6. Kết cấu của khóa luận
2.3. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG KHẢ NĂNG TIẾP CẬN VỐN VAY
HÀNG CỦA CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI TP. HÀ NỘI
2.3.1. Những kết quả đạt được
Thời gian vừa qua nhờ vào những chính sách hỗ trợ, khuyến khích DNNVV của chính phủ mà số lượng DNNVV trên địa bàn Hà Nội đã tăng nhanh về số lượng, đóng góp đáng kể cho sự phát triển kinh tế xã hội của đất nước cũng như thủ đô Hà Nội như giải quyết việc làm, tạo thu nhập và giảm áp lực về tỉ lệ thất nghiệp trên địa bàn thủ đơ, đóng góp vào nguồn thu ngân sách nhà nước góp phần thực hiện tốt các chính sách xã hội.
Bên cạnh đó nhờ vào nỗ lực hỗ trợ DNNVV tiếp cận với nguồn vốn vay ngân hàng của chính quyền địa phương và động thái của các NHTM thời gian qua khả năng tiếp cận vốn vay ngân hàng của các DNNVV đã có nhiều biến chuyển tích cực.
Thứ nhất, số lượng DNNVV tiếp cận được với nguồn vốn vay ngân hàng ngày càng nhiều và có tỉ lệ tiếp cận được nguồn vốn vay ngân hàng cao hơn so với DNNVV các địa phương khác. Số dư nợ tín dụng đối với DNNVV trên địa bàn TP.Hà Nội ở mức cao hơn so với bình quân chung cả nước và các địa phương khác, dư nợ tín dụng có xu hướng tăng dần qua các năm, đạt 311.696 tỷ đồng vào năm 2018. Các DNNVV trên địa bàn ngày càng khẳng định là nhóm khách hàng quan trọng và đầy tiềm năng của các NHTM, thể hiện qua việc tỉ lệ dư nợ tín dụng DNNVV trên địa bàn thành phố giữ vững ổn định ở mức trên 40% so với tổng dư nợ tín dụng của các NHTM trên địa bàn.
Thứ hai, về phía các DNNVV thời gian qua cũng đã cho thấy những động thái khá tích cực trong việc nâng cao khả năng tiếp cận với nguồn vốn vay ngân hàng. Thể hiện ở việc một bộ phận DNNVV đang ngày càng chủ động trong việc tìm hiểu về các chính sách cho vay vốn, sản phẩm, ưu đãi của ngân hàng cung cấp cho DNNVV hay các chính sách hỗ trợ của Chính Phủ để qua đó có thể tận dụng triệt để những lợi ích cho doanh nghiệp. Bên cạnh đó một phần các DNNVV cũng đề cao việc tạo mối quan hệ với các ngân hàng qua việc chủ động tiếp cận ngân
hàng, cho thấy các DNNVV đang ngày càng nhạy bén hơn trong việc tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng thông qua các mối quan hệ. Hơn nữa, các DNNVV trên địa bàn cũng cho thấy sự chủ động trong việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng thơng qua việc chủ động tìm hiểu để có thể nắm bắt các điều kiện vay vốn của NH, từ đó đã chủ động trong việc hồn thiện, đáp ứng các điều kiện vay vốn NH.
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân 2.3.2.1. Hạn chế
Bên cạnh những kết quả đạt được qua sự cố gắng của các DNNVV trong việc tiếp cận vốn vay ngân hàng thì vẫn cịn đó những hạn chế cần phải khắc phục.
Thứ nhất, mặc dù các DNNVV có số lượng nhiều và gia tăng theo từng năm, nhu cầu về vốn tín dụng rất lớn nhưng tỉ lệ DNNVV tiếp cận được nguồn vốn vay ngân hàng trên địa bàn vẫn còn ở mức hạn chế vào khoảng trên 30%. Cho thấy thực tế vẫn còn rất nhiều DNNVV chưa được NHTM đáp ứng nhu cầu về vốn khiến hoạt động của những DNNVV này gặp nhiều khó khăn hoặc có thể phải ngừng hoạt động do khơng có đủ vốn cho q trình SXKD. Bên cạnh số lượng lớn các DNNVV khơng tiếp cận được nguồn vốn tín dụng thì những DNNVV mặc dù có thể tiếp cận được nguồn vốn tín dụng nhưng mức vốn mà các NHTM cung cấp cho các DNNVV này vẫn còn hạn chế, chưa tương xứng với nhu cầu về vốn lớn của họ, thể hiện ở chỗ dư nợ tín dụng của khối DNNVV trên địa bàn chỉ dừng lại ở một mức nhất định, đạt tỷ trọng chưa cao trong tổng dư nợ tín dụng.
Thứ hai, khả năng tiếp cận vốn vay ngân hàng của DNNVV trên địa bàn thành phố Hà Nội vẫn còn thấp. Thể hiện ở chỗ nhiều DNNVV chưa hiểu, chưa chủ động trong việc nắm bắt các thông tin về các điều kiện, chính sách cho vay vốn của NHTM và chưa nhận thức rõ được vai trò của việc tiếp cận ngân hàng nhằm huy động vốn hay các chính sách hỗ trợ của Chính phủ. Điều này dẫn đến việc nhiều DNNVV còn chưa thực sự chủ động trong việc đáp ứng các điều kiện vay vốn của NH. Bên cạnh đó một bộ phận các DNNVV tuy cho thấy được sự hiểu biết về một phần các chính sách, điều kiện vay vốn và nhận thức được việc tiếp cận ngân hàng để huy động vốn, nhưng mức độ nắm bắt vẫn còn ở mức hạn chế và chưa thực sự
hiểu rõ về các thông tin, điều kiện vay vốn hay nhận thức rõ được vai trị của các chính sách hỗ trợ của Chính phủ. Đa số các DNNVV khi có nhu cầu mới bắt đầu tiếp cận ngân hàng, tạo mối quan hệ, tìm hiểu về các sản phẩm, ưu đãi, quy trình, thủ tục hồ sơ vay vốn của NHTM và các chính sách hỗ trợ của Chính Phủ. Do khơng có sự chuẩn bị sẵn sàng, thiếu chủ động, khơng tính tốn dẫn đến việc nhiều DNNVV không vay được vốn ngân hàng.
2.3.2.2. Nguyên nhân
Trong quá trình vay vốn NH, các DNNVV thường gặp rất nhiều khó khăn. Khả năng tiếp cận vốn tín dụng của các DNNVV trên địa bàn cịn hạn chế, nhiều DNNVV bị NHTM từ chối cho vay bởi những nguyên nhân đến từ phía DNNVV và một số nguyên nhân khách quan đến từ phía các chính sách của NHTM và Chính Phủ.
Nguyên nhân từ phía DNNVV:
Nguyên nhân đến từ năng lực, trình độ và kinh nghiệm của lãnh đạo doanh nghiệp:
Năng lực, trình độ và kinh nghiệm của đội ngũ lãnh đạo DNNVV trên địa bàn Hà Nội thời gian qua còn nhiều bất cập. Đặc biệt là cịn chưa có nhiều kinh nghiệm trong việc vay vốn NH, đa số các lãnh đạo DNNVV chưa có nhiều kinh nghiệm trong việc lập hồ sơ vay vốn hay khả năng có thể nhận thức được các chính sách hỗ trợ của Chính Phủ và NHTM đối với DNNVV trong việc vay vốn NH. Kết quả khảo sát chỉ ra hơn 60% DNNVV được khảo sát cho thấy lãnh đạo doanh nghiệp chưa có hoặc có ít kinh nghiệm trong việc vay vốn NH. Thực tế chỉ ra chủ của các DNNVV thường rất ít khi vay vốn ngân hàng do đó khơng có nhiều kinh nghiệm trong việc thiết lập hồ sơ để vay vốn, đa số họ đều có nhu cầu khơng lớn về vốn do đó thường xun tìm cách để có thể vay của người thân, bạn bè,.. sau đó mới tìm cách để vay vốn của các NHTM. Vì vậy họ cũng khơng thường xuyên quan tâm tới các chính sách hỗ trợ trong việc vay vốn và khơng có nhiều kinh nghiệm trong việc tận dụng các chính sách để dễ dàng tiếp cận vay ngân hàng. Điều này ảnh hưởng tới khả năng tiếp cận vốn vay ngân hàng của DNNVV.
Bên cạnh đó do trình độ lãnh đạo cịn ở mức hạn chế, các DNNVV có lãnh đạo có trình độ cao khơng nhiều, đa số các lãnh đạo DNNVV có trình độ học vấn chưa cao, khơng được đào tạo bài bản, thiếu kiến thức về lĩnh vực quản trị, kinh tế, tài chính, kế tốn và khả năng phân tích nghiên cứu thị trường, khơng có khả năng trong việc dự báo dòng tiền của dự án nên khả năng thiết kế và triển khai các dự án có tính hiệu quả chưa được cao. Số liệu khảo sát cho thấy chỉ hơn 27% số DNNVV được khảo sát đồng tình với việc lãnh đạo DN của họ có khả năng cao trong việc thiết kế và triển khai các dự án có hiệu quả còn lại hơn 70% DNNVV được khảo sát dừng lại ở mức khá đồng tình với việc lãnh đạo DN có khả năng thiết kế và triển khai các dự án có hiệu quả. Điều này tác động trực tiếp tới khả năng đáp ứng điều kiện vay vốn NH của DNNVV gây khó khăn cho khả năng tiếp cận vốn vay ngân hàng của DN.
Nguyên nhân đến từ tính khả thi của dự án/phương án sản xuất kinh doanh:
Bên cạnh việc đáp ứng điều kiện về TSĐB thì phương án SXKD là một yếu tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn tín dụng của DNNVV. Một phương án kinh doanh khả thi, đúng thế mạnh của DN và được lên kế hoạch một cách kĩ càng, có khả năng thu lợi nhuận sẽ khiến các NHTM dễ dàng đưa ra quyết định cho vay và đáp ứng nhu cầu về số lượng vốn cao hơn so với một dự án kinh doanh không mấy khả thi được lập sơ sài và thiếu thuyết phục. Một thực tế cho thấy nhiều DNNVV có ý tưởng về phương án kinh doanh rất tốt nhưng khả năng thiết kế dự án còn kém, đặc biệt khơng quan tâm nhiều đến phân tích, dự báo dịng tiền từ dự án, dẫn đến dự án được thiết lập sơ sài, lỏng lẻo, khi triển khai dự án không đạt được hiệu quả, thậm chí cịn xa rời với ý tưởng kinh doanh ban đầu. Qua việc khảo sát các DNNVV, kết quả đưa ra phần khá lớn các DNNVV đều không cho thấy được khả năng thiết kế một dự án kinh doanh mang tính thuyết phục, có tới gần 43% số DNNVV được khảo sát khơng đồng tình về việc phương án kinh doanh của DN được nghiên cứu một cách tỉ mỉ và đảm bảo thu lợi nhuận. Về sản phẩm của DN, chỉ có khoảng 30% số DNNVV đồng tình cho rằng sản phẩm của họ có thị trường tiêu thụ tiềm năng, ít đối thủ cạnh tranh và bắt kịp xu hướng của thị trường. Thực tế chỉ ra đa số các dự án kinh doanh của DNNVV được thiết lập một cách chủ quan
mang tính cảm tính của một mình chủ DN, khơng có sự nghiên cứu, phân tích thị trường một cách tỉ mỉ hay được tư vấn bởi bên thứ hai có kinh nghiệm hơn trong việc thiết lập dự án kinh doanh, dẫn đến nội dung phương án đưa ra sơ sài, khơng thuyết phục. Bên cạnh đó sản phẩm của các DNNVV thường là những sản phẩm phổ biến trên thị trường, khả năng cạnh tranh thấp, chưa xây dưng được thương hiệu và khả năng đứng vững trên thị trường. Do đó những phương án kinh doanh DNNVV đưa ra thường khó thuyết phục được NHTM và ảnh hưởng tới khả năng tiếp cận vốn vay ngân hàng của DNNVV.
Nguyên nhân đến từ quy mô vốn và tài sản của doanh nghiệp:
Trong quá trình đáp ứng nhu cầu vốn cho DNNVV các NHTM luôn luôn lấy tài sản đảm bảo là phương tiện để giảm thiểu rủi ro. Các DNNVV thường có quy mơ nhỏ, rủi ro khơng thu hồi được vốn cao thì tài sản đảm bảo được coi là sự bảo đảm cho NHTM có thể thu hồi nợ trong trường hợp các DNNVV không thể thực hiện nghĩa vụ nợ. Tuy nhiên, do có quy mơ vốn và tải sản hạn chế do đó khơng phải DNNVV nào cũng có thể có đủ tài sản để đảm bảo cho khoản vay, từ đó ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn tín dụng của DNNVV.
Theo khảo sát về việc doanh nghiệp có nhiều tài sản có thể sử dụng để đảm bảo khoản vay thì có tới trên 55% số DNNVV được khảo sát khơng đồng tình với ý kiến. Cho thấy tài sản đảm bảo vẫn là một rào cản lớn đối với DNNVV. Một thực tế tại các DNNVV là số tài sản của DN đa phần là hàng tồn kho và các tài sản cố định được góp bởi các chủ sở hữu, thường là nhà cửa, kho bãi,.. của chủ doanh nghiệp dùng để làm mặt bằng sản xuất kinh doanh hay dùng làm kho chứa,... Do đó tài sản của DNNVV thường rất hạn chế trong phạm vi tài sản của chủ doanh nghiệp và có giá trị nhỏ.
Tài sản đã ít nhưng tài sản đủ điều kiện, đầy đủ giấy tờ pháp lí có thể thế chấp lại là một vấn đề ảnh hưởng tới khả năng tiếp cận vốn của DNNVV. Đa số các tài sản của DNNVV thường có sự mập mờ về quyền sở hữu giữa cá nhân chủ sở hữu và doanh nghiệp. Theo khảo sát chỉ có gần 40% số DNNVV cho rằng TSĐB của doanh nghiệp là minh bạch về quyền sở hữu còn lại trên 60% số DNNVV cho
thấy TSĐB tại doanh nghiệp vẫn còn mập mờ về quyền sở hữu. Do các DNNVV thường có quy mơ nhỏ, các tài sản của DNNVV thường khơng nhiều, được đóng góp chủ yếu từ tài sản cá nhân của các chủ sở hữu và chủ các DNNVV thường không làm các thủ tục để chuyển giao quyền sở hữu tài sản sang cho DN của mình nên dẫn đến tình trạng không minh bạch về quyền sở hữu giữa doanh nghiệp và chủ sở hữu. Do đó các DNNVV thường gặp phải các vấn đề về pháp lí liên quan tới mặt TSĐB khi có nhu cầu vay vốn tại ngân hàng đặc biệt là các DNNVV đăng kí kinh doanh theo loại hình DN tư nhân, cơng ty TNHH 1 thành viên,...Điều này ảnh hưởng tới khả năng đáp ứng điều kiện vay vốn NH của DNNVV.
Nguyên nhân đến từ công tác tổ chức quản trị doanh nghiệp:
Do đặc thù của các DNNVV có quy mơ nhỏ, hoạt động nội bộ và hạn chế về mặt tài chính. Nên cơng tác quản trị trong DNNVV thường diễn ra lỏng lẻo, chưa thực sự tốt, các DNNVV thường khơng có một đội ngũ quản lí riêng hay thiếu đi cả những vị trí quan trọng trong doanh nghiệp như nhân viên kế tốn mà chỉ do một mình chủ doanh nghiệp đảm nhiệm tất cả mọi công việc.
Theo khảo sát có tới trên 58% số DNNVV được khảo sát khơng đồng tình với việc doanh nghiệp của họ có một đội ngũ quản lí chun trách có năng lực chun sâu. Thực tế cho thấy việc th quản lí giúp điều hành DN thường khơng diễn ra ở các DNNVV, một phần do quy mô nhỏ khối lượng công việc không quá lớn, một phần do lãnh đạo muốn tiết kiệm chi phí cho DN. Điều này có thể giúp DNNVV tiết kiệm được chi phí nhân cơng, tuy nhiên việc một mình chủ doanh nghiệp đảm đương mọi cơng việc mà khơng có những quản lí giúp đỡ dẫn đến tình trạng đa nhiệm, kĩ năng trong mỗi vấn đề khơng cao, từ đó kết quả điều hành DN không đạt hiệu quả khiến các NHTM lo ngại trong khi cấp tín dụng ảnh hưởng tới khả năng tiếp cận vay ngân hàng của DNNVV.
Mặt khác, hiện nay phần lớn các DNNVV đều khơng có hệ thống sổ sách kế tốn một cách hồn thiện, nội dung hạch tốn khơng chính xác, đầy đủ, khơng có phương pháp, ngun tắc hạch toán cụ thể. Theo kết quả khảo sát phần lớn số DNNVV cho thấy báo cáo tài chính của họ được lập chưa trung thực, chính xác rõ
ràng và có hóa đơn chứng từ đầy đủ thể hiện ở mức gần 50% số DNNVV khơng đồng tình với ý kiến. Các hoạt động mua bán diễn ra tại các DNNVV thường khơng có hợp đồng kinh tế và khơng tn thủ chế độ xuất hóa đơn chứng từ. Do đó việc thiếu hóa đơn chứng từ và các căn cứ dẫn tới việc lập BCTC được diễn ra một cách không khách quan, khơng minh bạch rõ ràng dẫn đến tình trạng lập BCTC tùy ý gây khó khăn cho ngân hàng trong việc đánh giá chính xác tình hình tài chính của DN ảnh hưởng tới khả năng tiếp cận vay ngân hàng của DNNVV.
Nguyên nhân từ phía NHTM:
Nguyên nhân từ các chính sách tín dụng đối với DNNVV: Mặc dù thời gian
qua đối tượng khách hàng DNNVV đang dần cho thấy những tiềm năng trong tương lai đối với các NHTM. Tuy nhiên thực tế cho thấy phía các NHTM vẫn chưa thực sự am hiểu về đối tượng DNNVV, vẫn còn nhiều e ngại trong việc cấp tín dụng đối với nhóm đối tượng này dẫn đến việc chưa hình thành lên những chính sách hỗ trợ đáp ứng nhu cầu và đặc thù của DNNVV. Khảo sát các DNNVV về việc NHTM có các chính sách cho việc hỗ trợ DNNVV trong việc vay vốn, 40% các DNNVV được