Nguồn: Tổng hợp từ BCKQHĐKD của MB - HQV năm 2013 - 2015
Số dư bảo lãnh năm 2014 đạt 2123 tỷ đồng, tăng 283 tỷ đồng so với năm 2013, tương đương với tốc độ tăng 15.38%. Năm 2015, số dư bảo lãnh tiếp tục tăng cao đạt 2681 tỷ đồng, tăng 558 tỷ đồng (tương ứng với 26.28%) so với năm 2014. Sở dĩ số dư bảo lãnh có sự gia tăng khơng ngừng một phần là do sự tăng trưởng mạnh mẽ của doanh số bảo lãnh.
Thành tích trên có được là nhờ: Thứ nhất, xuất phát từ chính nhu cầu được ngân hàng bảo lãnh ngày càng cao của các chủ thể trong nền kinh tế. Thứ hai, hoạt động bảo lãnh ngày càng được chi nhánh quan tâm, chú trọng. Cụ thể là, chi nhánh luôn biết cách phát huy thế mạnh địa bàn của mình, khơng ngừng mở rộng địa bàn, thu hút nhiều hơn những khách hàng ngoài địa phận quận Cầu Giấy. Bên cạnh đó, cơng tác chăm sóc khách hàng của chi nhánh được thực hiện rất tốt, có rất nhiều doanh nghiệp là khách hàng thường xuyên, thân thiết của MB - Hoàng Quốc Việt như Tập đoàn Toji, Công ty cổ phần tập đồn Thành Cơng, Tổng cơng ty 789/Bộ Quốc phịng,... với 10 - 15 cam kết bảo lãnh mỗi năm. Những thành tựu trên đã minh chứng cho sự nỗ lực khơng ngừng nghỉ của tồn thể cán bộ cơng nhân viên tồn chi nhánh trong công cuộc phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng.
Cơ cấu bảo lãnh
Biểu đồ 2.5: Cơ cấu bảo lãnh theo loại hình tại MB - HQVtừ năm 2013 — 2015
Nguồn: Tính tốn từ BCKQHĐKD của MB - HQV năm 2013 - 2015
Thông qua bảng số liệu trên ta có thể thấy bảo lãnh tạm ứng luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất (khoảng 50%) trong doanh số bảo lãnh . Năm 2013, tỷ trọng của bảo lãnh tạm ứng (bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước) trong tổng doanh số bảo lãnh đạt 52.02%, tuy nhiên sang năm 2014, tỷ trọng này giảm xuống còn 48.00% và lại tăng trở lại vào năm 2015, đạt 51.74%. Tuy có sự tăng giảm về tỷ trọng qua các năm nhưng doanh số bảo lãnh tạm ứng thì khơng ngừng tăng trưởng mạnh mẽ. Cụ thể là, doanh số bảo lãnh tạm ứng năm 2014 đạt 1857 tỷ đồng, tăng 249 tỷ đồng, tốc độ tăng 15.49% so với cùng kỳ năm trước. Năm
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Doanh số Tỷ trọng Doanh số Tỷ trọng Doanh số Tỷ trọng
2015 cũng chứng kiến sự gia tăng mạnh trong doanh số bảo lãnh tạm ứng đạt mức 2600 tỷ đồng, tăng 743 tỷ đồng (tương đương 4.01%) so với năm 2014.
Tiếp theo sau bảo lãnh tạm ứng là bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh thanh toán. Năm 2013, tỷ trọng của hai loại bảo lãnh này lần lượt là 23.33% và 12.29% tương ứng với doanh số bảo lãnh là 721 và 380 tỷ đồng. Sang năm 2014, doanh số bảo lãnh của hai loại hình này đều tăng lên đạt mức 1102 và 450 tỷ đồng (tăng 381 tỷ đồng tương đương với mức tăng 52.84% đối với bảo lãnh thực hiên hợp đồng và tăng 70 tỷ đồng tương đương 18.42% đối với bảo lãnh thanh toán) và chiếm tỷ trọng lần lượt là 28.48% và 11.63%. Năm 2015, doanh số của bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh thanh toán vẫn tiếp tục tăng, đạt lần lượt 1200 và 625 tỷ đồng (tăng 98 tỷ đồng tương đương 8.89% đối với bảo lãnh thực hiên hợp đồng và tăng 175 tỷ đồng tương đương 38.89% đối với bảo lãnh thanh toán), tương ứng với tỷ trọng 23.88% và 12.44%.
Cuối cùng doanh số bảo lãnh dự thầu và bảo hành (bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm) chiếm tỷ trọng thấp nhất trong các loại hình bảo lãnh. Trong khi bảo lãnh dự thầu có xu hướng giảm dần qua các năm lần lượt là 8.48%, 8.1% và 7.96% thì bảo lãnh bảo hành lại có xu hướng tăng dần qua các năm với các con số 3.88%; 3.88% và 3.98%. Mặc dù tỷ trọng giảm nhưng doanh số của hai loại hình bảo lãnh này vẫn tăng đều qua các năm.
Sau khi phân tích bảng số liệu, ta thấy cơ cấu bảo lãnh của MB - Hồng Quốc Việt khơng đồng đều giữa các loại hình bảo lãnh. Nguyên nhân là do:
Thứ nhất, xuất phát từ chính đặc điểm của từng loại hình bảo lãnh. Bảo lãnh bảo
hành và bảo lãnh dự thầu có giá trị bảo lãnh nhỏ (khoảng 5 - 10% giá trị hợp đồng), trong khi bảo lãnh tạm ứng và bảo lãnh thực hiện hợp đồng có giá trị bảo lãnh lớn hơn (khoảng 5 - 30% giá trị hợp đồng).
Thứ hai, do chính sách phát triển hoạt động kinh doanh của ngân hàng, tập trung
phát triển các sản phẩm bảo lãnh mà ngân hàng có thế mạnh.
BL ngắn
hạn 2610.5 84.45 3168 81.88 4225 84.08
BL trung,
dài hạn 480.5 15.55 701 18.11 800 15.92
Nguồn: Tính tốn và tổng hợp từ BCKQHĐKD của MB - HQV năm 2013 - 2015
Biểu đồ 2.6: Cơ câu bảo lãnh theo kỳ hạn tại MB — HQVtừ năm 2013 — 2015
2015
15.92
84.08
■ BL ngắn hạn
■ BL trung, dài hạn
Chỉ tiêu
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Số món Tỷ trọng
(%) Số món
Tỷ trọng
(%) Số món Tỷ trọng(%)
BL dự thầu 545 22.56 640 22.42 900 23.13
Phân loại theo kỳ hạn thì bảo lãnh được phân thành bảo lãnh ngắn hạn và bảo lãnh trung, dài hạn. Bảo lãnh ngắn hạn là loại bảo lãnh có thời hạn bảo lãnh nhỏ hơn hoặc bằng một năm. Bảo lãnh trung, dài hạn có thời hạn bảo lãnh trên một năm. Bảo lãnh ngắn hạn thường dùng để đáp ứng những nhu cầu tài chính trong ngắn hạn của các chủ thể trong nền kinh tế còn bảo lãnh trung dài hạn thường tài trợ cho các cơng trình xây dựng, dự án dài hạn.
Dựa vào bảng số liệu và biểu đồ phía trên, ta có thể thấy bảo lãnh ngắn hạn ln chiếm tỷ trọng cao hơn nhiều so với bảo lãnh trung, dài hạn. Bằng chứng là, năm 2013, doanh số bảo lãnh ngắn hạn đạt 2610.5 tỷ đồng với tỷ trọng 84.45%. Năm 2014, doanh số bảo lãnh ngắn hạn là 3168 tỷ đồng, tăng 557.5 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng 21.35% so với năm 2013 và chiếm tỷ trọng 81.88% (giảm nhẹ 2.57%). Doanh số bảo lãnh năm 2015 tiếp tục tăng với số tiền là 4225 tỷ đồng, tăng 1057 tỷ đồng (tương ứng 33.36%) so với năm 2014 và chiếm tỷ trọng 84.08% trong tổng doanh số bảo lãnh (tăng 2.2%). Bên cạnh đó, doanh số bảo lãnh trung, dài hạn cũng tăng dần qua các năm lần lượt là 480.5; 701 và 800 tỷ đồng và chiếm tỷ trọng trong doanh số bảo lãnh lần lượt là 15.55%; 18.11% và 15.92%.
Nhìn chung, doanh số bảo lãnh ngắn hạn và bảo lãnh trung, dài hạn đều có xu hướng tăng dần qua các năm, cho thấy sự tăng trưởng tương đối tốt trong doanh số bảo lãnh của chi nhánh. Nguyên nhân là do nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, tuy nhiên nhu cầu này chủ yếu tập trung trong ngắn hạn nên doanh số bảo lãnh ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn rất nhiều so với bảo lãnh trung, dài hạn.
b. Số món bảo lãnh
Số món bảo lãnh là số cam kết bảo lãnh mà ngân hàng đã phát hành trong một thời kỳ (thường là một năm). Số món bảo lãnh phát hành càng tăng càng chứng tỏ quy mô hoạt động bảo lãnh của ngân hàng đang được mở rộng.
56
BL thanh toán 280 11.59 330 11.56 420 10.80 BL thực hiện hợp đồng 640 26.49 747 26.16 1030 26.48 BL tạm ứng 491 20.32 589 20.63 800 20.57 BL bảo hành 460 19.04 549 19.23 740 19.02 Tổng 2416 100 2855 100 3890 100
Tiêu chí Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Thu nhập từ hoạt động bảo lãnh 20 24 32
Thu nhập từ dịch vụ 31.79 32.49 35.63
Tổng thu nhập 132.237 115.038 132.98
Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động bảo
lãnh/ Thu nhập từ dịch vụ (%) 62.91% 73.87% 89.81%
Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động bảo
lãnh/ Tổng thu nhập (%) 15.12% 20.86% 24.06%
Nguồn: Tính tốn và tổng hợp từ BCKQHĐKD của MB - HQV năm 2013 - 2015
Bảng số liệu trên cho thấy số món bảo lãnh mà ngân hàng phát hành có xu hướng tăng dần qua các năm. Năm 2014, số món bảo lãnh mới chỉ dừng lại ở con số là 2855, tăng 439 món với tốc độ tăng 18.17% so với năm 2013 thì sang năm 2015, con số này đã đạt 3890 món, tăng 1035 món (tương đương với mức tăng 36.25%) so với cùng kỳ năm trước.
Ve cơ bản, tỷ trọng của số món các loại hình bảo lãnh phát hành qua các năm có sự biến động khơng rõ rệt. Cụ thể là số món bảo lãnh thực hiện hợp đồng ln chiếm tỷ trọng cao nhất (xấp xỉ 26%) trong tổng số món bảo lãnh. Tiếp theo sau đó là bảo lãnh dự thầu (khoảng 22.5%); bảo lãnh tạm ứng (khoảng 20%) và bảo lãnh bảo hành (khoảng 19%). Cuối cùng, số món bảo lãnh thanh tốn chiếm tỷ trọng thấp nhất (xấp xỉ 11%).
c. Thu nhập từ hoạt động bảo lãnh
57
Bảng 2.9: Thu nhập từ hoạt động bảo lãnh tại MB - HQVtừ năm 2013 — 2015
Chỉ tiêu 2013 2014 2015
Giá trị bảo lãnh mà ngân hàng phải trả thay 0 0 0
Số dư bảo lãnh 1840 2123 2681
Tỷ lệ BL ngân hàng phải trả thay (%) 0% 0% 0%
Chỉ tiêu 2013 2014 2015
Dư nợ bảo lãnh quá hạn 0 0 0
Số dư bảo lãnh 1840 2123 2681
Tỷ lệ BL quá hạn (%) 0% 0% 0%
Nguồn: Tính tốn và tổng hợp từ BCKQHĐKD của MB - HQV năm 2013 - 2015
Những con số trên bảng dữ liệu cho thấy thu nhập từ hoạt động bảo lãnh có xu hướng tăng dần qua các năm. Xu hướng này hoàn toàn phù hợp với sự gia tăng của doanh số bảo lãnh bởi thu nhập từ hoạt động bảo lãnh chủ yếu đến từ phí phát hành bảo lãnh và phí bảo lãnh. Năm 2014, thu nhập từ hoạt động bảo lãnh đạt 24 tỷ đồng, tăng 4 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng 20% so với năm 2013. Năm 2015, thu nhập từ hoạt động bảo lãnh tăng 8 tỷ đồng đạt con số 32 tỷ đồng với tốc độ tăng 33.33% so với cùng kỳ năm trước.
Không chỉ gia tăng về giá trị thu nhập từ hoạt động bảo lãnh, tỷ trọng của thu nhập này so với thu nhập từ dịch vụ cũng như tổng thu nhập cũng tăng lên đáng kể. Cụ thể là, năm 2014, thu nhập từ hoạt động bảo lãnh chiếm 73.87% tổng thu nhập từ dịch vụ của chi nhánh (tăng 10.96% so với năm 2013) còn năm 2015, tỷ lệ này vẫn tiếp tục tăng và đạt con số 89.81% (tăng 15.94% so với năm 2014). Thêm vào đó, tỷ trọng thu nhập từ hoạt động bảo lãnh so với tổng thu nhập của chi nhánh cũng có xu hướng tăng dần qua thời gian tương ứng là 15.12%; 20.86% và 24.06%. Nhìn vào tỷ trọng của thu nhập từ hoạt động bảo lãnh so với tổng thu nhập từ dịch vụ và tổng thu nhập, ta có thể thấy hoạt động bảo lãnh ngày càng giữ vai trò quan trọng hơn trong hoạt động dịch vụ cũng như toàn bộ hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
2.2.3.2. Thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh theo chiều sâu a. Số dư bảo lãnh ngân hàng phải trả thay và số dư bảo lãnh quá hạn
Rủi ro từ hoạt động bảo lãnh thường được đo lường bởi hai tiêu chí, đó là tỷ lệ giá trị bảo lãnh mà ngân hàng phải đứng ra trả thay cho khách hàng và tỷ lệ bảo lãnh quá hạn.
Bảng 2.10: Tỷ lệ bảo lãnh mà ngân hàng phải trả thay khách hàng tại MB - HQV từ năm 2013 - 2015
Đơn vị: tỷ đồng
Nguồn: Tính tốn và tổng hợp từ BCKQHĐKD của MB - HQV năm 2013 - 2015 Bảng 2.11: Tỷ lệ bảo lãnh quá hạn tại MB — HQVtừ năm 2013 — 2015
Chỉ tiêu 2013 2014 2015
Số món BL xảy ra tranh chấp, khiếu nại 0 0 0
Số món BL cần có sự xác nhận của ngân hàng khác 0 0 0
Nguồn: Tính tốn và tổng hợp từ BCKQHĐKD của MB - HQV năm 2013 - 2015
Bảng số liệu 2.10 cho thấy trong ba năm gần đây từ năm 2013 đến năm 2015, giá trị bảo lãnh mà ngân hàng phải trả thay của MB - Hoàng Quốc Việt đều bằng 0 tỷ đồng, dẫn đến tỷ lệ bảo lãnh ngân hàng phải trả thay cũng bằng 0%. Do đó, dư nợ bảo lãnh quá hạn
59
của chi nhành qua các năm cũng bằng 0 và tỷ lệ bảo lãnh quá hạn cũng bằng 0%. Điều này chứng tỏ MB - Hoàng Quốc Việt ln đảm bảo sự an tồn trong hoạt dộng bảo lãnh. Các chuyên viên đã thực hiện tương đối tốt công tác thẩm định khách hàng để từ đó đưa ra những nhận định chính xác về khả năng thực hiện hợp đồng của những khách hàng yêu cầu được bảo lãnh.
b. Số món bảo lãnh xảy ra tranh chấp, khiếu kiện và số món bảo lãnh cần có sự xác nhận của ngân hàng khác
Bảng 2.12: Số món bảo lãnh xảy ra tranh chấp, khiếu kiện và số món bảo lãnh cần có sự xác nhận của ngân hàng khác tại MB — HQV từ năm 2013 — 2015
Nguồn: Tổng hợp từ BCKQHĐKD của MB - HQV năm 2013 - 2015
Trong ba năm gần đây, từ năm 2013 - 2015, Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Hồng Quốc Việt ln duy trì thành tích không để xảy ra bất kỳ một tranh chấp, khiếu nại nào liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh. Ket quả này có được là nhờ sự nỗ lực khơng ngừng của chi nhánh trong việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng (bao gồm cả bên được bảo lãnh và bên thụ hưởng bảo lãnh), phòng tránh tối đa rủi ro cho chi nhánh cũng như những rắc rối về mặt pháp lý khi xảy ra tranh chấp, khiếu kiện. Bên cạnh đó, số món bảo lãnh cần có sự xác nhận của ngân hàng khác qua ba năm cũng duy trì ở con số 0 phản ánh uy tín của chi nhánh trong lịng khách hàng khơng những được giữ vững mà còn ngày càng được nâng cao.
2.3. Đánh giá chung về hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh HQV
Tiêu chí MBBank Techcombank Eximbank
2.3.1. Những kết quả đạt được a. Mở rộng quy mô bảo lãnh
Trong giai đoạn từ năm 2013 - 2015, MB - HQV đã có sự gia tăng mạnh mẽ về doanh số bảo lãnh và số dư bảo lãnh chứng tỏ quy mô hoạt động bảo lãnh của ngân hàng đã được mở rộng đáng kể. Cơ cấu bảo lãnh đa dạng, chi nhánh thực hiện đa dạng hóa sản phẩm, cung cấp nhiều loại hình bảo lãnh như: bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo hành, bảo lãnh tạm ứng.... Thu nhập từ hoạt động bảo lãnh cũng có xu hướng tăng nhanh qua các năm và chiếm tỷ trọng ngày càng lớn trong tổng thu từ dịch vụ, góp một phần khơng nhỏ vào tổng thu của chi nhánh. Thêm vào đó. chi nhánh cũng khơng ngừng mở rộng đối tượng khách hàng trên cơ sở nền tảng những khách hàng truyền thống và thơng qua việc chủ động tìm kiếm, tiếp cận những khách hàng mới, những khách hàng tiềm năng.
b. Chất lượng hoạt động bảo lãnh luôn được đảm bảo
Trong những năm gần đây. hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Hoàng Quốc Việt ln được đảm bảo an tồn. Bằng chứng là. tỷ lệ bảo lãnh quá hạn và tỷ lệ bảo lãnh ngân hàng phải đứng ra trả cho khách hàng ln duy trì ở con số 0%. Điều này cho thấy rủi ro ngân hàng không thu hồi được tiền từ khách hàng sau khi thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khơng xảy ra. Kết quả này có được là nhờ chất lượng thẩm định và xếp hạng tín dụng cho khách hàng của các chuyên viên ngân hàng ngày càng cao. để từ đó đưa ra những nhận định chính xác về khả năng thực hiện hợp đồng của những khách hàng yêu cầu được bảo lãnh.
c. Nâng cao khả năng cạnh tranh của chi nhánh
Để gia tăng vị thế, uy tín của ngân hàng trong cuộc chiến giành thị phần khốc liệt, Ngân hàng TMCP Qn đội đã xây dựng cho mình một biểu phí đầy tính cạnh tranh. Biểu phí này hết sức linh hoạt, mềm dẻo tùy thuộc vào nhu cầu của khách hàng, mức độ rủi ro của khoản bảo lãnh như mức phí phát hành thư bảo lãnh theo mẫu của khách hàng sẽ lớn
61
hơn mức phí phát hành bảo lãnh theo mẫu của MB, mức phí phát hành bảo lãnh bằng tiếng Việt sẽ thấp hơn mức phí phát hành bảo lãnh bằng tiếng Anh; tỷ lệ ký quỹ của khách hàng càng lớn thì mức phí bảo lãnh càng thấp, loại hình bảo lãnh phát hành càng rủi ro cho ngân hàng thì mức phí bảo lãnh càng lớn,... Dưới đây là bảng so sánh mức phí bảo