CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG QTRRTD TẠI VPBank
2.4 Đánh giá chung về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại VPB
2.4.1 Những thành quả đạt được
Nhìn chung trong thời gian qua từ 2017-2019 cơng tác quản trị rủi ro tín dụng của VPBank được quan tâm đúng mức và có những chuyển biến theo hướng tích cực so với trước đây.Hiện tại VPbank đã đạt được một số kết quả nhất định trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II.
* Hệ thống quy định nội bộ của VPBank được thiết lập khá đầy đủ, được thay đổi kịp thời để phù hợp với những quy định của NHNN và đặc điểm ngân hàng trong từng thời kỳ
VPBank hiện đã xây dựng và hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng và hệ thống chấm điểm. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của VPBank đã tuân thủ theo các quy định về hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại Thông tư 02. Hệ thống xếp hạng tín dụng được xây dựng đầy đủ các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính. Hệ thống chỉ tiêu xếp hạng được chi tiết các trọng số cho các ngành lĩnh vực, cho các số liệu báo cáo đã kiểm tốn và chưa kiểm tóa. Bên cạnh đó hệ thống tín dụng được triển khai thống nhất trên toàn hệ thống VPbank
Hiện tại hệ thống xếp hạng nội bộ của VPBank đã giúp cho ngân hàng kiểm soát được chất lượng các khoản tín dụng, đánh giá khách hàng một cách thống nhất để có những chính sách, phương án quản lý rủi ro tín dụng phù hợp. Đây cũng là căn cứ để VPBank hoàn thiện quy trình tín dụng, thủ tục cấp tín dụng, qua đó nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng.
* Cơng khai các thơng tin tài chính đáp ứng u cầu cơng khai thơng tin
Theo trụ cột III của Basel II quy định quản lý rủi ro tín dụng, các NHTM
cần cơng khai các thơng tin tài chính và có hệ thống kiểm tốn nội bộ. Ngồi ra các NHTM phải xây dựng kế hoạch thực hiện công khai các số liệu tài chính, các con số này sẽ phải báo cáo NHNN. Thêm vào đó, các NHTM cũng phải cơng khai cơ cấu vốn, cơ cấu rủi ro, và đánh giá rủi ro, công khai hiện trạng phù họp vốn
Hiện tại, cứ định kỳ VPBank tuân thủ các báo cáo cho NHNN về hoạt động của ngân hàng thì hàng quý, VPBank đều cơng bố các con số tài chính, tình hình huy động vốn, hoạt động tín dụng trên các báo cáo tài chính tại website của ngân hàng.
* Từng bước hồn thiện việc tái cơ cấu mơ hình tổ chức hoạt động kinh doanh và hoạt động quản trị rủi ro theo chiến lược mà HĐQT đã đề ra
Khối Quản lý rủi ro đã xậy dựng được khá đầy đủ các công cụ đo lường và đánh giá rủi ro. Việc tái cấu trúc các ngân hàng chuyên doanh, khối quản lý rủi ro và các khối ban hỗ trợ khác giúp nâng cao mức độ chun mơn hóa, phân cấp ủy quyền hợp lý, minh bạch, tăng cường giám sát chéo giữa các bộ phận, đặc biệt các bộ phận ngành dọc khác nhau tại các chi nhánh được thuận tiện hơn, phịng ngừa rủi ro có thể phát sinh tại các đơn vị
* Đảm bảo quy định về an tồn tín dụng
Cơng tác giám sát tín dụng được triển khai và báo cáo thường xuyên theo quy định của NHNN cũng như quy định nội bộ, nhằm cung cấp một cách kịp thời chính xác về tình hình hoạt động tín dụng và đánh giá mức độ tập trung rủi ro tín dụng cũng như đưa ra các cảnh báo sớm đối với bất cứ phát sinh khác thường nào trong hoạt động tín dụng.
Thực hiện thành cơng việc áp dụng các quy định của NHNN về tính tốn tỷ lệ an tồn vốn trên phạm vi toàn hệ thống. Hoàn thiện hồ sơ trình lên NHNN về việc q trình triển khai thơng tư 41/2016/TT-NHNN quy định Tỷ lệ an toàn vốn (Basel II) và kết quả đạt được. Hầu hết các tỷ lệ an toàn về vốn của VPBank đều tuân thủ các quy định của NHNN và ở mức tốt so với hệ thống ngân hàng.
2.4.2 Hạn chế và nguyên nhân hạn chếa) Hạn chế a) Hạn chế
Nợ xấu của VPBank vẫn còn cao, vẫn là một ẩn số khi mà các thông tin liên quan đến vấn đề này được ngân hàng chia sẻ rất ít. Các số liệu thực tế về nợ xấu
được xử lý, thu hồi đến đâu, sử dụng dự phòng để bù đắp nợ vay mất vốn, khơng địi được vẫn chưa được công bố rõ ràng. VPBank cần quan tâm và có giải pháp hiệu quả hơn nữa trong công tác thu hồi nợ đọng, thu hồi các khoản lãi và phí phải thu ngoại bảng, nội bảng, giảm giao dịch mua bán trả chậm và thu hồi các khoản phải thu để nâng cao tỷ trọng tài sản có sinh lời nhằm gia tăng lợi nhuận
Hệ thống xếp hạng tín dụng của VPBank còn sơ bộ, dựa chủ yếu vào chỉ số tài chính báo cáo tài chính, chưa có các thơng tin thực tế cập nhật về khách hàng vay. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ chú trọng vào việc đánh giá xếp hạng tín dụng các khách hàng là doanh nghiệp.
Nhân viên xếp hạng tín dụng của VPBank gặp nhiều khó khăn trong việc đánh giá các chỉ số tài chính của các khách hàng vay. Kết quả đánh giá khơng chính xác các khách hàng vay còn xảy ra, nhất là ở các chi nhánh.
Chưa có hệ thống quản lý tài sản bảo đảm hợp lý, phù hợp với các tiêu chuấn về quản lý rủi ro.Tài sản đảm bảo là một công cụ giảm thiểu rủi ro tín dụng có thể xảy ra đối với khách hàng. Tuy nhiên thực tế hiện nay, các khách hàng vay dùng tài sản đảm bảo nhiều vào hình thức thế chấp. Việc quản lý tài sản đảm bảo của VPBank hiện nay chưa họp lý, các nhân viên chỉ kiếm tra các tài sản đảm bảo định kỳ 3 tháng một lần hoặc 6 tháng một lần.
b) Nguyên nhân
- Nguyên nhân chủ quan:
Thứ nhất, chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng cịn bất cập
Yêu cầu đối với chuyên viên quan hệ khách hàng là phải hiểu biết về lĩnh vực chuyên môn mà khách hàng của mình đang hoạt động sản xuất kinh doanh. Trong khi đó trinh độ thẩm định của chuyên viên quan hệ khách hàng còn chưa cao. Nhiều chuyên viên thâm định dự án mặc dù đã được qua đào tạo nhưng chưa thích ứng với co chế thị trường, chưa thực sự chuyên nghiệp. Một số chuyên viên cịn chưa thích nghi trong khả năng vận dụng, áp dụng phương tiện, trang thiết bị hiện đại.
Một số ít chuyên viên quan hệ khách hàng chưa thực sự bám sát khách hàng nên chưa thường xuyên nắm bắt được những thuận lợi, khó khăn, nguyện vọng...để đề xuất những giải pháp tích cực, giúp doanh nghiệp vượt qua vướng
mắc, tháo gỡ khó khăn đe mở rộng kinh doanh. Trình độ năng lực một số ít chun viên còn hạn chế, nhất là việc phân tích tình hình thị trường, tình hình hoạt động của doanh nghiệp để có giải pháp kịp thời trong xử lý nghiệp vụ.
Thứ hai, công tác thẩm định trước khi cho vay chưa thực sự hiệu quả
Ngoài lý do trình độ chuyên viên thấm định chưa cao, công tác thấm định trước khi cho vay chưa thật sự hiệu quả còn thể hiện ở cách thức đánh giá đối với tài sản đảm bảo cho khoản vay của khách hàng.
Ngoài ra, trong công tác thẩm định trước khi cho vay, công tác thu thập thông tin thường dựa vào số liệu do khách hàng cung cấp và cũng đã có tham khảo thêm một số thông tin thu thập từ bên ngồi. Nhưng đơi khi cơng tác này chưa tốt, thiếu những thơng tin trung thực cần thiết về tình trạng nợ nần, khả năng tài chính của khách hang... dẫn đến việc đánh giá không đúng hiệu quả kinh doanh của dự án cũng như khả năng thực tế của khách hàng..
Thứ ba, cơng tác thu hồi nợ q hạn cịn gặp vướng mắc
Việc phát mại tài sản thế chấp để thu nợ gặp rất nhiều khó khăn và trở ngại, cần có những giải pháp hữu hiệu, kiên quyết và đồng bộ giữa các ngành mới xử lý được.
Hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro trong ngân hàng chưa thật sự phát huy hiệu quả. Chuyên viên quan hệ khách hàng chưa tiếp cận với nguồn thông tin rủi ro trong hệ thống ngân hàng nói chung.
- Nguyên nhân khách quan: đến từ sự điều hành, giám sát của Nhà nước khi có q nhiều văn bản thơng tư, nghị định thay đổi, hệ thống pháp luật chưa thống nhất và cập nhật tồn bộ các thơng lệ quốc tế để áp dụng vào một thị trường tài chính- tiền tệ đặc biệt như ở Việt Nam cũng dẫn đến những khó khăn trong việc quản trị của các NHTM. Bên cạnh đó, cịn một số ngun nhân đến từ khách hàng như: năng lực quản lí và kinh doanh còn kém, năng lực tài chính của khách hàng còn kém, khách hàng cố tình gian lận, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích và khơng có thiện chí trả nợ.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Ở chương 2 khóa luận đã tổng quan, phân tích đánh giá về tình hình hoạt động kinh doanh và thực trạng rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng. Đồng thời bằng các số liệu, tài liệu thu thập được từ các báo cáo, sổ tay tín dụng của ngân hàng tác giả phân tích đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng. Qua đó chỉ ra những mặt đạt được, hạn chế trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng. Đây chính là cơ sở quan trọng để tác giải đưa ra những giải pháp, những kiến nghị cho ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng trong chiến lược quản trị rủi ro tín dụng nhằm đạt được những mục tiêu đã đề ra.
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QTRRTD TẠIVPBank 3.1 Định hướng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại VPB
VPBank phấn đấu trở thành một tập đồn dịch vụ tài chính- ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam. Đồng thời, với tôn chỉ hoạt động: An toàn trước, hiệu quả sau, chiến lược kinh doanh của VPBank là hướng tới khách hàng, lấy khách hàng làm trọng tâm bằng cách luôn đa dạng hóa sản phẩm, đáp ứng nhu cầu phong phú của khách hàng và thị trường.
Năm 2020 là năm thứ ba VPBank triển khai quyết liệt chiến lược 5 năm giai đoạn 2018- 2022. Kiên trì với những mục tiêu chiến lược đã đề ra, năm 2020, ngân hàng tiếp tục quán triệt phương châm phát triển chất lượng làm trung tâm, tập trung chọn lọc các sáng kiến chủ đạo và có sức lan tỏa nhằm thực hiện cho được các mục tiêu kinh doanh và chiến lược đã đề ra.
VPBank xác định sẽ từng bước phát triển ổn định, phát huy nội lực tập thể để hội nhập và xây dựng một môi trường làm việc chuyên nghiệp với bản sắc văn hóa riêng nhằm thu hút nhân tài. “Xã hội trong kinh doanh” cũng là đích đến mà VPBank vươn tới. Trở thành một trong ba ngân hàng có giá trị nhất và thân thiện với khách hàng nhất thơng qua các nền tảng số chính là vạch đích trong cuộc đua này.
Trước nhu cầu cấp thiết của việc nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng đáp ứng các chuẩn mực quốc tế mà điến hình là Hiệp ước Basel II trong bối cảnh hội nhập, để quy trình quản trị rủi ro tín dụng đi vào hoạt động và mang lại hiệu quả thực sự, chủ trương của VPBank là từng bước hồn thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng mình theo các yêu cầu của Basel II.
Mục tiêu của VPBank là chú trọng, nâng cao chất lượng của hoạt động quản lý rủi ro tín dụng thơng qua việc nhận dạng, đo lường phân tích đánh giá và phịng ngừa tốt rủi ro tín dụng. Hiện tại, VPBank đã đề ra một số định hướng trong thời gian tới là:
- Tăng cường hiệu quả quản lý rủi ro, bao gồm hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, hệ thống xếp hạng tín dụng, các biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng
theo chuẩn mực Basel II, hệ thống phòng chống gian lận trong hoạt động ngân hang.
- Nâng cao trình độ cán bộ nhân viên triển khai quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II. Đồng thời, Ban Kiểm soát cũng đã cử các nhân sự cao cấp của Kiểm toán Nội bộ tham gia dự án tư vấn về Ke hoạch Quản trị rủi ro tổng thể theo chuẩn Basel II, nhằm đáp ứng nhu cầu hiểu biết và nắm bắt xu hướng, tiêu chuẩn kiểm soát, quản trị của Ngân hàng trong giai đoạn tới, khi triển khai các kế hoạch thực hiện Basel II theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước.
- Nâng cấp cơ sở hạ tầng, công nghệ thơng tin. Từ đó cung cấp nhu cầu dữ liệu, cơng cụ tính tốn và phân tích theo mơ hình quản lý rủi ro.
- Tăng cường hơn nữa phối hợp giữa ban quản lý rủi ro và các phòng ban, đặc biệt là phòng ban tiến hành thẩm định, cấp tín dụng cho khách hàng.
Một cuộc cạnh tranh gay gắt về thị phần, thu hút nhân tài, mở rộng mạng lưới chi nhánh và chạy đua công nghệ là không thể tránh khỏi. Chính vì vậy, VPBank đã chủ động trong vấn đề nhân sự và đào tạo nguồn nhân lực cùng với đầu tư công nghệ hiện đại ngay từ ngày đầu thành lập ban trù bị do VPbank xác định đây là hai vấn đề cốt lõi đối với sự thành bại của một ngân hàng hiện nay.
Mục tiêu cốt lõi của quản lý rủi ro tín dụng để đảm bảo VPBank cấp tín dụng đáp ứng các tiêu chí cấp tín dụng đã thiết lập để đảm bảo thu nhập từ hoạt động tín dụng tương xứng với khẩu vị rủi ro đã được Ban lãnh đạo VPBank phê duyệt và từ đó đảm bảo sự tăng trưởng bền vững của ngân hàng và gia tăng giá trị cho các cổ động và các cán bộ công nhân viên VPBank.
VPBank xây dựng chiến lược rủi ro tín dụng nhằm thiết lập mục tiêu của các hoạt động phát sinh rủi ro tín dụng.Chiến lược rủi ro tín dụng đề ra các mục tiêu tín dụng tổng quát mà VPBank chấp nhận, bao gồm loại hình cho vay (sản xuất kinh doanh, tiêu dùng), đối tượng khách hàng (doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ, cá nhân), ngành hàng; vùng địa lý, dòng tiền cho vay, kỳ hạn, tỷ suất lợi nhuận dự kiến hoặc đặc điểm rủi ro mong muốn của danh mục tín dụng.
Chiến lược rủi ro phải tính tới cân bằng giữa khả năng đáp ứng của vốn tự có và mục tiêu tăng trưởng tín dụng dự kiến, chất lượng tín dụng, mức sinh lời dự kiến đảm bảo tính liên tục trong dài hạn, có tính đến biến động chu kỳ của nền
kinh tế tác động đến cơ cấu và chất lượng danh mục tín dụng của ngân hàng. Đồng thời hàng năm, VPBank cần đánh giá kết quả kinh doanh và điều chỉnh chiến lược rủi ro tín dụng (nếu cần), điều chỉnh hạn mục tín dụng để đảm bảo phù hợp với mức vốn có sẵn. Chiến lược rủi ro tín dụng và các chính sách, quy trình kèm theo phải được phổ biến tới toàn hệ thống VPBank. Các cán bộ liên quan phải hiểu rõ cách tiếp cận, lí do cấp và quản lý tín dụng và chịu trách nhiệm tuân thủ các chính sách, quy trình liên quan.
Xây dựng cơ chế và chiến lược quản trị rủi ro tín dụng đồng bộ theo hướng chủ động phòng ngừa từng khoản vay và cả danh mục bao gồm hệ thống các giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng phù hợp với đặc điểm, điều kiện hoạt động của ngân hàng, tăng cường năng lực tự giám sát và quản trị rủi ro tín dụng nội bộ.
Xây dựng và hoàn thiện hệ thống thông tin khách hàng, hệ thống thông tin ngành và thị trường, bảo đảm đáp ứng tốt các yêu cầu:
Quản lý và cảnh báo rủi ro tín dụng: quản lý và cảnh báo rủi ro tín dụng tiêu dùng và tín dụng thẻ, phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro tự động, quản lý hạn