1.3.1. Kinh nghiệm QTRR tín dụng tại một số ngân hàng thương mại
a. Kinh nghiệm QTRR tín dụng tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam (VCB)
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) là một trong những ngân hàng lớn nhất Việt Nam, dẫn đầu trong việc QTRR tín dụng có hiệu quả. Đặc biệt trong năm 2018 vừa qua, VCB đạt được một tỷ lệ nợ xấu lý tưởng 0.98%, giảm 14% so với năm 2017 [20], mức thấp nhất trong 10 năm trở lại đây, về đích trước
2 năm so với đề án tái cơ cấu VCB. Điều này cho thấy, VCB đang làm rất tốt cơng tác QTRR tín dụng của mình. Do đó, có thể rút ra một vài kinh nghiệm trong cơng tác quản lý tín dụng của VCB như:
- Một là, Vietcombank thường xuyên rà soát, kiện toàn bộ máy quản trị rủi ro
phù hợp với nguyên tắc 3 tuyến bảo vệ: (i) tuyến bảo vệ thứ 1 có chức năng nhận dạng, kiểm sốt và giảm thiểu rủi ro; (ii) tuyến bảo vệ thứ 2 có chức năng xây dựng chính sách quản lý rủi ro, quy định nội bộ về quản trị rủi ro, đo lường, theo dõi rủi ro và tuân thủ quy định pháp luật; (iii) tuyến bảo vệ thứ 3 có chức năng kiểm tốn nội bộ. Đồng thời, tăng cường nâng cao vai trò, hoạt động của các Uỷ ban, Hội đồng rủi ro, Bộ phận quản lý rủi ro, Bộ phận tuân thủ, Bộ phận kiểm toán nội bộ để giúp nâng cao hiệu quả kiểm soát rủi ro.
- Hai là, Vietcombank đã sớm ưu tiên triển khai Hiệp ước vốn Basel II từ những
năm 2012, đến năm 2014 VCB đã chủ động đề xuất và được lựa chon là một trong 10 Ngân hàng thí điểm triển khai Basel II tại Việt Nam. Đến ngày 28/11/2018, VCB chính thức được NHNN chấp thuận áp dụng Thông tư 41 về tỷ lệ an toàn vốn theo Basel II, sớm 1 năm so với thời hạn hiệu lực, trở thành Ngân hàng đầu tiên đáp ứng chuẩn mực Basel II tại Việt Nam. Bên cạnh đó, VCB đang xây dựng các mơ hình lượng hoá xác suất vỡ nợ (PD), tổn thất khi vỡ nợ (LGD) và dư nợ tại thời điểm vỡ nợ (EAD) là nền tảng để VCB hướng tới áp dụng phương pháp đo lường rủi ro tiên tiến nhất theo Basel II. Mơ hình được xây dựng theo chuẩn mực thơng lệ quốc tế và được phát triển cho các phân khúc sản phẩm cho vay cá nhân sản xuất kinh doanh, cho vay bất động sản cá nhân và cho vay tiêu dùng, mức độ bao phủ hầu hết danh mục tín dụng bán lẻ của VCB [23].
- Ba là, VCB đã hoàn thành việc xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng
đối với khách hàng doanh nghiệp (EWS)(10/2018) [24] . Hệ thống này dựa trên các dấu hiệu rủi ro của khách hàng, khoản vay và thông qua các kỹ thuật tính tốn hiện đại, mơ hình thống kê từ dữ liệu lịch sử để có thể đưa ra danh sách khách hàng có khả năng gặp khó khăn, suy giảm chất lượng trong vịng 6 tháng
tới, từ đó được các đơn vị kinh doanh phân tích và chuyên gia của các bộ phận chun mơn tại trụ sở chính rà sốt, giúp các bộ phận phê duyệt tín dụng, quản lý rủi ro, kiểm tra, kiểm toán nội bộ cập nhật, quản lý chất lượng danh mục tín dụng hiệu quả từ xa và sớm. Để tối đa hoá hiệu quả của hệ thống này, VCB cũng đã xây dựng khung chính sách về cảnh báo sớm trong đó xác định rõ chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận, quy trình thực hiện và cơ chế vận hành, đảm bảo sự trao đổi, câp nhật thường xuyên giữa các bộ phận nghiệp vụ về dấu hiệu rủi ro, các thuật tốn phù hợp với tình hình thực tế biến đổi liên tục và phức tạp.
- Bốn là, Vietcombank đang tích cực triển khai Chiến lược quản trị và phát triển
nguồn nhân lực đến năm 2020, do đó chất lượng nhân viên được kiểm sốt chặt chẽ từ đầu vào với một chính sách tuyển dụng nghiêm túc, chuyên nghiệp qua các vòng phòng vấn, thi test nghiêm ngặt, cán bộ được tuyển dụng hầu hết đã có kinh nghiệm và phù hợp với vị trí cơng việc. Bên cạnh đó, cơng tác đào tạo các cán bộ tín dụng, cán bộ phịng quản lý rủi ro được đẩy mạnh nhằm nâng cao cả số lượng và chất lượng các khố đào tạo, có những cập nhật kịp thời về các hình thức gian lận mới và giải đáp các thắc mắc thực tế trong quá trình làm việc với khách hàng.
b. Kinh nghiệm QTRR tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank)
Trải qua hơn 31 năm thành lập và hoạt động đến nay, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam đã trở thành một trong những NHTM hàng đầu của Việt Nam cả về quy mô lẫn chất lượng hoạt động. Trong lĩnh vực cho vay, Vietinbank rất chú trọng đến công tác quản trị rủi ro và đạt được những thành công nhất định. Theo thông tin các báo cáo tài chính Ngân hàng đã cơng bố thì Vietinbank thuộc “TOP 10 Ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất năm 2018” với tỷ lệ nợ xấu nội bảng 1.56% tổng dư nợ [20]. Qua đây, có thể rút ra một số kinh nghiệm trong công tác quản trị rủi ro của Ngân hàng này như sau:
- Thứ nhất, Vietinbank nghiên cứu và hồn thành Dự án Mơ hình 3 vịng kiểm sốt
cơng tác quản trị điều hành. Theo đó, cơng tác QTRR của Vietinbank được thực hiện một cách chủ động với sự phối hợp chặt chẽ từ các đơn vị QTRR tại 3 vòng. Từ khâu thiết lập, giám sát đến chủ động nhận diện các rủi ro trọng yếu. Với việc chuyển đổi mơ hình tổ chức bộ máy tín dụng, chức năng nghiên cứu tham mưu cho ban chính sách tín dụng được tách biệt với chức năng quản lý khách hàng, thẩm định và đề xuất tín dụng (Phịng khách hàng); theo dõi, quản lý các khoản nợ bị suy giảm khả năng trả nợ (Phòng quản lý nợ có vấn đề); kiểm tra, giám sát tín dụng độc lập (Ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ). Nhờ đó, q trình đổi mới đã đem lại những kết quả quan trọng.
- Thứ hai, Vietinbank tiếp tục phát triển và nâng cấp các hệ thống công nghệ thông
tin và cơ sở dữ liệu theo phương pháp tiên tiến nhất để hỗ trợ công tác QTRR hiện tại cũng như tạo tiền đề tiến đến những chuẩn mực cao cấp hơn. Một trong những thành cơng đó là Vietinbank đã xây dựng Hệ thống Quản lý Hồ sơ rủi ro (Risk profile) giúp nhận diện phạm vi và mức độ rủi ro để có biện pháp kiểm sốt và kế hoạch hành động phù hợp. Cuối năm 2017, Vietinbank tiếp tục xây dựng Hệ thống Tính tài sản có rủi ro (RWA) đáp ứng yêu cầu phương pháp luận về cấu trúc dữ liệu, thuật tốn và phương pháp tính tài sản có rủi ro theo Thơng tư 41/2016/TT-NHNN [30].
- Thứ ba, Vietinbank đưa vào hoạt động trên toàn hệ thống từ tháng 10/2014 Hệ
thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng (EWS) với khả năng tích hợp nhiều nguồn thơng tin của khách hàng. Theo đó, EWS sẽ tích hợp và đánh giá mức độ rủi ro thông qua 3 hệ thống công nghệ thông tin quan trọng của Vietinbank gồm: hệ thống kho dữ liệu doanh nghiệp (EDW), hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và hệ thống quản lý RRTD. Kết hợp cùng với các nguồn thơng tin chính thống từ bên ngồi giúp Vietinbank có được những thơng tin đầy đủ về khách hàng như: Tình hình tài chính của khách hàng với các TCTD khác, tình trạng pháp lý, cơ cấu tổ chức, nhân sự của khách hàng, môi trường, ngành nghề kinh doanh, TSĐB.... [25]
- Thứ tư, Vietinbank đã và đang nâng cao chất lượng nhân sự thông qua tuyển
dụng
cán bộ có năng lực, đội ngũ cán bộ QLRR của VietinBank hiện nay là những chuyên gia nòng cốt đối với từng lĩnh vực, loại hình rủi ro của ngân hàng. Bên cạnh đó, Vietinbank rất chú trọng khâu đào tạo và bồi dưỡng kiến thức chuyên môn cũng như các kỹ năng cho đội ngũ nhân sự. Trong năm 2018, Vietinbank đã tổ chức tổng cộng 508 lớp học trực tiếp với thời lượng đào tạo là 10.632 giờ với mục tiêu bồi dưỡng, nâng cao kiến thức/ nghiệp vụ và kỹ năng cho cán bộ trong toàn hệ thống, đáp ứng yêu cầu của Khung Năng lực Vietinbank và định hướng phát triển kinh doanh theo từng thời kỳ [26]. Theo đó, các khố học được tăng cường tính thực tiễn cũng như thơng lệ chuẩn quốc tế để giúp học viên ứng dụng kiến thức trong thực tế cơng việc. Bên cạnh đó, Vietinbank xây dựng lộ trình cơng danh, nghề nghiệp, khung đào tạo bắt buộc tại các vị trí để giúp cán bộ biết mình cần học gì, đồng thời xây dựng thư viện tài liệu tự học. Vietinbank cũng đã triển khai chương trình Vietinbank Learning Journey để đẩy mạnh chất lượng nhân sự thẩm định tín dụng. Ngồi ra, Vietinbank phát triển mạnh mẽ chương trình góc nhìn thực tế thơng qua chun gia chia sẻ kinh nghiệm thực tiễn với sự tham gia của gần 40 chuyên gia đến từ Ban lãnh đạo, các chuyên gia cao cấp; từ đó giúp các học viên hiểu sâu sắc hơn về các vấn đề và định hướng việc ứng dụng kiến thức vào thực tiễn công việc hiệu quả hơn.
1.3.2. Bài học rút ra về QTRR tín dụng cho NHTMCP Sài gịn Thương tín - Chi nhánhThăng Long. Thăng Long.
Qua việc tìm hiểu về kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng tại một số ngân hàng thương mại tại Việt Nam thì có thể rút ra một số bài học kinh nghiệm cho Sacombank - CN Thăng Long như sau:
- Một là, Chi nhánh cần đề xuất với Ngân hàng về việc chuyển đổi, xây dựng mơ
hình QTRR 3 tầng bảo vệ theo thơng lệ quốc tế. Bên cạnh đó, tách biệt các bộ phận kinh doanh, phê duyệt tín dụng và quản lý rủi ro. Trên thực tế, dưới áp lực của các chỉ tiêu kinh doanh nhằm tăng trưởng doanh số, khơng tránh khỏi tình trạng bng lỏng quản lý rủi ro tín dụng, chưa phân tách rõ ràng giữa các bộ
phận gây ra nhiều hệ luỵ như tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tăng cao. Mà dựa trên các kinh nghiệm của một số NHTM đã triển khai, việc đầu tư mơ hình phê duyệt tín dụng tập trung đã mang lại nhiều kết quả tích cực. Do đó, Sacombank nên chú trọng trong cơng tác này để làm giảm thiểu rủi ro cũng như tỷ lệ nợ xấu cho mình.
- Hai là, lãnh đạo chi nhánh cần xem xét lại khẩu vị rủi ro, giảm lợi nhuận, tăng
chi phí trích lập dự phịng rủi ro, đảm bảo an tồn vốn và tiến tới áp dụng các tiêu chuẩn mới theo chuẩn Basel II mà Sacombank đang định hướng trong suốt thời gian qua.
- Ba là, các cán bộ cần tuân thủ đúng các bước trong quy trình cấp tín dụng cho
khách hàng và nâng cao nghiệp vụ, kỹ năng phân tích, nhận diện rủi ro từ phía khách hàng để nhằm hạn chế rủi ro. Bên cạnh đó, Chi nhánh Thăng Long cần tuyển chọn, đội ngũ nhân sự có chất lượng, đạo đức tốt và gắn bó lâu dài với Ngân hàng. Thêm vào đó, Chi nhánh cùng phối hợp với Sacombank tiến hành tổ chức đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ nhân sự theo như cách mà Vietinbank đang thực hiện. Bởi con người là nhân tố quan trọng nhất trong việc quản trị rủi ro, hệ thống có hiện đại đến đâu mà khơng có nhân sự thực hiện nó thì cũng khơng thể phát huy tối đa hiệu quả được.
- Bốn là, Chi nhánh cũng cần chủ động cập nhật các thơng tin và thị trường, các
hình thức rủi ro và gian lận tới từng nhân viên, bộ phận. Các cảnh báo kịp thời sẽ giúp phòng tránh rủi ro từ phía khách hàng trong tình hình các thủ đoạn gian lận, lừa đảo trong các lĩnh vự kinh tế ngày càng tinh vi, phức tạp. Ngoài ra, kiến nghị với Sacombank về việc xây dựng hệ thống cảnh bảo sớm rủi ro như cách mà Vietcombank, Vietinbank đã thực hiện để nhằm giảm thiểu đáng kể rủi ro tín dụng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Trong chương 1, khố luận đã trình bày tổng quan những vấn đề lý thuyết liên quan đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng thương mại và nêu lên một số kinh nghiệm trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại một số Ngân hàng nổi bật
như Vietcombank và Vietinbank. Từ đó, rút ra các bài học kinh nghiệm cho Sacombank - CN Thăng Long. Bên cạnh đó, đây là cơ sở lý luận, tiền đề cho việc nghiên cứu cho việc phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank - CN Thăng Long trong chương 2.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH THĂNG LONG
2.1. KHÁI QUÁT VỀ NHTMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN - CHI NHÁNH THĂNG LONG.
Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương tín (Sacombank) được thành lập và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 21/12/1991- là một trong những Ngân hàng TMCP đầu tiên được thành lập tại TP.HCM, trên cơ sở chuyển thể Ngân hàng Phát triển Kinh tế Gò Vấp và sáp nhập với ba Hợp tác xã tín dụng Tân Bình - Thành Cơng - Lữ Gia. Xuất phát là một ngân hàng nhỏ, ra đời trong giai đoạn khó khăn của đất nước với vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng, đến năm 2018, vốn điều lệ của Sacombank đã tăng lên mức khoảng 19.000 tỷ đồng, trở thành Top 5 Ngân hàng TMCP có vốn điều lệ lớn nhất ngành Ngân hàng. Hiện nay, Sacombank ngày càng phát triển với mạng lưới hoạt động rộng khắp bao gồm 566 điểm giao dịch trên tồn khu vực Đơng Dương với 18.622 nhân viên. Trong đó, có 522 điểm giao dịch tại Việt Nam, 5 điểm giao dịch tại Lào và 9 điểm giao dịch tại Campuchia [11].
Ngày 8/8/2007, nhằm mục đích mở rộng mạng lưới, phát triển thương hiệu và tạo điều kiện cho hệ thống ngân hàng hoạt động được thuận lợi hơn Ngân hàng TMCP Sacombank chi nhánh Thăng Long đã ra đời theo chiến lược phát triển kinh doanh của Chủ tịch Hội đồng quản trị Sacombank. Sacombank Chi nhánh Thăng Long được đặt trụ sở chính tại 60A Nguyễn Chí Thanh - Đống Đa - Hà Nội, Chi nhánh đã từng bước mở rộng mạng lưới và quản lý 4 Phòng giao dịch trên địa bàn. Bao gồm:
+ PGD Đội Cấn (9/2009)
+ PGD Trần Duy Hưng (11/2009) + PGD Hoàng Cầu (12/2009) + PGD Đốc Ngữ (8/2010)
Nhóm nợ Diễn giải
1 Nợ đủ tiêu chuẩn - Nợ trong hạn và có khả năng thu hồi đầy đủ cả
gốc và lãi đúng hạn; hoặc
Cũng như các chi nhánh khác, một số hoạt động chủ yếu của Sacombank - chi nhánh Thăng Long bao gồm:
- Huy động vốn: Nhận tiền gửi của các cá nhân, doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế khác dưới nhiều hình thức; đi vay các TCTD khác; vay trên hị trường vốn và các nguồn khác.... bằng VNĐ và ngoại tệ.
- Cho vay, đầu tư: Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn với các sản phẩm theo nhiều mục đích khác nhau; cho vay và đồng tài trợ nhiều dự án đầu tư lớn; tài trợ xuất nhập khẩu.
- Cung cấp các dịch vụ thanh toán: Phát hành thẻ (thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng); thanh tốn ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, séc; phát hành, xác nhận, thanh toán L/C; nhờ thu theo nhiều hình thức.
- Cung cấp các dịch vụ khác: Phát hành và xác nhận bảo lãnh, bao thanh toán; mua bán ngoại tệ và giấy tờ có giá; quản lý tiền mặt; quản lý tài khoản Nhà đầu tư chứng khoán; cho thuê tủ sắt, dịch vụ ngân hàng điện tử và các dịch vụ khác... Trải qua hơn 11 năm hoạt động, bằng việc thực hiện tốt các hoạt động trên, Chi nhánh Thăng Long luôn được đánh giá cao trong khu vực cũng như toàn hệ thống với nhiều năm liền đạt Chi nhánh xuất sắc nhất khu vực Hà Nội. Chi nhánh đã từng bước khẳng định và nâng cao vị thế của mình trong hệ thống Sacombank. Đồng thời, góp