1 .Tính cấp thiết của đề tài
6. Kết cấu đề tài
2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TTQT TẠI KHỐI NGÂN HÀNG
2.2.3. Thực trạng hoạt động TTQT theo các phương thức thanh toán
2.2.3.1. Thực trạng chung về hoạt động TTQT
Hoạt động TTQT tại Techcombank trong những năm trở lại đây về cả doanh thu và số lượng giao dịch đều tăng trưởng ổn định và luôn được coi là một thế mạnh. Số lượng giao dịch đạt đỉnh điểm vào năm 2019 với gần 50 nghìn giao dịch đi và gần 12 nghìn giao dịch đến. Trên đà phát triển của kinh tế nước nhà, năm 2020 được dự báo là khởi sắc và khối lượng giao dịch TTQT lớn hơn nữa. Tuy nhiên, dịch Covid 19 bùng phát đầu năm 2020 và có những diễn biến phức tạp đã tác động tiêu cực tới hoạt động kinh doanh không chỉ ngân hàng Techcombank mà hầu hết tất cả các doanh nghiệp. Tuy nhiên, Chính phủ đã có các biện pháp kiểm soát dịch bệnh tốt trong những tháng cuối năm, kinh tế bắt đầu phục hồi trở lại, đặc biệt trong quý IV, vì vậy doanh số TTQT được đánh giá là không sụt giảm quá nghiêm trọng.
43
Chi tiết về doanh số TTQT qua hệ thống SWIFT các năm từ 2016-2020 được thể hiện ở bảng bên dưới:
Bảng 2.2: Giao dịch đi của dịch vụ TTQT Khối NHBB Techcombank miền Bắc giai đoạn 2016-2020
(Đơn vị: tỷ đồng)
Số món 45.958 46.602 47.729 49.717 48.723
Giá trị 72.564 69.080 75.237 78.372 76.804
Nhờ thu xuất khẩu
Số món 87 92 100 113 99 Giá trị 400,2 423,2 460 519,8 455,4 L/C xuất khẩu Số món 20 26 35 30 28 Giá trị 230 299 402 345 322 Tổng cộng Số món 46.065 46.720 47.864 49.860 48.850 Giá trị 73.194,2 69.802,2 76.099 79.236,8 77.581,4
Phương thức thanh
toán
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Chuyển tiền TTR đến Số món 112 110 117 124 129 Giá trị 7,73 5,06 10,76 11,41 11,87 L/C nhập khẩu Số món 7.477 9.767 10.815 11.571 10.864 Giá trị 22.601 25.198 26.237 28.084 26.573 Nhờ thu nhập khẩu Số món 6 6 7 9 1 Giá trị 27,6 26,4 32,2 41,4 4,6 Tổng cộng Số món 7.595 9.883 10.939 11.704 10.994 Giá trị 22.636 25.229 26.280 28.137 26.589
Nguồn: Báo cáo nội bộ phòng TTQT Techcombank miền Bắc
Hiện nay, Khối NHBB Techcombank miền Bắc đang thực hiện hoạt động TTQT với 3 kênh thanh tốn: Tín dụng chứng từ, Chuyển tiền, Nhờ thu phục vụ cho các tổ chức, cá nhân ở các loại hình, thành phần kinh tế, đặc biệt ở các lĩnh vực kinh doanh, sản xuất, dịch vụ.
Dù số món thanh toán L/C nhập khẩu khá nhiều với trung bình 10.000 món/năm nhưng do khối lượng giao dịch đi bằng phương thức TTR chiếm phần đơng với trung bình 47.000 món/năm nên giao dịch thanh tốn quốc tế đi của khối NHBB Techcombank nhiều hơn giao dịch đến.
44
Bảng 2.3: Giao dịch đến của dịch vụ TTQT Khối NHBB Techcombank miền Bắc
giai đoạn 2016-2020
(Đơn vị: tỷ đồng,
Doanh số thanh toán bằng phương thức chuyển tiền quốc tế tăng nhẹ vào năm 2017 sau đó đạt cao nhất vào năm 2019 với 49.717 món, tăng 1.988 món so với năm 2018.
Số món TTQT tăng theo hằng năm, năm sau cao hơn năm trước chứng tỏ sự nỗ lực cải thiện, nâng cao chất lượng hoạt động đáp ứng nhu cầu ngày một lớn của khách hàng. Miền Bắc với vị trí gần với các khu cơng nghệ phía Bắc như Bắc Ninh, Thái Nguyên, Hải Dương, Hải Phòng... là một cơ hội tiếp cận với các công ty, doanh nghiệp lớn để mở rộng hoạt động, quy mô TTQT của khối NHBB miền Bắc nói riêng và Techcombank nói chung.
Biểu đồ tỷ trọng thanh toán dựa vào tổng giá trị thanh toán tại Khối NHBB Techcombank miền Bắc với phương thức Nhờ thu có tỷ trọng thanh tốn ít nhất với
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Doanh thu 655,99 685,92 699,60 733,35 717,41
Chi phí 129,66 135,41 134,92 124,74 126,83
Lợi nhuận 526,33 550,51 564,68 608,61 590,58
Tổng doanh thu của Khối
2.490,21 2.508,57 2.537,93 2.683,74 2.605,89 LNTTQT/DT TTQT (%) 80,23 80,26 80,71 82,99 82,32 CPTTQT/DT TTQT(%) 19,77 19,74 19,29 17,01 17,68 ^DT TTQT/ 26,34 27,34 27,57 27,33 27,53 45
chưa đến 1% giá trị thanh tốn. Đứng thứ hai là phương thức tín dụng chứng từ với tỷ trọng thanh toán 26%. Phương thức chuyển tiền có tỷ trọng lớn nhất Khối, chiếm đến 73% giá trị thanh toán. điều này khiến cho tỷ trọng giữa các phương thức chênh lệch nhau quá nhiều, không cân đối.
Tỷ trọng thanh toán tại khối NHBB Techcombank miền Bắc
Đơn vị: %
■ Chuyển tiền TTR ■ L/C ■ Nhờ thu
Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng thanh toán tại Khối NHBB Techcombank miền Bắc
Qua bảng số liệu kết quả hoạt động kinh doanh hoạt động TTQT của Khối NHBB miền Bắc có thể thấy doanh thu tăng theo từng năm. Cụ thể doanh thu đạt gần 666 tỷ đồng vào năm 2016, 686 tỷ vào năm 2017, năm 2018 với gần 700 tỷ, năm 2019 đạt doanh thu cao nhất 733 tỷ và năm 2020 với 717 tỷ đồng. Lợi nhuận tăng trưởng hàng năm với tốc độ tương ứng là tăng 4,56% vào năm 2017, tăng 2% vào năm 2018, năm 2019 tăng 4,82%.
Dù chịu tác động từ đại dịch Covid 19 khiến doanh thu giảm, song hoạt động TTQT vẫn mang lại lợi nhuận dương do Techcombank kiểm sốt tốt chi phí và hỗ trợ, tài trợ khách hàng. Chi phí cho hoạt động TTQT năm 2020 tăng nhẹ so với năm 2019 một phần do cơng tác phịng dịch.
46
Bảng 2.4: Ket quả kinh doanh hoạt động TTQT của Khối NHBB miền Bắc giai đoạn 2016 - 2020
Chỉ tiêu TTR đi TTR đến TTR đi TT R đến TTR đi TTR đến TTR đi TTR đến TTR đi TTR đến Số món 45.958 112 46.602 110 47.72 9 117 49.71 7 124 48.723 129 Giá trị 72.564 7,73 69.080 5,06 75.23 7 10,76 78.37 2 11,41 76.804 11,87 Phí thu được 54,89 0,13 52,85 0,12 58,95 0,1 3 66,32 0,14 62,76 0,15
Nguồn: Báo cáo nội bộ phòng TTQT Techcombank miền Bắc qua các năm
về lợi nhuận TTQT cũng cho kết quả khả quan với lợi nhuận mỗi năm là 526 tỷ VND vào năm 2016, năm 2017 với 550 tỷ VND, năm 2018 với 564 tỷ VND, năm 2019 với 608 tỷ VND và 590 tỷ VND vào năm 2020. Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận là năm 2017 tăng trưởng 4,59%, năm 2018 với 2,57% và 7,77% năm 2019. Cả chỉ tiêu doanh thu và lợi nhuận năm 2020 đều có mức tăng trưởng âm do doanh thu và lợi nhuận giảm do ảnh hưởng từ đại dịch. Chi tiết kết quả hoạt động theo từng kênh thanh toán cụ thể ở các phần sau.
2.2.3.2. Nghiệp vụ thanh toán chuyển tiền
Là phương thức đơn giản, dễ sử dụng, chi phí thấp, ngân hàng khơng bị ràng buộc trách nhiệm do chỉ giữ vai trò là trung gian thanh toán. Chuyển tiền chiếm tới 73% tỉ trọng giá trị thanh toán quốc tế tại Khối NHBB Techcombank miền Bắc với tệp khách hàng lớn, bao gồm cả doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp thần vũ và các
47
doanh nghiệp vừa và nhỏ. Trong đó, TTR được sử dụng 100% vì tốc độ nhanh hơn M/T.
Doanh số chuyển tiền TTR ra nước ngoài tăng theo từng năm, cụ thể là 45.958 món vào năm 2016, 46.602 món vào năm 2017, 47.729 món vào năm 2018 và đỉnh điểm là năm 2019 với số lượng 49.717 món giao dịch, tăng 4,17% so với năm 2017 và 8,17% so với năm 2016. Trị giá giao dịch tăng tương ứng là 72.564 tỷ đồng vào năm 2016, 69.080 tỷ đồng năm 2017, 75.237 tỷ đồng năm 2018, năm 2019 với 78.372 tỷ đồng và năm 2020 với 76.804 tỷ đồng.
Bảng 2.5: Doanh số phương thức chuyển tiền tại Khối NHBB Techcombank miền Bắc giai đoạn 2016 - 2020
Nguồn: Báo cáo nội bộ phòng TTQT Techcombank miền Bắc qua các năm
Số lượng giao dịch và trị giá giao dịch của chuyển tiền ra nước ngồi có xu hướng tăng do các doanh nghiệp đã tạo được mối quan hệ làm ăn tin tưởng với đối tác và chuyển từ phương thức tín dụng chứng từ sang phương thức chuyển tiền. Tuy nhiên những hợp đồng ngoại thương có giá trị lớn, đối tác xuất khẩu vẫn yêu cầu doanh nghiệp Việt Nam thanh toán bằng L/C để đề phòng rủi ro. Phương thức này cũng rất phổ biến cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ để thanh toán tiền dịch vụ như quảng cáo và thanh tốn lương, phí th chun gia nước ngồi.
Số lượng chuyển tiền đến rất ít vì các khách hàng tại Khối NHBB Techcombank miền Bắc có hoạt động nhập khẩu siêu, ngược lại với số lượng giao
Chỉ tiêu 2016 2017 2018 2019 2020
dịch của chuyển tiền đi. Các hoạt động kinh doanh trên lãnh thổ Việt Nam đều phải trả bằng tiền VND theo quy định của nhà nước nên món giao dịch TTR đến hằng năm không nhiều, chủ yếu là các khoản trả tiền vay của khách hàng, kiều hối với số lượng rất ít (tầm 100 món/ năm). Chuyển tiền TTR đến theo quy định của Khối NHBB Techcombank miền Bắc sẽ tự động ghi Có vào tài khoản khách hàng nếu khơng có sai sót, hầu như cán bộ TTQT không cần tự hạch toán, thực hiện nghiệp vụ.
Phương thức chuyển tiền đi luôn chiếm số lượng giao dịch và trị giá giao dịch cao hơn cả so với chuyển tiền đến. Đại dịch Covid 19 xảy ra đầu 2020 đã khiến lượng giao dịch giảm do các doanh nghiệp nhập khẩu ít đi. Tuy vậy, tốc độ giảm 2% không quá cao nên doanh thu từ phí dịch vụ khơng q bị ảnh hưởng.
2.2.3.3. Nghiệp vụ thanh tốn nhờ thu
Trên thực tế, khơng chỉ tại Techcombank mà ở hầu hết các ngân hàng, phương thức nhờ thu chưa được sử dụng rộng rãi. Thông qua số liệu từ hoạt động nhờ thu, ta thấy doanh số hoạt động nhờ thu thấp. Năm 2020 do tác động của dịch COVID- 19 nên hoạt động nhờ thu không tăng mà có phần giảm đi do doanh nghiệp kinh doanh không thuận lợi. Nguyên nhân là vì khách hàng chủ yếu sử dụng hai phương thức chuyển tiền và tín dụng chứng từ. Khách hàng chỉ sử dụng phương thức nhờ thu khi có mối quan hệ tin tưởng, giao dịch thường xuyên với đối tác. Số giao dịch Nhờ thu xuất khẩu nhiều hơn Nhờ thu nhập khẩu. Đa số vì doanh nghiệp nhập khẩu sử dụng phương thức tín dụng chứng từ, rủi ro thấp hơn nhiều so với Nhờ thu. Bên cạnh đó, nhóm khách hàng của Khối NHBB miền Bắc mang lại doanh số nhờ thu nhập khẩu hiện nay khơng cịn phát sinh giao dịch, số khác theo yêu cầu của khách hàng, được chuyển giao dịch vào Khối NHBB miền Nam.
Theo thống kê của Techcombank về số lượng thanh toán Nhờ thu, tuy số lượng tại các chi nhánh khá nhiều nhưng tại Khối NHBB miền Bắc chỉ có 3 - 4 khách hàng sử dụng phương thức này. Nhất là dịch vụ Nhờ thu nhập khẩu, theo thống kê của phòng TTQT, năm 2020 chỉ có duy nhất 1 BCT Nhờ thu nhập khẩu. Thời gian gần đây, tại Khối NHBB miền Bắc có một khách hàng mới là công ty Vạn Khoa Lục Yên có lượng sử dụng Nhờ thu xuất khẩu nhiều hơn với khoảng 60 BCT Nhờ thu/tháng giúp số món giao dịch Nhờ thu được cải thiện.
Dưới đây là bảng thống kê doanh số hoạt động Nhờ thu xuất khẩu và nhập khẩu của khách hàng Khối NHBB Techcombank miền Bắc giai đoạn 2016-2020:
Bảng 2.6: Doanh số từ nghiệp vụ Nhờ thu Khối NHBB Techcombank miền Bắc giai đoạn 2016-2020
Tổng giá trị
Nhờ thu 427,8 449,6 492,2 561,2 460
Số món Nhờ
thu xuất khẩu 87 92 100 113 99
Số món Nhờ
thu nhập khẩu 6 6 7 9 1
Tổng phí nhờ
ỉ tiê u L/C nhập khẩu L/C xuấ t khẩ L/C nhập khẩu L/C xuấ t khẩ L/C nhậ p khẩu L/C xuất khẩu L/C nhập khẩu L/C xuất khẩu L/C nhập khẩu L/C xuất khẩu Số món 7.477 20 9.767 26 10.815 35 11.571 20 10.86 4 28 Giá trị 22.60 1 230 25.19 8 299 26.237 402 28.084 345 26.57 3 322 Phí thu được 600,7 1 0,046 632,6 8 0,059 640,19 0,081 666,54 0,069 654,2 0 0,064
Nguồn: Báo cáo nội bộ phòng TTQT Techcombank miền Bắc qua các năm
Số lượng giao dịch Nhờ thu so với phương thức TTR ít hơn nhiều với 93 món vào năm 2016, 98 món vào năm 2017, 107 món vào năm 2018, năm 2019 có 122 món và năm 2020 có 100 món (trong đó chỉ có duy nhất 1 món Nhờ thu nhập khẩu). Số món giao dịch Nhờ thu thậm chí cịn ít hơn số món giao dịch TTR đến từ nước ngồi.
Nhìn chung phương thức Nhờ thu tại Khối NHBB Techcombank miền Bắc đem lại lợi nhuận khá khiêm tốn, tỉ trọng chỉ chiếm vỏn vẹn 1% lợi nhuận thu được do lượng khách hàng sử dụng dịch vụ này ít và số món phát sinh khơng nhiều. Phí Nhờ thu, xử lí BCT không cao, chỉ 0,15% giá trị BCT Nhờ thu đi và 0,2% giá trị BCT Nhờ thu đến, trung bình với một BCT Nhờ thu, ngân hàng thu được 30 - 40 USD. Phí Nhờ thu giai đoạn 2016 - 2020 chưa năm nào đạt được doanh thu 1 tỷ VND.
2.2.3.4. Nghiệp vụ thanh tốn tín dụng chứng từ
Phương thức tín dụng chứng từ được sử dụng phổ biến thứ hai tại Techcombank, sau phương thức chuyển tiền TTR. Mang tính an tồn cho cả nhà
50
xuất khẩu và nhà nhập khẩu, đây là phương thức có mức phí cao nhất và mang lại lợi nhuận chiếm đến 90% doanh số TTQT tại Khối NHBB Techcombank miền Bắc. Các loại L/C thường được khách hàng sử dụng là L/C không huỷ ngang, trả chậm; L/C UPAS (L/C trả chậm với điều khoản trả ngay).
Hoạt động TTQT diễn ra sôi nổi, doanh số L/C nhập khẩu tăng đều qua các năm, đóng góp khơng nhỏ vào doanh thu TTQT của Khối. Tuy nhiên, không chỉ riêng tại Khối NHBB miền Bắc mà cũng là tình trạng chung của các ngân hàng thương mại khác, số lượng L/C xuất khẩu ít hơn rất nhiều so với số lượng L/C nhập khẩu do các khách hàng của Khối NHBB nhập siêu, nhập khẩu nguyên vật liệu, linh kiện, phụ tùng, chip điện tử, phôi thép ... nhiều hơn xuất khẩu vì nhóm khách hàng thường xuyên sử dụng phương thức L/C là những khách hàng sản xuất, kinh doanh thép, ô tô, xe máy, điện thoại. Phải kể đến công ty Vinfast một năm trở lại đây đang rất phát triển với việc sản xuất ô tô, xe máy, Vinsmart cũng rất chú trọng vào sản xuất điện thoại thông minh.
Bảng 2.7: Doanh số từ nghiệp vụ tín dụng chứng từ Khối NHBB Techcombank miền Bắc giai đoạn 2016 - 2020
Hoạt động giao dịch thanh toán L/C, đặc biệt là L/C nhập khẩu luôn đạt kết quả tốt về số lượng thanh toán và giá trị thanh toán, kể cả doanh thu, đặc biệt là vào năm 2019. Năm 2016, số món thanh tốn là 7.477 với giá trị 22.601 tỷ đồng, doanh thu 600,71 tỷ đồng. Năm 2017 là 9.767 món thanh toán, tăng đến 30,63% so với năm 2016 với giá trị thanh toán 25.198 tỷ đồng. Doanh số tiếp tục tăng theo từng năm với lần lượt là 10.815 món giao dịch vào năm 2018, 11.571 món giao dịch vào năm 2019. Tuy năm 2020, số món giao dịch giảm 6,11% so với năm 2019 cịn 10.864 món cùng doanh thu 654,20 tỷ đồng nhưng đây vẫn là con số khả quan trong tình hình đại dịch ảnh hưởng đến kinh tế thế giới.
Nhìn vảo bảng doanh số thanh tốn L/C có thể thấy, tỷ trọng các món thanh tốn và doanh thu của L/C nhập khẩu lớn hơn rất nhiều so với L/C xuất khẩu. Số lượng L/C xuất khẩu tại Khối ít, mất cân đối so với lượng L/C nhập. Song thực trạng này là do tại Khối NHBB miền Bắc có rất ít khách hàng xuất khẩu. Đa số các doanh nghiệp tại Việt Nam đều chưa có vị thế lớn trên trường quốc tế, cho nên đối với các doanh nghiệp nhập khẩu sẽ chịu theo yêu cầu của đối tác nước ngồi thanh tốn bằng L/C hoặc chuyển tiền trước để đảm bảo uy tín. Tuy dần các doanh nghiệp đều được tạo được niềm tin với bạn hàng nước ngoài, chuyển dần từ sử dụng sang phương thức tín dụng chứng từ sang phương thức chuyển tiền nhưng số lượng chuyển đổi chưa được nhiều. Đồng thời theo hàng năm, có khách hàng mới sử dụng dịch vụ thanh toán L/C tại Techcombank nên số món giao dịch luôn tăng. Doanh thu thu được từ L/C cao nên Khối NHBB Techcombank miền Bắc vẫn đẩy mạnh tư