3.1.1. Khái qt chương trình cấp tín dụng xanh tại Agribank
Agribank là Ngân hàng thương mại Nhà nước hàng đầu Việt Nam, giữ vai trò chủ chốt đối với nền kinh tế đất nước, đặc biệt là trong lĩnh vực đầu tư phát triển nông nghiệp, nông thôn và nông dân. Với mạng lưới hoạt động khổng lồ gồm 2.300 chi nhánh, phòng giao dịch và hơn 31 năm phát triển với sứ mệnh “Tam nông”, Agribank đã luôn sát cánh đồng hành cùng người dân trong công cuộc phát triển và xây dựng đất nước, thực hiện mục tiêu phát triển bền vững, xóa đói giảm nghèo, cải thiện đời sống người dân. Agribank chủ động tham gia đầu tư vào các chương trình tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp nơng thơn (NNNT) của Chính phủ. Thực hiện chỉ đạo của NHNN về tham gia Chương trình mục tiêu Quốc gia về thúc đẩy tăng trưởng TDX, quản lý RRMT, xã hội trong hoạt động cấp tín dụng, Agribank đã thực hiện nhiều chương trình TDX, tiêu biểu là “Chương trình ưu đãi cho vay Nơng nghiệp sạch” được triển khai thực hiện từ ngày 01/10/2016.
- Đối tượng của chương trình TDX là các doanh nghiệp, hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã, các chủ trang trại. tham gia vào các dự án thân thiện với môi trường quy mơ lớn.
- Lãi suất cho vay của chương trình: tùy vào từng dự án xanh, KH sẽ được hưởng mức lãi suất ưu đãi thấp hơn so với lãi suất cho vay NNNT từ 0,5% đến 1,5 % theo quy định hiện hành của Agribank.
- Tài sản bảo đảm (TSBĐ): tùy vào từng đối tượng KH của chương trình TDX, Agribank sẽ xem xét cấp tín dụng khơng có TSBĐ hoặc có đảm bảo một phần bằng tài sản:
+ KH được xét cấp tín dụng khơng có TSBĐ: KH đáp ứng đủ các điều kiện như khơng có nợ xấu tại Agribank và các TCTD khác trong vòng 2 năm gần nhất đến thời điểm cấp tín dụng, KH xếp hạng A trở lên theo quy định nội bộ... thì KH sẽ được cấp tín dụng ngắn hạn khơng có TSBĐ.
+ KH được xem xét cấp tín dụng có đảm bảo một phần bằng tài sản: Các doanh nghiệp vay để thực hiện dự án xanh sẽ được xem xét cho vay khơng có TSBĐ tối đa từ 70% đến 80% giá trị của dự án, phương án vay.
- Nguồn vốn thực hiện chương trình: từ ngân sách nhà nước và các nguồn vốn nước ngồi như WB...
3.1.2. Quy trình cấp tín dụng xanh tại Agribank:
©X Tiếp nhận u cầu
của KH Tìm hiểu thơng tin cơ bản của KH ■ơ ■i Qττ.' 1* TZTT «5 Hướng dân KH chuẩn bị hồ sơ OX Mục đích vay p^∙ Bản kế hoạch dự _ án, phương án 5 SXKD Lập báo cáo thẩm định Các điều khoản về g kỳ hạn, lãi suất... ị *5 Thủ tục hồ sơ hoàn tất Chuyển tiền 5 Õ Đôn đốc KH thực hiện đúng, đủ các điều khoản đã cam kết
Kiểm tra việc sử dụng vốn, tình hình tài chính hiện tại, cam kết thỏa thuận về mơi trường...
WD Kết thúc q trình tín dụng xanh
*6
Hình 3.1. Lược đồ quy trình cấp tín dụng xanh tại Agribank
Bước 1: Lập hồ sơ tín dụng:
Cán bộ tín dụng của Agribank được phân cơng giao dịch với KH có nhu cầu vay vốn có trách nhiệm hướng dân KH lập hồ sơ vay vốn như (đăng ký kinh doanh, giấy đề nghị kiêm phương án vay vốn, bản kế hoạch dự án SXKD, cam kết BVMT, hồ sơ bảo đảm tiền vay nếu có). Sau đó tiến hành thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định.
Bước 2: Phân tích tín dụng:
Trong bước này, cán bộ tín dụng dựa vào kinh nghiệm của mình và các thơng tin, số liệu thu thập được sẽ tìm kiếm những trường hợp dân đến rủi ro cho ngân hàng và tiên lượng khả năng kiểm soát của ngân hàng về các loại rủi ro đó, đưa ra các biện pháp phịng ngừa và hạn chế những rủi ro có thể xảy ra.
- Tìm hiểu về KH vay vốn: Cán bộ tín dụng phải đi thực tế tại gia đình/nơi SXKD của KH để tìm hiểu thơng tin về:
+ Mục đích vay vốn của KH là gì? Có đúng mục đích vay để đầu tư cho các dự án xanh hay khơng?
+ Tình hình hoạt động SXKD hiện tại của KH, việc SXKD đó có đảm bảo quy định về mơi trường hay khơng?
+ Đánh giá TSBĐ, nợ vay (nếu có)
- Kiểm tra, xác minh tính đúng đắn thơng tin của KH: Kiểm tra lại thông tin mà KH cung cấp một lần nữa thông qua các nguồn như: hồ sơ vay vốn trước đây của KH; Trung tâm Thơng tin Tín dụng; các đối tác kinh doanh; cơ quan quản lý...
- Phân tích đánh giá năng lực tài chính: Kiểm tra tính chính xác của các báo cáo kết quả SXKD; phân tích, đánh giá tình hình hoạt động và khả năng tài chính của KH.
- Tình hình quan hệ với ngân hàng.
- Dự kiến lợi ích mà ngân hàng thu được nếu khoản vay được phê duyệt. Mặc dù các dự án xanh có thể khơng đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng do lãi suất thấp, nhưng nếu dự án đem lại lợi ích cao cho cộng đồng và xã hội thì khoản vay vẫn được xem xét, chấp nhận.
- Phân tích thẩm định phương án vay vốn:
+ Đưa ra các kết luận về tính khả thi, hiệu quả về mặt tài chính, các tác động đến môi trường xã hội của phương án SXKD, khả năng trả nợ và những rủi ro có thể xảy ra để phục vụ cho việc quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay.
+ Làm cơ sở tham luận cho KH để dự án được thực hiện hiệu quả và tuân thủ các quy định, đặc biệt là các quy định về BVMT.
+ Làm cơ sở để xác định số tiền vay, thời hạn vay, dự kiến tiến độ giải ngân, mức thu nợ hợp lý.
- Thẩm định các biện pháp bảo đảm tiền vay: Đối với các dự án thuộc chương trình TDX thường có các TSBĐ đặc thù đó là đất nơng nghiệp/đất canh tác, máy móc, thiết bị SXKD.
- Lập báo cáo thẩm định cho vay.
Khâu phân tích tín dụng đóng vai trị quan trọng, là bước tiên quyết trong q trình tín dụng. Tuy nhiên, trong thực tế, cán bộ tín dụng phải giải quyết nhiều cơng việc một lúc nên dẫn đến nhiều lúc không nắm bắt kịp thời nhu cầu của KH; do trình độ cịn hạn chế, cán bộ tín dụng đơi khi bỏ qua hoặc cố tình thực hiện sai các quy định về thẩm định khoản vay, làm cho một số dự án vi phạm một trong các điều kiện về bảo vệ mơi trường vẫn có thể được chấp nhận. Bên cạnh đó, việc thẩm định TSBĐ
của các dự án xanh vẫn đang gặp một số khó khăn do tính đặc thù, nên một số cán bộ
tín dụng sẽ gặp vướng mắc trong việc thẩm định TSBĐ của các dự án.
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Dư nợ TDX (tỷ đồng) 25.217 34.493 47.245
Bước 3: Quyết định tín dụng:
Trưởng phịng tín dụng Agribank kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng lập, tiền hành xem xét, tài thẩm định (nếu cần thiết), ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định, tái thẩm định nếu có và trình giám đốc quyết định. Giám đốc Agribank tại nơi cho vay căn cứ báo cáo thẩm định do phịng tín dụng trình duyệt, quyết định cho vay hay khơng. Nếu cho vay thì ngân hàng cùng KH lập hợp đồng tín dụng, cịn nếu khơng thì thơng báo cho KH biết.
Việc ra quyết định TDX ngoài dựa vào báo cáo thẩm định và đề xuất của cán bộ tín dụng cịn phụ thuộc vào: thông tin cập nhật từ thị trường các cơ quan có liên quan; chính sách về TDX của ngân hàng. Thông thường các dự án xanh sẽ được ngân hàng xem xét và ra quyết định nhanh hơn. Tuy nhiên các dự án xanh tại Agribank thường là các dự án lớn do đó nhiều khoản vay vượt quyền phải chuyển quyền phê duyệt, dẫn đến đôi khi không đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của KH.
Bước 4: Giải ngân
Cán bộ tín dụng Agribank yêu cầu KH cung cấp các hồ sơ, chứng từ về mục đích sử dụng tiền vay như hợp đồng cung ứng vật tư, hàng hóa, dịch vụ; bảng kê các khoản chi tiết, kế hoạch chi phí, biên bản nghiệm thu... để xem xét. Sau khi kiểm tra, xem xét nếu chứng từ của KH đủ điều kiện giải ngân thì trình trưởng phịng tín dụng. Trưởng phịng tín dụng kiểm tra lại điều kiện giải ngân và nội dung trình của cán bộ tín dụng. Nếu đồng ý thì trưởng phịng tín dụng trình lãnh đạo ký phê duyệt. Hồ sơ khoản vay được giám đốc ký phê duyệt được chuyển cho kế toán thực hiện nghiệp vụ hạch toán kế toán, thanh toán chuyển thủ quỹ để giải ngân cho KH.
Bước 5: Giám sát và thu nợ
Cán bộ tín dụng sẽ thường xuyên kiểm tra: - Tình hình sử dụng vốn của KH
- Mục đích sử dụng vốn, TSBĐ
- Hồ sơ chứng từ trước, trong và sau khi giải ngân - Tiến độ thực hiện dự án
- Những vấn đề phát sinh trong quá trình thực hiện dự án và tác động của nó đến mơi trường xã hội.
33
Sau khi kiểm tra, cán bộ tín dụng lập biên bản kiểm tra về mục đích sử dụng vốn của KH. Neu KH sử dụng sai mục đích hoặc phát sinh những tác động tiêu cực đến mơi trường, cán bộ tín dụng có báo cáo trưởng phịng tín dụng để trình lãnh đạo xem xét quyết định ngừng cho vay, hoặc có biện pháp thu hồi nợ trước hạn.
Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng
Sau khi thanh lý hợp đồng tín dụng, giao dịch viên và cán bộ tín dụng của Agribank sẽ kiểm tra kỹ lại số nợ. Cán bộ tín dụng trình lãnh đạo thanh lý khế ước, chứng từ thu vốn, lãi sau cùng đồng thời thực hiện giải tỏa tài sản thế chấp của KH nếu có theo đúng quy định của NHNN.