh thu dịch vụ BTT trong tổng doanh thu. Sự tăng lên của chỉ tiêu này cho thấy dịch vụ BTT đang được phát triển tốt và cịn có tiềm năng phát triển so với các hoạt động khác của NHTM.
Tăng trưởng lợi nhuận Bao thanh toán
Chỉ tiêu tăng trưởng doanh thu là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả dịch vụ BTT, là cơ sở để sinh lợi nhuận cho NH. Tuy nhiên, điều các nhà quản trị NH quan tâm nhất sau mỗi giai đoạn hoạt động là lợi nhuận hoạt động đó mang lại cho NH. Để có được lợi nhuận, NHTM khơng chỉ quản lý tốt doanh thu mà cịn quản lý chi phí tiết kiệm, hợp lý. Các khoản chi phí bắt buộc là chi phí cho nhân viên, chi phí quản lý sổ sách, theo dõi các khoản phải thu, chi phí marketing cho hoạt động… Các chi phí này có thể giảm do tận dụng lợi thế quy mơ. Ngồi ra, một bộ phận chi phí cần thiết khác là chi dự phịng. Khoản chi phí này tăng theo số dư dịch vụ BTT. Tuy khoản chi phí này khơng bắt buộc theo luật định, các NHTM vẫn phải trích dự phịng để đảm bảo an tồn trong dịch vụ do BTT là dịch vụ tiềm ẩn nhiều rủi ro. Vấn đề đặt ra với các nhà quản trị NH là trích lập dự phịng theo tỷ lệ bao nhiêu cho hợp lý. Như vậy, chỉ tiêu lợi nhuận phản ánh tổng hợp hiệu quả quản lý hoạt động của NH. Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận ngày càng cao cho thấy hiệu quả dịch vụ BTT ngày càng tốt. Bên cạnh
đó, so sánh tốc độ tăng trưởng lợi nhuận BTT với tốc độ tăng trưởng doanh thu BTT cho ta cái nhìn tồn diện hơn về hiệu quả dịch vụ BTT. Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận tuy đạt mức cao song vẫn thấp hơn đáng kể so với tốc độ tăng trưởng doanh thu cho thấy dịch vụ BTT vẫn chưa thực sự hiệu quả do vấn đề quản lý chi phí cịn lãng phí, tốn kém. Trái lại, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận cao hơn tốc độ tăng trưởng doanh thu, trong đó khoản chi dự phịng vẫn duy trì ở mức an toàn, hợp lý cho thấy dịch vụ BTT đã được phát triển đáng kể tại NHTM đó. Từ đó có thể kết luận, sự phát triển dịch vụ BTT được đánh giá tương đối qua chỉ tiêu lợi nhuận BTT và tốc độ tăng trưởng lợi nhuận BTT.
Mở rộng thị trường, tăng thị phần
Mở rộng thị trường, tăng thị phần là tiêu chí quan trọng thứ ba trong đánh giá phát triển dịch vụ BTT. Cũng giống như các hoạt động, dịch vụ khác, khi phát triển dịch vụ BTT, mỗi NHTM đều xác định cho mình một thị trường nhất định và lấy đó làm cơ sở cho việc đạt được các mục tiêu của mình. Để tăng cường sức mạnh của mình trước các đối thủ cạnh tranh khác, không những NHTM phải mở rộng được thị trường mà còn phải tăng tỷ lệ chiếm lĩnh thị trường (tăng thị phần) so với các đối thủ cạnh tranh đó. Điều này tạo điều kiện để NHTM tăng doanh thu dịch vụ BTT và đó cũng là minh chứng rõ ràng cho thấy hướng đi đúng đắn trong việc phát triển dịch vụ BTT của NHTM
Thực tế, để mở rộng thị trường và tăng thị phần có thể thực hiện thơng qua hai con đường: thơn tính thị phần của các đối thủ cạnh tranh hoặc tạo ra thị trường mới. Dịch vụ BTT là một dịch vụ mới ở đa số các quốc gia đang phát triển, thị trường còn rộng lớn, các NHTM sớm phát triển BTT có khả năng chiếm lĩnh thị trường, các NHTM phát triển sau bên cạnh mở rộng, phát triển những mảng thị trường mới còn phải cạnh tranh và chiếm lĩnh mảng thị trường của đối thủ cạnh tranh để tăng thị phần. Tới giai đoạn khi dịch vụ BTT được
cạnh tranh của dịch vụ trên thị trường. Các chỉ tiêu này có thể được cụ thể hóa thành các tiêu chí:
Sự gia tăng tỷ lệ doanh thu BTT của NHTM trong tổng doanh thu BTT của quốc gia
Sự gia tăng số lượng doanh nghiệp, khu công nghiệp, khu chế xuất, tỉnh thành, quốc gia được NHTM phát triển BTT
Sự gia tăng số ngành, lĩnh vực BTT Mở rộng đối tượng khách hàng
Khách hàng chính là một trong những yếu tố quyết định tới thành cơng cho NH. Vì vậy, khách hàng cần đặt ở vị trí trung tâm trong chiến lược phát triển dịch vụ BTT và mở rộng đối tượng khách hàng trở thành một trong những tiêu chí đánh giá sự phát triển của bất kỳ hoạt động nào, dịch vụ BTT cũng không phải là một ngoại lệ. Sự duy trì được số lượng khách hàng hiện tại, thu hút khách hàng tiềm năng và lơi kéo được khách hàng từ phía đối thủ cạnh tranh ln là mục tiêu của NHTM.
Duy trì một số lượng khách hàng trung thành với dịch vụ của NH, thu hút khách hàng từ đối thủ là việc rất khó khăn trong mơi trường cạnh tranh khốc liệt. Do đó, các NHTM ln nỗ lực tìm kiếm và phát triển đối tượng khách hàng tiềm năng. Muốn vậy, NHTM phải ln tìm mọi cách làm hài lịng khách hàng. Khách hàng luôn mong muốn sử dụng dịch vụ với thủ tục đơn giản, nhanh gọn, điều kiện thuận tiện, thời gian xét duyệt nhanh chóng, phương thức thanh tốn linh hoạt, lãi suất và phí cạnh tranh, quản lý hiệu quả, tư vấn tận tình chu đáo. Tuy nhiên BTT là một dịch vụ chứa đựng nhiều rủi ro, vì thế để làm được những điều trên các NHTM phải khơng ngừng phát triển cơng nghệ, trình độ nhân viên NH, trình độ quản lý của cán bộ NH. Khi NH đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của khách hàng, mang tới sự thuận tiện cho người sử dụng dịch vụ BTT, khách hàng sẽ trung thành sử dụng dịch vụ BTT và tạo điều kiện dễ dàng mở rộng đối tượng khách hàng. Đối tượng khách hàng có thể mở rộng từ một số ngành, nghề lĩnh
vực sang đa dạng hóa các ngành nghề, mở rộng từ đối tượng khách hàng nội địa sang khách hàng nước ngoài… Đối tượng khách hàng càng đa dạng khả năng phát triển dịch vụ BTT càng rộng mở. Đó là cơ sở vững chắc cho sự phát triển dịch vụ BTT tại NH.
1.3.5.2.2 Định tính
Mức độ đa dạng hóa hình thức Bao thanh tốn
Mức độ đa dạng hóa hình thức BTT tỷ lệ thuận với sự phát triển của dịch vụ BTT. Thông qua chỉ tiêu này, ta có thể đánh giá mức độ phát triển dịch vụ BTT tại NHTM bất kỳ. Thường ở trong giai đoạn đầu mới phát triển chỉ một số hình thức BTT vì có những hình thức BTT rất khó phát triển như hình thức BTT kín hoặc có hình thức BTT mang nhiều rủi ro cho NHTM như hình thức BTT miễn truy địi… NHTM càng cung cấp nhiều hình thức BTT phục vụ cho nhu cầu của khách hàng thể hiện mức độ phát triển càng cao. Nhu cầu của khách hàng luôn luôn biến đổi, phong phú, đa dạng, đáp ứng nhu cầu khách hàng đã khó, song phát triển hình thức mới, tạo nhu cầu cho khách hàng mới thực sự là thử thách đối với các NHTM. Phát triển thêm hình thức mới sẽ tạo được ưu thế cạnh tranh cho NH. Việc cung cấp tồn diện các hình thức BTT và phát triển