ĐVT: Triệu đồng Mức thẩm quyền phán quyết STT Chi nhánh DN đã vay vốn DN chƣa vay vốn DN khác 1 2 Giám đốc chi nhánh cấp 1 Phó Giám đốc chi nhánh 3000 1000 3000 1000 3000 1000
(Nguồn: Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á)
Phó giám đốc là cấp do giám đốc chi nhánh quyết ở mức thấp hơn so với
-
mức quyết ở cấp 1. Cụ thể là, Phó giám đốc có quyền quyết mức cao nhất đối với
doanh nghiệp là 1 tỷ đồng. Khi thẩm định thấy trong thẩm quyền thì phó giám đốc
sẽ tự quyết, cịn nếu vƣợt q thì sau khi thẩm định xong sẽ làm hồ sơ để báo cáo
lên cấp trên quyết định.
Nội dung thẩm định tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp
Thẩm định về mặt pháp lý đối với DNNVV
Một trong những điều kiện đầu tiên để doanh nghiệp khi đến tiếp cận với
nguồn vốn tài trợ của ngân hàng là phải đƣợc thành lập và hoạt động theo giấy phép
mà cơ quan có thẩm quyền cấp. Để xác định doanh nghiệp có đủ tƣ cách pháp lý
hay không, ngân hàng sẽ tiến hành thu thập đầy đủ, các tài liệu, chứng từ pháp lý
của doanh nghiệp mà doanh nghiệp cung cấp cho khách hàng, và thu thập thêm thơng tin ngồi doanh nghiệp cung cấp. Theo luật doanh nghiệp đƣợc sửa đổi năm
2011 thì doanh nghiệp (trừ doanh nghiệp tƣ nhân) có tƣ cách pháp nhân kể từ ngày
đƣợc cơ quan quản lý nhà nƣớc chấp nhận cấp giấy phép kinh doanh, còn doanh
nghiệp tƣ nhân cũng có tƣ cách pháp lý kể từ ngày cấp giấy phép kinh doanh.
Thông thƣờng, để chứng minh tƣ cách pháp nhân của doanh nghiệp, thƣờng doanh
nghiệp phải nộp cho chi nhánh Láng Hạ những loại giấy từ sau: - - - - - -
Biên bản và quyết định thành lập doanh nghiệp.
Điều lệ tổ chức và hoạt động của doanh nghiệp (nếu có).
Giấy chứng nhận kinh doanh, mã số thuế, giấy chứng nhận mẫu dấu. Giấy xác nhận về mức vốn điều lệ, vốn pháp định của doanh nghiệp.
Giấy chứng nhận quyền sử dụng nhà, đất… của doanh nghiệp. Quyết định bổ nhiệm chủ tịch HĐQT, Tổng giám đốc, kế toán trƣởng…
Các loại giấy tờ này, nhằm mục đích cho chi nhánh Láng Hạ thẩm
định tƣ
cách pháp lý của doanh nghiệp, cụ thể là:
+ Xem xét vốn pháp định, vốn điều lệ và ngành nghề kinh doanh có phù hợp với giấy phép mà doanh nghiệp đƣợc cấp hay không.
Thời gian hoạt động của doanh nghiệp đƣợc bao lâu, bao nhiêu lâu nữa thì
+
kết thúc hoạt động của doanh nghiệp, và thời gian hoạt động cịn lại có phù hợp với
thời gian đề nghị vay vốn của doanh nghiệp hay không.+Trong điều lệ công ty sẽ quy định rõ ai là ngƣời đại diện hợp pháp đƣợc
vay vốn của ngân hàng, và khi vay vốn có sự thay đổi ngƣời đại diện hay khơng.
Trụ sở của doanh nghiệp có đúng với địa điểm trên giấy phép kinh doanh
hay không…
Tất cả các điều trên phải đƣợc thoả mãn thì chi nhánh Láng Hạ mới đồng ý
+
cấp tín dụng và chuyển sang thẩm định các nội dung tiếp theo. Việc thẩm định tƣ
cách pháp lý của DNNVV thƣờng đƣợc thẩm định khá kỹ càng đối với các DNNVV
đến vay tiền lần đầu, hoặc đối với DNNVV khơng có quan hệ vay, mƣợn
xuyên của chi nhánh Láng Hạ. Còn đối với DNNVV có quan hệ vay mƣợn thƣờng
xuyên với chi nhánh Láng Hạ thì những lần sau vay, chi nhánh Láng Hạ sẽ lấy
thông tin tƣ cách pháp lý của DNNVV từ hồ sơ đã lƣu tại ngân hàng, và nếu khi
doanh nghiệp có gì thay đổi sẽ thông tin thêm cho chi nhánh Láng Hạ để bổ sung
vào hồ sơ đã đƣợc lƣu tại ngân hàng.
Thẩm định về mục đích sử dụng vốn của DNNVV
Căn cứ vào đơn đề nghị xin vay vốn và tình hình hoạt động sản xuất của doanh
nghiệp, chi nhánh sẽ xem xét mục đích sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp có
thuộc vào lĩnh vực mà pháp luật nghiêm cấp khơng và có phù hợp với giấy phép kinh
doanh không. Chi nhánh Láng Hạ chỉ chấp nhận đối với trƣờng hợp mục đích sử dụng
vốn của doanh nghiệp phù hợp với giấy phép đã đăng ký kinh doanh và không thuộc
vào đối tƣợng mà pháp luật ngăn cấm.
Thẩm định khả năng tài chính của DNNVV
Sau khi doanh nghiệp đã cung cấp đủ các yêu cầu ở trên và đƣợc chi nhánh
Láng Hạ (sau đây sẽ gọi tắt là chi nhánh) chấp thuận, khi đó chi nhánh sẽ yêu cầu
doanh nghiệp cung cấp các tài liệu liên quan đến khả năng tài chính của doanh
nghiệp, thông thƣờng các tài liệu này bao gồm:
- Bảng cân đối kế toán nhanh của hai kỳ gần nhất, và bảng cân đối kế toán
của hai năm gần
nhất. - Bảng lƣu chuyển tiền tệ, bảng kết quả sản xuất kinh doanh của doanh
nghiệp trong hai năm gần
nhất. - Bản kê chứng nhận chấp hành nghĩa vụ nộp thuế đối với nhà nƣớc.
Tất cả các tài liệu trên doanh nghiệp phải chịu trách nhiệm về tính trung thực
trƣớc pháp luật hiện hành.
Trên cơ sở các báo cáo mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng, kết hợp
với các thông tin thu thập từ trung tâm CIC, và các thơng tin thu thập khác, cán bộ tín dụng và cán bộ thẩm định sẽ tiến hành đọc các tài liệu và đi sâu vào phân tích
tình hình tài chính của doanh nghiệp. 62
Khi thẩm định khả năng tài chính của doanh nghiệp nói chung và của
DNNVV nói riêng, các chỉ số thƣờng đƣợc chi nhánh Láng Hạ dùng để đánh giá
khả năng tài chính của doanh nghiệp là:- -
Khả năng thanh toán tức thời của doanh nghiệp.
Khả năng thanh toán ngắn hạn của doanh nghiệp.
Chi nhánh chỉ chấp nhận điều kiện này khi các DNNVV có khả năng thanh
toán tức thời và khả năng thanh toán lớn hơn 1.- Tỷ suất tự tài trợ.
Khi phân tích chỉ tiêu tỷ suất tự tài trợ này nhằm xác định khả năng tự bảo
đảm về mặt tài chính và mức độ độc lập về tài chính của doanh nghiệp đến đâu. Nếu
chỉ tiêu này càng cao, thì mức độ độc lập về tài chính của doanh nghiệp càng tốt.
Chi nhánh chỉ chấp nhận điều kiện của chỉ tiêu này khi các DNNVV có tỷ lệ tự tài
trợ lớn hơn 8%.
-Năng lực đi vay của doanh nghiệp
Tƣơng tự nhƣ các chỉ tiêu khác, chỉ tiêu năng lực tài chính của các DNNVV
phải đạt đƣợc từ 0,5% trở lên thì chi nhánh mới đạt yêu cầu của chi nhánh. - Tỷ số lãi gộp, lãi thuần
Điều kiện của chi nhánh đối với tỷ số lãi này là phải dƣơng, và càng cao thì
càng tốt.
Tỷ suất lợi nhuận -
Chi nhánh có quy định rõ, các DNNVV phải có tỷ suất lợi nhuận nhƣ sau:
Đối với các ngành nông nghiệp, lâm, ngƣ nghiệp là từ 8% trở lên, cịn các ngành
khác nhƣ, cơng nghiệp, dịch vụ, xuất khẩu… phải lớn hơn hoặc bằng 12%.
Thẩm định kế hoạch, phương án sản xuất, kinh doanh của DNNVV
Phƣơng án sản xuất, kinh doanh có ý nghĩa lớn đối với cả doanh nghiệp và
ngân hàng, cụ thể:Đối với doanh nghiệp, phƣơng án sản xuất, kinh doanh có hiệu quả sẽ làm
cho doanh nghiệp có nhiều cơ hội hơn trong việc tiếp cần vốn với ngân hàng. Mặt
khác, sẽ là nguồn thu để bù đắp vào chi phí mà doanh nghiệp đã bỏ ra, và góp phần
làm tăng lợi nhuận của doanh nghiệp…Đối với ngân hàng, khi phƣơng án sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp có
hiệu quả, sẽ làm cho ngân hàng yên tâm hơn khi quyết định cấp tín dụng cho doanh
nghiệp. Vì trong tƣơng lai, doanh nghiệp sẽ có nguồn thu để thực hiện nghĩa vụ trả
nợ các khoản vay của doanh nghiệp đối với ngân hàng.
Hiện nay, khi chi nhánh tiến hành thẩm định kế hoạch và phƣơng án sản xuất
kinh doanh của các DNNVV thì mới chỉ xem xét phân tích một cách chung chung
và dừng lại ở nội dung phƣơng án do doanh nghiệp cung cấp nhƣ: Đủ
giấy tờ, thủ
tục cần thiết, sản xuất ra sản phẩm gì, doanh nghiệp năm trƣớc lỗ hay lãi… mà chƣa
quan tâm nhiều đến định mức sản xuất sản phẩm, ƣu thế của doanh nghiệp trên thị
trƣờng nhƣ thế nào, hàng tồn kho ra sao...
Thẩm định các biện pháp bảo đảm tín dụng của DNNVV
Trƣớc khi quyết định cấp tín dụng cho các DNNVV, chi nhánh sẽ tiến hành
thẩm định các yêu cầu cần thiết để nhằm hạn chế rủi ro tín dụng có thể xảy đến với
ngân hàng. Ngoài việc thẩm định các yếu tố ở trên, chi nhánh còn tiến hành thẩm
định các biện pháp bảo đảm tín dụng của DNNVV. Vì đây cũng có thể coi là một
khâu rất quan trọng trong việc làm giảm rủi ro tín dụng có thể xảy đến với ngân
hàng sau khi cấp tín dụng cho DNNVV. Tuy nhiên, trên thực tế, tại chi nhánh khơng phải hầu hết các DNNVV đƣợc cấp tín dụng đều phải có tài sản bảo đảm,
việc thực hiện bảo đảm tín dụng sẽ phải thực hiện thƣờng xuyên và nghiêm túc hơn
đối với các DNNVV mới có quan hệ lần đầu với ngân hàng, hay các DNNVV thỉnh
thoảng mới có quan hệ với chi nhánh. Cịn các DNNVV đã quan hệ thƣờng xun,
hay có uy tín lớn đối với chi nhánh, thì việc thực hiện các biện pháp bảo đảm tín
dụng sẽ đƣợc chi nhánh xem xét và ƣu ái hơn so với các DNNVV khác. Hiện nay, chi nhánh Láng Hạ đang áp dụng các biện pháp bảo đảm tín dụng
chủ yếu sau: - -
Thế chấp, cầm cố tài sản của doanh nghiệp. Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay.
- -
Bảo đảm bằng hình thức bảo lãnh.
Trong một số trƣờng hợp chi nhánh cho vay khơng có bảo đảm.
Căn cứ vào các biện pháp thực hiện bảo đảm chủ yếu ở trên, và các khoản vay tƣơng ứng của các doanh nghiệp, chi nhánh sẽ áp dụng biên pháp bảo đảm phù
hợp với các khoản vay.Mặt khác, trong quá trình thực hiện thẩm định tài sản bảo đảm, chi nhánh chỉ
chấp nhận tài sản bảo đảm của các DNNVV khi có đủ các điều kiện sau: -
-
Tài sản bảo đảm phải có tƣ cách pháp lý
hợp lệ.Giá trị tài sản bảo đảm đƣợc chi nhánh đánh giá bằng 70% giá trị thị
trƣờng, và chi nhánh chỉ cho vay tối đa bằng 70% giá trị tài sản bảo đảm mà chi
nhánh đánh giá.
Tổ chức thẩm định và phân công trách nhiệm trong bộ phận thẩm định Cán bộ thẩm định: Cán bộ thẩm định có thể là cán bộ tín dụng kiêm nhiệm
-
hoặc có thể cán bộ thẩm định chuyên trách. Các cán bộ thẩm định cần phải tuân thủ
pháp luật Việt Nam, quy chế, quy định và quy trình thẩm định của Ngân hàng
TMCP Đông Nam Á nói chung và của chi nhánh Láng Hạ nói riêng. trực tiếp thẩm
định những món vay do lãnh đạo phân cơng, độc lập về phân tích, đánh giá và viết
báo cáo thẩm định, có quyết định rõ ràng cho vay hay không cho vay trong báo cáo
thẩm định. Các cán bộ thẩm định chịu trách nhiệm về tính chính xác, tính chung
thực, khách quan trong báo cáo thẩm định của mình trƣớc cấp trên của ngân hàng và
pháp luật Việt Nam. Nhƣ vậy, yêu cầu đòi hỏi đối với cán bộ thẩm định là, phải
nắm vững kiến thức về pháp luật của Ngân hàng nhà nƣớc, chế độ thể lệ của ngành
có liên quan đến cơng tác thẩm định. Mặt khác, cán bộ thẩm định cần phải thu thập,
lƣu trữ, khai thác thông tin, các số liệu theo ngành, theo vùng, khu vực, theo loại
hình doanh nghiệp… thêm vào đó phải thƣờng xuyên học hỏi, trao đổi kinh nghiệm
thực tế, trang bị thêm, trang bị lại các kiến thức về thẩm định, phải lập và bảo quản
hồ sơ tài liệu liên quan đến cơng việc của mình. Bên cạnh đó cần phải phối hợp chặt
chẽ với các cán bộ nghiệp vụ khác có liên quan để cùng nhau thực hiện tốt các
cơng việc đƣợc giao phó.
- Đối với Trƣởng phịng thẩm định: Phải tổ chức thực hiện, kiểm tra sự chính
xác, và hợp lý của báo cáo thẩm định mà cán bộ thẩm định trình lên, sau đó nếu
trong thẩm quyền quyết định thì có thể ký quyết định. Nếu vƣợt thẩm quyền thì viết
báo cáo trình lên cấp trên xem xét, trong báo cáo cần phải nghi rõ có cho vay hay khơng cho vay, và chịu trách nhiệm trƣớc Ngân hàng TMCP Đông Nam Á nói
chung, chi nhánh Láng Hạ nói giêng và pháp luật hiện hành về các quyết định của
mình. Mặt khác, Trƣởng phòng thẩm định phải giải quyết các khiếu lại, thắc mắc và
sửa chữa những sai soát mà khách hàng cảm thấy không đúng. Thêm vào đó,
Trƣởng phịng thẩm định phải phối hợp với các phòng ban khác có liên quan để
cùng nhau thực hiện tốt các cơng việc đƣợc giao phó.
- Các Giám đốc và phó giám đốc KHCN/KHDN phải chịu trách nhiệm trƣớc
pháp luật và Ngân hàng TMCP Đông Nam Á về các quyết định của mình.
Khi có
các khoản vay vƣợt thẩm quyền đã đƣợc quy định thì phải viết báo cáo trình lên cấp
cao hơn để xem xét và phê duyệt.