1 .Tính cấp thiết của đề tài
6. Kết cấu của luận văn
1.2. Cơ sở lý luận về hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại
1.2.3.3. Phân loại theo bản chất các nghiệp vụ huy động vốn
vốn a. Huy động vốn qua nghiệp vụ nhận tiền gửi
Đây là nghiệp vụ truyền thống của bất cứ NHTM nào. Tiền gửi là nguồn tài nguyên quan trọng nhất và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn tiền của ngân hàng, là cơ sở để ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, là nền tảng cho sự thịnh vượng và phát triển của ngân hàng. Để gia tăng lượng tiền gửi trong mơi trường cạnh tranh và để có được nguồn tiền có chất lượng ngày càng cao, các ngân hàng đã đưa ra nhiều hình thức huy động vốn khác nhau để khách hàng lựa chọn tuỳ theo mục đích sử dụng của họ, bao gồm: tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm.
* Huy động tiền gửi không kỳ hạn
Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế mở tài khoản giao dịch tại NHTM để thuận lợi cho q trình thanh tốn, nhận và
chi trả tiền thuận lợi, an tồn thơng qua việc sử dụng các phương tiện thanh toán qua ngân hàng như séc, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu... chứ khơng phải vì mục đích sinh lời. Khi mở tài khoản giao dịch, khách hàng có thể gửi, rút tiền mặt bất cứ lúc nào hoặc thanh toán bằng cách phát hành séc hay các lệnh thanh tốn. Đây là loại tài khoản khơng nhạy cảm với lãi suất. Mặc dù lãi suất đối với loại tiền gửi này thấp, thậm chí bằng khơng, nhưng việc đảm bảo một dịch vụ thực hiện nhanh chóng, an tồn, thuận tiện là yếu tố thu hút khách hàng mở tài khoản loại này. Về phía ngân hàng, đây là nguồn vốn khá lớn mà chi phí lại rẻ song lại khơng ổn định và đặt ngân hàng trước rủi ro thanh khoản. Để sử dụng nguồn vốn này hiệu quả, ngân hàng cần nghiên cứu kỹ đặc điểm kinh doanh, thu nhập, chi tiêu của khách hàng để có kế hoạch khai thác trong từng thời kỳ cụ thể.
* Huy động tiền gửi có kỳ hạn
Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi về cơ bản khơng được dùng để thanh tốn mà chủ yếu là nhằm kiếm lợi cao thay vì đầu tư vào lĩnh vực khác. Đây là loại tiền gửi mà khi gửi tiền vào ngân hàng có sự thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng về lãi suất tiền gửi và thời hạn rút tiền.
Đối với loại tiền gửi này, người gửi khơng được sử dụng các hình thức thanh tốn như đối với loại tiền gửi phát séc. Nếu cần chi tiêu, người gửi phải đến ngân hàng để rút tiền ra. Tuy khơng thuận lợi cho tiêu dùng bằng hình thức tiền gửi thanh tốn, song tiền gửi có kỳ hạn được hưởng lãi suất cao hơn tuỳ theo độ dài của kỳ hạn. Tiền gửi có kỳ hạn là nguồn vốn mang tính ổn định và tính thanh khoản kém hơn so với tiền gửi thanh tốn. Để khuyến khích khách hàng gửi tiền, các ngân hàng thường đưa ra nhiều loại kỳ hạn khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu gửi tiền của khách hàng.
* Huy động tiền gửi tiết kiệm
Tiền gửi tiết kiệm là loại tiền gửi của các tầng lớp dân cư trong xã hội nhằm mục tiêu bảo toàn và sinh lợi đối với các khoản tiền tiết kiệm. Nhằm thu hút ngày càng nhiều tiền tiết kiệm từ dân chúng để phục vụ các hoạt động kinh doanh của mình, các ngân hàng đều cố gắng khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ vàng và tiền mặt tại nhà bằng cách mở rộng mạng lưới huy động đa dạng và lãi suất cạnh tranh hấp dẫn.
Tiền gửi tiết kiệm được chia thành:
+ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Là khoản tiền tiết kiệm mà khách hàng gửi vào với mục đích nhờ ngân hàng giữ hộ là chủ yếu và có thể rút ra bất cứ lúc nào khi có nhu cầu sử dụng. Lãi suất của loại tiền gửi này thấp bằng lãi suất tiền gửi thanh tốn. Do đó đây là nguồn có chi phí rẻ, song cũng như tiền gửi thanh tốn, nguồn vốn này khơng ổn định mà thường xun biến động địi hỏi ngân hàng phải có chiến lược trong việc huy động và sử dụng nguồn này.
+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Đây là nguồn vốn rất nhạy cảm với lãi suất, có lãi suất huy động bình qn cao, kỳ hạn danh nghĩa thường ngắn, thường không quá 12 tháng nhưng kỳ hạn trung bình lại dài, tính ổn định cao,
là nguồn chính để ngân hàng cho vay trung và dài hạn nên ngân hàng rất chú trọng huy động nguồn vốn này.
b. Huy động vốn qua nghiệp vụ đi vay
Hình thức này ngày càng chiếm vai trị quan trọng trong mơi trường kinh doanh đầy biến động như hiện nay. Các NHTM có thể vay từ nhiều nguồn:
Vay từ các tổ chức tín dụng
Đó là các khoản vay thơng thường mà các ngân hàng vay lẫn nhau trên thị trường liên ngân hàng hay thị trường tiền tệ. Các ngân hàng thường xây dựng các mối quan hệ tốt để khi thiếu hụt vốn có thể vay lẫn nhau chứ khơng vay NHNN.
Vay từ ngân hàng trung ương
Khi NHTM xảy ra tình trạng thiếu hụt dự trữ bắt buộc hay mất khả năng thanh tốn thì người cuối cùng mà các ngân hàng có thể cầu cứu là ngân hàng trung ương. Ngân hàng trung ương cho vay dưới hình thức tái chiết khấu thương phiếu. Các NHTM có thể mang các thương phiếu lên ngân hàng trung ương để vay. Tuy nhiên việc vay này cũng có một số khó khăn do ngân hàng trung ương chỉ cho ngân hàng thương mại một hạn mức tái chiết khấu và việc cho vay này lại nằm trong định hướng của chính sách tài chính quốc gia. Dẫu sao đây cũng là một hình thức bổ sung vốn cho NHTM cực kỳ quan trọng trong những thời điểm nhất định.
Vay từ thị trường vốn
Cũng như các doanh nghiệp khác, NHTM cũng huy động vốn trên thị trường vốn bằng cách phát hành giấy tờ có giá như các chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu ngân hàng. Đây là các khoản vay trung và dài hạn nhằm bổ sung cho các nguồn tiền gửi, đáp ứng nhu cầu cho vay và đầu tư trung dài hạn của ngân hàng.
Đặc điểm của khoản nợ này là do có thời hạn và quy mơ xác định trước nên có tính ổn định rất cao, lại không phải chịu dự trữ bắt buộc và bảo hiểm tiền gửi. Ngân hàng có thể sử dụng nguồn vốn này để tài trợ cho hoạt động sản xuất của các doanh nghiệp và nhu cầu của người tiêu dùng. Huy động vốn bằng cách phát hành giấy tờ có giá thường có lãi suất cao hơn các loại tiền gửi có cùng kỳ hạn. Thơng thường đây là những khoản vay khơng có đảm bảo, nên những ngân hàng lớn có uy tín hoặc trả lãi suất cao hơn sẽ vay được nhiều hơn. Do tính phức tạp của loại hình cho vay này nên các ngân hàng cần nghiên cứu và phân tích các yếu tố như quy mơ, mệnh giá, lãi suất và thời hạn vay…cho phù hợp với tình hình thị trường và mục đích sử dụng của mình.
c. Huy động qua phát hành cơng cụ nợ
Đây là hình thức huy động vốn có hiệu quả khá cao của các NHTM. Trong quá trình hoạt động, ở những thời điểm nhất định, ngân hàng thấy cần phải huy động thêm vốn trước những cơ hội kinh doanh đầy hấp dẫn. Điều đó có nghĩa là ngân hàng huy động vốn ở thế chủ động, có nghĩa là có đầu ra mới tính đầu vào. Ngân hàng xác định rõ quy mô vốn huy động, loại tiền huy động và đưa ra các mức chi phí hợp lý làm cho việc tạo vốn của ngân hàng thành cơng nhanh chóng. Để vay trên thị trường, ngân hàng có thể phát hành kỳ phiếu và trái phiếu. Trái phiếu ngân hàng là một giấy tờ có giá, xác nhận khoản nợ của khách hàng đối với người chủ ngân hàng với những cam kết như thanh toán một số tiền xác định vào một ngày xác định trong tương lai với thời hạn xác định cho trước. Trái phiếu được phát hành trong toàn bộ hệ thống ngân hàng, chủ yếu là để huy động vốn trung và dài hạn. Kỳ phiếu: kỳ phiếu ngân hàng là một loại giấy tờ nhận nợ ngắn hạn do ngân hàng phát hành nhằm huy động vốn trong dân, chủ yếu là để phục vụ cho những kế hoạch
kinh doanh xác định của ngân hàng như một dự án, một chương trình kinh tế... d. Huy động vốn qua các hình thức khác
Là những nguồn vốn ngân hàng huy động được khi thực hiện chức năng làm trung gian thanh toán hoặc làm đại lý, tài trợ và ủy thác đầu tư. Phần lớn các nguồn này ngân hàng không phải trả lãi suất. Tuy nhiên chi phí để có và duy trì chúng là rất đáng kể.
+ Vốn trong thanh tốn: Nguồn vốn này hình thành qua các hình thức thanh tốn khơng dùng tiền mặt như séc trong quá trình chi trả, tiền quỹ mở L/C, vốn tại ngân hàng đầu mối đối với các hợp đồng tài trợ xuất phát từ các ngân hàng thành viên.
+ Vốn ủy thác: Nguồn này được hình thành từ việc thực hiện các dịch vụ uỷ thác như: ủy thác đầu tư, ủy thác cho vay, ủy thác giải ngân, ủy thác thu hộ… Hoạt động này không những mang lại cho ngân hàng một khoản hoa hồng mà còn mang lại nguồn vốn uỷ thác, làm gia tăng nguồn vốn của ngân hàng.