4. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
4.1 Tình hình xây dựng và thực hiện kế hoạch tại Công ty Cổ phần Xây lắp điện lực
4.1.1 Quy trình xây dựng kế hoạch tại công ty
Hiện nay ở cơng ty có hai loại kế hoạch đó là kế hoạch dài hạn và kế hoạch ngắn hạn. đối với các kế hoạch ngắn hạn công ty thường xây dựng vào các thời điểm chuyển đổi có tắnh chu kỳ như hàng q, hàng năm. Cơng ty ựã xây dựng kế hoạch ngắn hạn dựa vào số lượng cơng trình chuyển tiếp và dự kiến sẽ nhận thi cơng các cơng trình mới trong năm trên ý kiến thống nhất của HđQT ựặc biết là ựồng chắ chủ tịch HđQT kiêm giám ựốc công tỵ
Kế hoạch dài hạn thường do HđQT cơng ty đề ra và ựược xây dựng trong khoảng thời gian theo nhiệm kỳ ựại hội cổ ựộng là 5 năm một lần.
Quá trình xây dựng kế hoạch của Công ty Cổ phần Xây lắp điện lực Thanh Hoá ựược tiến hành làm 3 bước theo sơ ựồ sau:
Bước 1: Các căn cứ khi xây dựng kế hoạch SXKD tại công ty
Khi xây dựng kế hoạch dài hạn và kế hoạch ngắn hạn, công ty thường dựa vào các căn cứ chủ yếu sau:
- Dựa vào tình hình kinh tế đất nước, chủ trương phát triển kinh tế của đảng, nhà nước và kế hoạch ựầu tư của ngành ựiện vào phát triển lưới ựiện trong thời gian tới giá trị bao nhiêu (đầu tư mới, cải tạo nâng cấp lưới ựiện cũ, ựưa ựiện ựến vùng sâu vùng xạ..)
Căn cứ vào các yếu tố bên ngoài và các yếu tố bên trong công ty
Xác ựịnh mục tiêu
đề ra các giải pháp
- Chủ trương của Hội ựồng quản trị, ban giám ựốc là những người có trách nhiệm và quyền hạn cao nhất tại cơng ty, chắnh vì vậy chủ trương của hội ựồng quản trị cũng như ban giám đốc ln chi phối tồn bộ q trình hoạt động của cơng tỵ Do vậy khi xây dựng kế hoạch, phòng kế hoạch - bộ phận trực tiếp xây dựng kế hoạch rất quan tâm tới chủ trương của các nhà lãnh ựạo nàỵ
- Căn cứ vào khả năng của doanh nghiệp, các nguồn lực năm trước và nguồn lực dự kiến. Căn cứ kết quả hoạt động kinh doanh của cơng ty trong các giai ựoạn trước. Tuy nhiên căn cứ này chứa ựựng những nhân tố thiếu chắnh xác dễ dẫn đến xây dựng kế hoạch khơng sát với thực tiễn.
Tuy nhiên, việc phân tắch các căn cứ trên chưa ựược coi trọng, chưa nghiên cứu phân tắch một cách bài bản, việc thu thập thơng tin cịn hạn chế, đội tin cậy của thông tin chưa caọ Tuy nhiên ban giám đốc cơng ty khơng phải chưa nhìn nhận được điều này mà chắnh là việc nhận định nhu cầu này đối với cơng ty chưa thiết yếụ
Bước 2: Quy trình xác định mục tiêu xây dựng kế hoạch
Trên các cơ sở định hướng phát triển của Cơng ty Cổ phần Xây lắp điện lực Thanh Hóa, phịng kinh tế kế hoạch phối hợp cùng các đơn vị phịng ban liên quan xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh, sau đó tổng hợp, điều chỉnh và ựưa ra dự thảo kế hoạch SXKD của cơng ty, sau đó trình ban giám đốc cơng ty duyệt.
Sau khi ựược ban giám ựốc duyệt, bản kế hoạch ựược triển khai tới các đơn vị phịng ban trực thuộc thực hiện.
Trong q trình thực hiện nếu có phát sinh những nội dung bất hợp lý sẽ ựược ựánh giá và ựiều chỉnh.
Công ty xây dựng kế hoạch hằng năm dựa trên căn cứ kế hoạch dài hạn của công ty ( thường là 5 năm theo nhiệm kỳ đại hội cổ đơng ).
Trong báo cáo của đảng ủy công ty và báo cáo đại hội cổ đơng nêu rõ: Trong nhiệm kỳ 2010 - 2015, công ty xây dựng một số mục tiêu chủ yếu ựể phấn ựấu thực hiện như sau:
- Các chỉ tiêu như: Giá trị sản xuất, doanh thu, nộp ngân sách, nộp bảo hiểm, ựầu tư phát triển mỗi năm tăng tương ứng từ 10% - 15 %.
- Thu nhập bình qn đến năm 2015 ựạt từ 3 triệu Ờ 3,5 triệu ựồng / người / tháng.
Bước 3: Các giải pháp thức hiện
Trong báo cáo tổng kết nhiệm kỳ 2005 - 2010, ựã nêu phương hướng mục tiêu và nhiệm vụ trong giai ựoạn 2010 - 2015 và giải pháp thực hiện mục tiêu đó là:
- Nâng cao năng lực lãnh ựạo của Ban giám ựốc, cùng với HđQT xây dựng các chủ trương, ựề ra nghị quyết ựể lãnh đạo các phịng ban chun mơn từng thời kỳ ựạt hiệu quả, các ựơn vị hỗ trợ và phối hợp tốt với nhau trong q trình hoạt động SXKD của mình. Tập trung chỉ đạo quyết liệt, lấy nghị quyết ựại hội cổ ựông làm kim chỉ nam cho hành ựộng, sắp xếp lại tổ chức, bổ sung nguồn nhân lực, tài chắnh.
- Tắch cực cơng tác tham gia ựấu thầu, nhận thầu các cơng trình có đường dây tải điên có cấp ựiện áp ựến 500 kV và trạm biến áp có cấp ựiện áp ựến 220 kV. đồng thời tập trung thu hồi vốn nhanh các cơng trình hồn thành. Chủ ựộng vốn trong sản xuất.
- Thực hiện tốt công tác chất lượng cơng trình, chất lượng sản phẩm, tiến độ, duy trì uy tắn, thương hiệu cơng tỵ Nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh, nâng cao uy tắn cơng ty trên thị trường.
- Thực hiện ựầy ựủ nghĩa vụ ngân sách với nhà nước, bảo toàn vốn của cơng ty, bảo đảm chế độ chắnh sách cho người lao động, giải quyết ựủ việc
- Lựa chọn ựầu tư ựể xây dựng phương án mở rộng sản xuất.
- Tiếp tục ựầu tư cơ sở vật chất nhằm cải thiện ựiều kiện làm việc, ựồng thời quan tâm trang bị ựiều kiện làm việc, ựiều kiện sinh hoạt văn hóa, nâng cao năng xuất lao ựộng và chất lượng làm việc của cán bộ CNV- Lđ.
- Tập trung rà sốt lại những quy định thực hiện ựịnh mức kinh tế kỹ thuật, khoán sản phẩm hiện nay ựang áp dụng ựể ựiều chỉnh cho phù hợp với ựiều kiện thực tế. Nhằm tạo sự công bằng, tăng cường sự đồn kết thống nhất trong tập thể công ty, thực hành tiết kiệm nguyên - nhiên liệu, chống lãng phắ trong sản xuất, góp phần nâng cao hiệu quả trong SXKD.
- Hưởng ứng thực hiện tốt cơng tác hoạt động xã hội từ thiện.
4.1.2 Tình hình thực hiện kế hoạch của Công ty Cổ phần Xây lắp điện lực Thanh Hóa
4.1.2.1 Tình hình thực hiện kế hoạch lao động
Cơng ty ln xác định con người là một trong những yếu tố quan trọng trong quá trình sản xuất kinh doanh. Nên trong những năm qua, công ty luôn quan tâm đến chắnh sách ựào tạo và phát triển nguồn nhân lực. Hàng năm tổ chức thi nâng bậc và cử cán bộ theo học thêm các lớp nghiệp vụ, tạo ựiều kiện cho cán bộ học tập nâng cao trình độ.
Căn cứ vào chỉ tiêu kế hoạch sản xuất kinh doanh chung, công ty xây dựng kế hoạch nguồn lao ựộng cho hoạt ựộng SXKD trong năm, nhưng nhìn chung số lượng lao ựộng dự kiến theo kế hoạch đều khơng đạt. Năm 2008, do số lượng cơng trình tăng hơn so với dự kiến và mức ựộ thi cơng cơng trình khó khăn hơn nên thực tế số lao ựộng phải tuyển tăng 6 lao ựộng tương ựương tăng 2,2 % so với kế hoạch ựề rạ Tuy nhiên, căn sứ vào khối lượng cơng trình thi cơng trong năm 2009 và năm 2010, cơng ty đã đề ra kế hoạch tăng số lao ựộng năm 2009 là 290 lao ựộng và năm 2010 là 300 lao ựộng. Nhưng thực tế
cơng ty lại khơng tuyển được lao động theo kế hoạch ựề ra, ựặc biệt năm 2010 số lao ựộng thực tế chỉ ựạt 86,3 % so với kế hoạch, trong ựó số lao đơng là CNKT và sơ cấp công ty cần tuyển thêm nhưng thực tế lại giảm còn 58,1%. Số lao động cịn thiếu phục vụ hoạt động SXKD, cơng ty phải thuê bên ngoàị
Bảng 4.1: Tình hình thực hiện kế hoạch lao ựộng
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Chỉ tiêu KH (người) TH (người) TH/KH (%) KH (người) TH (người) TH/KH (%) KH (người) TH (người) TH/KH (%) Tổng số Lđ 270 276 102,2 290 282 97,2 300 259 86,3 Ị Tắnh chất - Lđ trực tiếp 231 235 101,7 242 243 100,4 262 224 85,5 - Lđ gián tiếp 39 41 105,1 48 39 81,3 38 35 92,1 IỊ Giới tắnh - Nam 249 255 102,4 269 262 97,4 282 243 86,2 - Nữ 21 21 100,0 21 20 95,2 18 16 88,9 IIỊ Trình độ - đại học 27 27 100,0 31 32 103,2 32 28 87,5 - Cao ựẳng 25 26 104,0 26 24 92,3 24 19 79,2 - Trung cấp 170 172 107,5 172 168 97,7 170 162 95,3 - Sơ cấp, CNKT 22 25 75,8 35 27 77,1 43 25 58,1 - Thợ hàn 7 7 100,0 7 7 100,0 7 6 85,7 - Thợ lái máy,
lái xe, bảo vệ. 7 8 114,3 8 8 100,0 8 7 87,5 - Lao ựộng phổ
thông 11 11 100,0 11 16 145,5 16 13 81,3
Do đặc thù hoạt động SXKD, ngồi những lao động biên chế của công ty ở trên, cơng ty phải thuế thêm lao động phổ thơng ở địa phương để thi cơng phần ngầm (phần đào đất móng cột, đúc móng cột và lấp đất móng cột). Có thời điểm số lao động th ngồi lên tới hàng trăm lao ựộng.
4.1.2.2 Tình hình thực hiện kế hoạch đối với các chỉ tiêu chủ yếu
Bảng 4.2: Tình hình thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch của công ty qua 3 năm
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 So sánh (%)
Các chỉ tiêu KH (triệu ựồng) TH (triệu ựồng) TH/ KH (%) KH (triệu ựồng) TH (triệu ựồng) TH/ KH (%) KH (triệu ựồng) TH (triệu ựồng) TH/ KH (%) 2009/ 2008 2010/ 2009 GTSX 90.000 101.545 112,8 100.000 107.657 107,7 115.000 131.256 114,1 106,0 121,9 Doanh thu 80.000 98.971 123,7 90.000 105.875 117,6 100.000 124.094 124,1 107,0 117,2 Nộp NS 4.300 3.700 86,0 4.000 5.178 129,5 5.500 4.775 86,8 139,9 92,2 Nộp BH 1.200 1.168 97,3 1.500 1.140 76,0 1.300 1.337 102,8 97,6 117,3 Thu nhập 1.700 2.125 125,0 2.125 2.656 125,0 3.000 3.000 100,0 125,0 113,0 đầu tư 1.500 1.542 102,8 1.500 1.312 87,5 500 588 117,6 85,1 44,8 Lợi nhuận 3.000 3.253 108,4 3.000 2.724 90,8 3.200 2.585 80,8 83,7 94,9 Cổ tức (% /năm) 20 20 100,0 20 20 100,0 20 20 100,0 Nguồn: Phịng Tài chắnh
Năm 2009 và năm 2010, mặc dù nền kắnh tế nước ta chịu ảnh hưởng suy thối kinh tế thế giới, nhưng cơng ty vẫn đưa ra kế hoạch giá trị sản xuất năm sau cao hơn năm trước theo kế hoạch ựề ra hàng năm đó là ựạt mức tăng trưởng từ 10 Ờ 15%. Tuy nhiên, qua bảng trên ta thấy, nhìn chung các chỉ tiêu
về giá trị sản xuất và doanh thu của cơng ty đều ựạt vượt mức kế hoạch ựề rạ Lý do là trong năm 2009 và 2010, một số cơng trình điện được nguồn tài trợ của nước ngồi đầu tư vào Việt Nam và một số cơng ty tư nhân đầu tư vào thủy ựiện ựã tạo cho thị trường xây lắp điện nhiều cơng trình có giá trị lớn. cơng ty đã trúng thầu được nhiều cơng trình có giá trị, tạo ựược việc làm cho người lao ựộng và về cơ bản ựạt ựược các chỉ tiêu cơng ty đề rạ Tuy nhiên mức tăng doanh thu và lợi nhuận của công ty chưa tăng tương xứng.
Chỉ tiêu nộp ngân sách và nộp bảo hiểm cũng không ựạt ựược theo kế hoạch ựề ra, năm 2008 nộp ngân sách chỉ ựạt 86 % so với kế hoạch, giá trị cịn lại cơng ty nộp vào năm sau đó nên năm 2009 số tiền nộp ngân sách tăng vượt kế hoạch 29,5 %.
Năm 2008 và 2009, cơng ty đầu tư xây dựng cơ sở vật chất phục vụ cho hoạt ựộng SXKD, ựó là ựầu tư xây dựng, cải tạo lại khu văn phòng làm việc cho các ựội xây lắp, ựầu tư thêm xe 4 chổ, 02 xe tải, máy tời 60 tấn và một số tài sản khác phục vụ cho việc thi cơng cơng trình, do đó tổng mức ựầu tư của hai năm tăng cao hơn so với các năm.
4.1.3 đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch của công ty
Trong những năm qua tuy gặp rất nhiều khó khăn do tác ựộng của lạm phát, tỷ giá, lãi suất và nhiều yếu tố khác làm cho hoạt ựộng sản xuất kinh doanh của cơng ty gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng lớn hiệu quả kinh doanh của các ựơn vị. Tuy nhiên, với sự nỗ lực của tồn cơng ty cùng với sự ựiều hành sát sao và quyết liệt của HđQT, ban giám ựốc công ty ựã ựạt ựược những kết quả trong hoạt động SXKD của mình. Cụ thể:
Doanh thu của công ty năm sau cao hơn năm trước và kinh doanh ln có lãi, các chắnh sánh xã hội cũng được cơng ty chú trọng, nộp ngân sách nhà nước năm sau cao hơn năm trước.
- Trong q trình hoạt động kinh doanh, cơng ty cung ựã tạo dựng ựược hình ảnh, thương hiệu, do đó trong những năm qua cơng ty đã nhận được nhiều cơng trình có giá trị lớn, góp phần vào việc hồn thành các chỉ tiêu ựề ra, như: Cơng trình đường dây 220 kV Quảng Ninh Ờ Cẩm Phả, cơng trình ỘXây lắp ựường dây 110 kV Hà Giang Ờ Bắc QuangỢ và cơng trình ỘXây lắp ựường dây 110 kV Bắc Quang - Hàm YênỢ ựược UBND tỉnh Hà Giang và tỉnh Tuyên Quang tặng Bằng khen và Công ty điện lực I tăng giấy khen. Trong tình hình cạnh tranh trong ngành ngày càng gay gắt kèm với chắnh sách giảm chi tiêu ựầu tư vào các ngành xây dựng của chắnh phủ, những năm qua công ty vẫn ựạt doanh thu năm sau cao hơn năm trước, các chỉ tiêu về nộp ngân sách, bảo hiểm, thu nhập, cổ tức, lợi nhuận về cơ bản ựã ựạt ựược (biểu ựồ 4.2 và biểu ựồ 4.3).
- Công ty ựã xây dựng ựược các kế hoạch ngắn hạn và trung hạn dựa trên những yếu tố phát triển của ngành, ựồng thời cũng phù hợp với hoàn cảnh của cơng tỵ Việc đưa ra một số giải pháp thực hiện kế hoạch là biện pháp tạo hữu hiệu tạo cho công ty phát triển vững vàng hơn trong tương laị Nhìn chung cơng ty đã tận dụng ựược những cơ hội và vượt qua những trở ngại của các yếu tố môi trường nước ta trong thời gian qua trong hoạt ựộng kinh doanh của mình.
- Qua việc xây dựng và triển khai thực hiện kế hoạch, cơng ty đã chú ý ựến một số việc trọng tâm như phát triển nguồn nhân lực, ựào tạo, sắp xếp lại bộ máy làm việc, nâng cao ựời sống cho người lao ựộng, xây dựng cơ sở vật chất phục vụ cho hoạt ựộng SXKD, ựề ra các biện pháp hữu hiệu ựể quản lý nguồn vốn, tái ựầu tư và ựầu tư có hiệu quả.
- Các phịng ban cơng ty đã có sự phối hợp với nhau trong việc thực hiện kế hoạch ngắn hạn và trung hạn, phát huy ựược tắnh chủ ựộng của cấp dướị
0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Năm 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Năm Doanh thu (triệu đồng) Lợi nhuận (triƯu ệăng) Doanh thu (triƯu ệăng)
Biểu ựồ 4.2:Thể hiện chỉ tiêu doanh thu ựạt ựược
140.000 100.000 120.000
Lợi nhuận (triệu đồng) 4.000 20.000 40.000 60.000 80.000 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 500 1.000
Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả ựạt ựược, hiện nay trong quá trình xây và thực hiện kế hoạch kinh doanh cơng ty cịn có nhiều tồn tại:
- Nhìn chung, về cơ bản các chỉ tiêu kế hoạch công ty ựề ra ựều không thực hiện ựúng ựược, tuy trong những năm qua doanh thu công ty năm sau cao hơn năm trước nhưng không chắc chắn, lợi nhuận không tăng tương xứng.
- Chưa phân tắch chắnh xác mơi trường vĩ mô và vi mô ựể xác ựịnh những cơ hội và ựe dọa, các yếu tố quan trọng cho việc ựịnh hướng và lựa chọn lợi thế cạnh tranh; Chưa phân tắch so sánh chuỗi giá trị của khách hàng, của cơng ty và đối thủ cạnh tranh ựể xác ựịnh ựiểm mạnh, ựiểm yếu và lợi thế cạnh tranh trong ngắn hạn và dài hạn. Vấn đề phân tắch khách hàng, ựối thủ