2.2.1. Quy định pháp lý của Nhà nước
- Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010.
- Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các TCTD số 17/2017/QH14 ngày 20/11/2017;
- Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016 của NHNN Việt Nam
quy định về hoạt động cho vay của TCTD, chi nhánh NHNN đối với khách hàng; - Quyết định số 312/QĐ-NHNN ngày 14/03/2017 của Thống đốc NHNN v/v đính chính Thơng tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 của Thống đốc NHNN quy định về HĐCV của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đối với khách hàng;
- Thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013; Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 16 tháng 03 năm 2014 quy định về phân loại tài sản, phương pháp trích lập DPRR của TCTD, chi nhánh NH;
- Thông tư 36/2018/TT-BTC ngày 30 tháng 03 năm 2018 quy định về việc sử dụng, quản lý, quyết tốn kinh phí dành cho cơng tác đào tạo CBCNV;
- Thông tư Số: 41/2016/TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016 quy định về tỷ lệ an toàn vốn đối với NH.
2.2.2. Quy định pháp lý của Ngân hàng VCB - CN Hoàng Mai
- Quy định 14/2018/QĐ-HS ngày 01/01/2018 của Hội sở Vietcombank về Quy
định về cho vay KHDN của Vietcombank Việt Nam.
- Quy định 12/2018/HD-HS ngày 01/01/2018 của Hội sở Vietcombank Hướng dẫn về cho vay KHDN tại các chi nhánh.
- Quy định số 36/QĐ-NHNT.CSTD ngày 28/01/2008 của Tổng Giám đốc Ngân hàng VCB - Việt Nam v/v ban hành Quy trình tín dụng đối với DNVVN.
- Quy định số 246/QĐ-NHNT.CSTD ngày 22/07/2008 của Tổng Giám đốc Ngân hàng VCB - Việt Nam v/v ban hành Quy trình tín dụng đối với KHDN và các văn bản bổ sung kèm theo.
- Quy định về tổ chức và hoạt động của Ngân hàng VCB - Việt Nam được ĐHCĐ thường niên thông qua theo Nghị quyết số 11/TN2018/NQ-ĐHĐCĐ ngày 27/04/2018.
- Quy định số 268/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 08/3/2017 của HĐQT Ngân hàng VCB - Việt Nam v/v ban hành Quy định về cho vay đối với KHDN.
- Quy định số 995/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 16/09/2015 của HĐQT Ngân hàng VCB - Việt Nam quy định về bảo lãnh đối với KHDN và các văn bản bổ sung.
- Quy định số 949/QĐ-HĐQT-TCCB&ĐT ngày 11/8/2015 của HĐQT Ngân hàng VCB - Việt Nam về việc ban hành Bộ 12 chức năng chuẩn của các Chi nhánh thuộc VCB - Việt Nam.
- Quy định số 585/NQ-VCB-HĐQT ngày 14/12/2018 của HĐQT Ngân hàng VCB - Việt Nam về việc phê duyệt mơ hình tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp.
2.3. Quy trình cho vay KHDN của VCB - CN Hồng Mai
2.3.1. Quy trình cho vay KHDN của VCB - CN Hồng Mai
Nhận thấy, quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng VCB - CN Hồng Mai nói riêng và quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp nói chung khơng có gì khác biệt. Điều này chứng tỏ đơn vị đã tuân thủ đúng quy định pháp lý của Nhà nước, thực hiện tốt trong việc đảm bảo quá trình cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp trong mọi trường hợp. Nhờ đó mà VCB - CN Hồng Mai ln đi đầu trong công tác xây dựng đội ngũ CBCNV và giữ vững thị phần trước sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng khác.
Sơ đồ 2.2: Quy trình cho KHDN của VCB - CN Hoàng Mai
2.3.2. Bảo đảm tiền vay
Ngân hàng nhà nước và ngân hàng VCB - CN Hồng Mai ln có những đổi mới trong các chính sách liên quan tới bảo đảm cho vay cho KHDN. Từ đó cho phép VCB - CN Hoàng Mai được tự quyết định, chịu trách nhiệm trong việc cho vay có đảm
bảo bằng tài sản cầm cố, các thế chấp của KHDN; cho vay khơng có đảm bảo bằng tài
sản; bảo lãnh của bên thứ ba. Mức cho vay được quy định như say:
- Đối với tài sản thế chấp, cầm cố: Mức cho vay tối đa bằng 75% giá trị
TSĐB
(theo xác định theo giá thị truờng tại thời điểm vay)
- Đối với bộ chứng từ hoàn hảo: Sau khi trừ số tiền lãi vay thì mức cho vay
tối
đa là 100%. Về việc cầm cố bằng các loại giấy tờ và chứng khốn thì mức cho vay 34
tối đa theo quy định của TGĐ Vietcombank trong từng thời điểm.
Theo chính sách của Vietcombank, khách hàng phải tuân thủ các điều kiện sau nếu muốn vay khơng có bảo đảm bằng tài sản:
- Sử dụng vốn vay có hiệu quả và trả đầy đủ cả lãi và gốc cho Vietcombank hoặc các tổ chức tín dụng khác.
- Có đầy đủ khả năng tài chính để thực hiện nghĩa vụ trả nợ.
- Có dự án, phương án đầu tư, sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả; hoặc có phương án phục vụ đời sống, dự án đầu tư khả thi, phù hợp với quy định của pháp luật.
- Được xếp hạng tín nhiệm theo tiêu chí phân loại khách hàng.
Để được vay khơng có bảo đảm bằng tài sản thì ngồi các điều kiện như đã nêu trên thì hai bên có thể thoả thuận về việc bên thứ ba có năng lực tài chính, có uy tín cam kết trả nợ thay nếu khách hàng vay không trả được nợ.
Hiện tại, các quy định về xác định điều kiện đảm bảo tiền vay tại VCB - CN Hoàng Mai vẫn chưa thay đổi.
2.3.3. Lãi suất áp dụng
Tuỳ theo từng giai đoạn, từng thời kỳ mà NHNN và VCB - CN Hoàng Mai sẽ ban hành quy định về lãi suất phù hợp với “sức khỏe” của kinh tế chung, từng loại khách hàng và ưu tiên đối với các lĩnh vực phát triển của đất nước.
VCB - CN Hoàng Mai quy định lãi suất kinh doanh (lãi suất cho vay, lãi suất huy động) không vuợt quá 150% lãi suất cơ bản (bằng đồng Việt Nam) do NHNN công bố để áp dụng trong từng thời kỳ đối với tất cả khách hàng.
Hơn nữa, tuỳ tình hình kinh tế - xã hội và từng thời điểm mà doanh nghiệp được áp dụng các chính sách lãi suất khác nhau cho từng đối tượng (ưu tiên giảm trần trong lãi suất khi cho vay, gia hạn vay, khoanh nợ...). Điều này chứng tỏ doanh nghiệp luôn là đối tương được chú trọng và tạo cơ hội để phát triển tối đa.
2.4. Thực trạng cho vay KHDN của VCB - CN Hồng Mai 2.4.1. Các chỉ tiêu định tính
2.4.1.1. Tn thủ quy định pháp lý
Theo báo cáo nội bộ của Vietcombank Hà Nội, Trong năm 2020, dù giảm về hiệu
quả kinh doanh nhưng uy tín chi nhánh Hồng Mai vẫn đứng thứ hai trên địa bàn, sau
Agribank Hoàng Mai, thể hiện qua số doanh nghiệp vay. Sở dĩ có điều này vì Vietcombank là ngân hàng lâu đời, đáp ứng và hoàn thiện đầy đủ đúng với quy định pháp lý của Nhà nước và có được số lượng khách hàng doanh nghiệp trung thành.
Để có thể đánh giá chính xác về chất lượng việc tuân thủ các quy định pháp lý của ngân hàng VCB hiện nay thì tác giả có thực hiện một khảo sát nhỏ đối với CBCNV
của ngân hàng và CBCNV của các doanh nghiệp có cùng địa điểm làm việc bằng hình
thức bảng hỏi. Từ đó, tác giả xây dựng được bảng khảo sát đánh giá mức độ tuân thủ như sau:
Các CBCNV của Ngân hàng tự đánh giá đều trên 8 điểm theo thang điểm 10. Bên cạnh đó, CBCNV của các doanh nghiệp khác đánh giá mức độ tuân thủ là 8,3.
Biểu đồ 2.1: Đánh giá mức độ tuân thủĐánh giá mức độ tuân thủ (điểm) Đánh giá mức độ tuân thủ (điểm)
2.4.1.2. Chất lượng khách hàng vay vốn
Hiện nay, do tác động của dịch bệnh tới nền kinh tế trong nước nói chung và các ngân hàng nói riêng, để có thể đảm bảo được chất lượng khách hàng vay vốn là một điều vô cùng cần thiết. Ở thời điểm hiện tại, VCB - CN Hồng Mai vẫn duy trì được những khách hàng tiềm năng, khách hàng vay vốn nhìn chung tuy khơng nhiều (do dịch bệnh nên nhiều doanh nghiệp đứng trên bờ vực phá sản) nhưng chất lượng cho vay đối với các khách hàng doanh nghiệp luôn được tuân thủ, đảm bảo, bảo mật theo đúng quy định chung của Nhà nước và quy định riêng của ngân hàng. Vì tình hình dịch bệnh diễn biến phức tạp, nên ngân hàng cũng hỗ trợ khách hàng có nhu cầu vay vốn bằng các hình thức làm hợp đồng tại nhà, kê khai thng tin bằng hình thức online; giảm thiểu việc đi lại và tập trung chỗ đông người; giúp khác
Năm
Tổng dư nợ cho vay
doanh
Nông, lâm nghiệp Công nghiệp,
Xây dựng Thương mại,dịch vụ
hàng được đảm bảo về sức khoẻ cũng như là đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn của khách hàng doanh nghiệp.
2.4.1.3. Sự ổn định của nền kinh tế
Do ảnh hưởng của dịch COVID19 nên tình hình kinh tế chung giảm sút dẫn đến HĐKD của doanh nghiệp cũng khó khăn. Từ đó, việc kinh doanh cầm chừng kéo theo nhu cầu vay vốn thấp. Bên cạnh dó, sự chuyển dịch của bối cảnh số hóa dẫn đến nhiều luồng thông tin cho doanh nghiệp lựa chọn về vay vốn. Ngoài ra, nhu cầu bảo vệ mơi trường, tạo đời sống xanh sạch đẹp được chính phủ tuyên truyền dẫn đến nhiều doanh nghiệp hạn chế mở rộng sản xuất, đặc biệt là doanh nghiệp có chất thải khó xử lý.
2.4.1.4. Các chính sách cho vay, quy trình cho vay của ngân hàng
Quy trình cho vay của ngân hàng phải qua các bước sau:
Bước 1: Tiếp nhận, kiểm tra và hướng dẫn làm thủ tục vay vốn
Bước 2: Xem xét điều kiện vay vốn, điều kiện bảo đảm tiền vay và xác định
hạn mức tín dụng. Đây là bước then chốt để đưa ra quyết định NH có nên cho vay với doanh nghiệp này không.
Bước 3: Lập hồ sơ và ban hành quyết định cho vay. TH chấp nhận cho vay,
hai bên hồn thành các mục cần thiết, sau đó ký kết HĐTD.
Bước 4: Sau khi HĐTD được hoàn tất các thủ tục pháp lý về tài sản bảo đảm
theo quy định và ký kết thì NH sẽ tiến hành giải ngân đúng cam kết.
Bước 5: Sau khi giải ngân, CBCNV lập báo cáo theo dõi món vay, kiểm tra
doanh nghiệp khi dùng khoản đã vay; thu nợ và lãi khi đến hạn.
Bước 6: Nếu khơng có vướng mắc thì đến hạn thanh lý hợp đồng, doanh
nghiệp và NH sẽ thực hiện việc thanh lý hợp đồng.
Quá trình cho vay dễ dàng kết hợp cùng các chính sách hợp lý giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nguồn vốn vay, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, hiệu quả hoạt động cho Ngân hàng.
2.4.2. Các nhóm chỉ tiêu định lượng
2.4.2.1. Nhóm chỉ tiêu về quy mô, tăng trưởng
+ Cơ cấu dư nợ theo lĩnh vực đầu tư
Bảng 2.2: Tình hình cho vay doanh nghiệp theo lĩnh vực đầu tư 2018 - 2020
nghiệp Số tiền trọngTỷ (%) Số tiền trọngTỷ (%) Số tiền trọngTỷ (%) 2018 3.673 798.5 21,74 1.33 3 36,31 01.54 41,95 2019 3.604 735.0 20,40 1.33 2 37,00 61.53 42,60 2020 3.790 782.7 20,65 1.38 7 36,60 01.62 42,75
Năm Tổng dư nợ Dư nợ ngắn hạn DN Dư nợ trung, dài hạn DN Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) 2018 3.673 1.736 36.55 1.937 42.38 2019 3.604 1.683 35.83 1.920 40.87 2020 3.790 1.437 31.44 2.353 49.12
(Nguồn: Phịng kế tốn VCB - CN Hoàng Mai)
Tại VCB - CN Hồng Mai thì dư nợ cho vay KHDN ở mức bình quân trong các ngành công nghiệp, xây dựng, thương mại cao hơn ngành, nơng, lâm, nghiệp, thuỷ sản. Trong đó năm 2020 tỷ trọng lần lượt là:
- Ngành thương mại, dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn nhất khoảng 42.75% - Ngành xây dựng và công nghiệp chiếm tỷ trọng cao tiếp theo là 36.60% - Ngành nông, lâm nghiệp, thuỷ sản chiểm tỷ trọng thấp nhất là khoảng 20.65%
Tốc độ tỷ lệ tăng trưởng cho vay KHDN theo ngành:
- Ngành nơng, lâm nghiệp và thuỷ sản chỉ tăng bình quân 1,0%/năm - Ngành cơng nghiệp, xây dựng tăng bình qn 0,5%/năm
- Ngành dịch vụ, thương mại tăng bình quân khoảng 0.2%/năm
Nhìn chung, khả năng cho vay của các ngành đều tăng trưởng, nhưng không đáng kể, chỉ ra điểm tương đồng với tình hình hoạt động của KHDN của thành phố Hà Nội.
+ Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay
Bảng 2.3: Tình hình dư nợ cho vay theo thời gian đối với doanh nghiệp tại VCB - CN Hoàng Mai 2018 - 2020
(Nguồn: Phòng kế tốn VCB - CN Hồng Mai)
Từ số liệu hai bảng 2.3 cho thấy:
- Tỷ trọng cho vay ngắn hạn đối với KHDN giảm xuống (từ 36.55% năm 2018, đã giảm còn 31.44% vào cuối năm 2020).
- Tỷ trọng cho vay trung, dài hạn lại có xu hướng tăng lên (từ 42.38% năm 2018, tăng lên bình quân khoảng 44% các năm gần đây).
Điều này phản ánh tỷ lệ nhu cầu vayvốn đầu tư về tài sản, các loại thiết bị, máy móc, cơ sở hạ tầng của doanh nghiệp đang chuyển từ đầu tư ngắn hạn sang dài hạn nhằm cầm cự, tồn tại qua thời gian dịch COVID 19. Số liệu trên cũng phản ánh trong những năm qua VCB - CN Hồng Mai đã nỗ lực để chuyển HĐCV của mình theo hướng hiệu quả và an toàn hơn.
Năm
2018 2019 2020
Dư nợ quá hạn 8.227 11.352 5.647
Tông dư nợ cho vay doanh nghiệp 3.673 3.604 3.790
Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 2,24 3,15 1,49
+ Cơ cấu dư nợ vay theo loại tiền
Biểu đồ 2.4: Dư nợ phân theo loại tiền tệ trong cho vay doanh nghiệp giai đoạn 2018 - 2020
Đơn vị tính: triệu đồng/ngàn USD (Tỷ giá cho vay bình qn: 22.300VNĐ/USD)
Nguồn: Phịng kế tốn VCB - CN Hoàng Mai)
Trong giai đoạn 2018 - 2020, các loại ngoại tệ chỉ chiếm một tỷ trong nhỏ (khoảng 8 -10%) tại VCB - CN Hoàng Mai, dư nợ cho vay chủ yếu đếntừnội tệ. Chi những khách hàng truyền thống, lâu năm, hoạt động trong các lĩnh vực xuất nhập khẩu hàng mới có nhu cầu dùng ngoại tệ để thanh toán. Xu hướng tăng dư nợ cho vay bằng ngoại tệ là do CN Hoàng Mai đã kêu gọi thêm được một số KHDN là công ty xuất nhập khẩu, logistics,...
Nhìn chung, VCB - CN Hồng Mai đã ln khơng ngừng phấn đấu để có thể đạt được vị trí như bây giờ. Trong 3 năm liên tiếp, VCB - CN Hồng Mai đã nỗ lực từng ngày để có thể nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp theo hướng an tồn và hiệu quả. Tuy tình hình dịch bệnh COVID 19 diễn biến phức tạp nhưng tăng trưởng quy mô của chi nhánh đều ở mức ổn định và giữ nguyên phong độ.
2.4.2.2. Nhóm chỉ tiêu về mức độ an toàn
+ Tỷ lệ nợ quá hạn
Theo quy định của quốc tế, tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ, có thể chấp nhận được ở mức 3% - 5%. Mặc dù NHNN khơng có u cầu cụ thể hay chính sách đặc biệt nào đối với tỷ lệ nợ quá hạn của hệ thống các NHTM, tuy nhiên để an toàn thường các doanh nghiệp sẽ tự đánh giá chỉ tiêu này.
Năm 2018, tỷ lệ nợ quá hạn là 2,24% tăng lên năm 2019 là 3,15% được xem là chấp nhận được, điều này phản ánh việc ngân hàng cho vay được nhiều doanh nghiệp hơn.
Tuy nhiên, việc sụt giảm từ 3,15% năm 2019 còn 1,49% năm 2020 xuất phát từ nguyên nhân nhiều doanh nghiệp phá sản phải phát mãi tài sản trả nợ là điều cần quan tâm trong chiên lược sắp tới.
Bảng 2.4: Tỷ lệ nợ quá hạn
(Nguồn: Bộ phận tổng hợp - Phòng kế tốn VCB - CN Hồng Mai)
+ Tỷ lệ nợ xấu
Năm 2018, tỷ lệ về nợ xấu là 0,74% tăng lên 1,01% năm 2019 và giảm còn 0,79% năm 2020 thể hiện ngân hàng đang kiểm soát tốt việc nợ xấu. Việc chỉ chiếm xấp xỉ trên dưới 1% là có thể chấp nhận được với ngân hàng thương mại như Vietcombank - CN Hoàng Mai.
Biểu đồ 2.6: Tỷ lệ nợ xấu
Đơn vị tính: %
Tỷ lệ nợ xấu/Dư nợ cho vay DN (%)
Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
—♦—Tỷ lệ nợ xấu/Dư nợ
cho vay DN (%)
(Nguồn: Phịng kế tốn VCB - CN Hồng Mai)
2.4.2.3. Nhóm chỉ tiêu về hiệu quả
+ Hiệu suất sử dụng vốn
Biểu đồ 2.2: Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn
Đơn vị tính: Tỷ đồng, %
Tổng dư nợ doanh nghiệp Tổng vốn huy động