2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG
2.2.1 Khuôn khổ pháp lý và quy định nội bộ về Quản trị rủi ro thanh khoản của
của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Công tác quản trị RRTK của BIDV được tuân thủ thực hiện theo khuôn khổ pháp lý ban hành bởi Quốc hội, Chính phủ, các văn bản liên quan tới cơng tác quản trị RRTK do NHNN Việt Nam ban hành, bao gồm các nhóm văn bản liên quan trực tiếp đến quy định bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng, bảo đảm cho vay bù đắp thiếu hụt thanh khoản và quy định về tổ chức bộ máy quản trị rủi ro của NHTM.
chế dự trữ bắt buộc đối với các TCTD ban hành theo Quyết định 581/2003/QĐ-NHNN.
+ Quyết định 10/VBHN-NHNN ngày 17/12/2015 về việc ban hành quy chế dự trữ bắt buộc đối với các TCTD.
+ Quyết định 16/2007/QĐ-NHNN 18/04/2007 về việc ban hành chế độ báo cáo tài chính áp dụng đối với các TCTD; Thông tu 49/2014/TT NHNN ngày 31/12/2014 Thống đốc NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều khoản của chế độ báo cáo tài chính đối với các TCTD.
+ Thơng tu 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nuớc ngồi đối với khách hàng.
+ Thông tu 02/2013/TT-NHNH ngày 21/01/2013 quy định về phân phân loại tài sản có, mức trích, phuơng pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của TCTD, chi nhánh ngân hàng nuớc ngồi.
+ Thơng tu 07/2013/TT-NHNN (ngày 14/3/2013) quy định về việc kiểm soát đặc biệt đối với TCTD.
+ Thông tu 06/2014/TT-NHNN ngày 17/03/2014 quy định lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng đô la Mỹ của tổ chức, cá nhân tại TCTD.
+ Thông tu 09/2014/TT- NHNN ngày 18/04/2014 về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Thông tu 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 về phân phân loại tài sản có, mức trích, phuơng pháp trích lập dự phịng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của TCTD, chi nhánh ngân hàng nuớc ngoài. + Thông tu 09/2015/TT-NHNN (ngày 17/07/2015), quy định về hoạt động mua, bán nợ của TCTD, chi nhánh ngân hàng nuớc ngoài.
+ Chỉ thị 02/CT-NHNN ngày 23/02/2016 về tăng cuờng bảo đảm an toàn hệ thống các TCTD và tiếp tục đẩy mạnh cơ cấu hệ thống các TCTD, xử lý nợ xấu.
Bảo đảm cho vay bù đắp thiếu hụt thanh khoản
+ Thông tu 21/2012/TT-NHNN ngày 18/06/2012 quy định về hoạt động cho vay, đi vay, mua, bán có kỳ hạn giấy tờ có giá giữa các TCTD, chi nhánh ngân hàng nuớc ngồi.
+ Thơng tu số15/2012/TT-NHNN quy định về việc NHNN tái cấp vốn duới hình thức cho vay lại theo hồ sơ tín dụng đối với các TCTD.
+ Thơng tu 01/2013/TT-NHNN ngày 07/01/2013 sửa đổi, bổ sung một số điều thông tu 21/2012/TT-NHNN ngày 18/06/2012 của NHNN quy định về hoạt động cho vay, đi vay, mua, bán giấy tờ có giá giữa các TCTD, chi nhánh ngân hàng nuớc ngoài.
+ Quyết định số 496/QĐ-NHNN (ngày 17/03/2014) về lãi suất tái cấp vốn, lãi suất tái chiết khấu, lãi suất cho vay qua đêm trong thanh toán điện tử liên ngân hàng và cho vay bù đắp thiếu hụt vốn trong thanh toán bù trừ của NHNN đối với các ngân hàng.
+ Thông tu 15/2015/TT-NHNN ngày 02/10/2015 về việc huớng dẫn giao dịch ngoại tệ trên thị truờng ngoại tệ của các TCTD đuợc phép hoạt động ngoại hối.
+ Thông tu số 18/2015/TT-NHNN ngày 22/10/2015 quy định về tái cấp vốn trên cơ sở trái phiếu đặc biệt của công ty quản lý tài sản của TCTD Việt Nam.
+ Thông tu 42/2015/TT-NHNN ngày ban hành 31/12/2015 quy định về nghiệp vụ thị truờng mở do Thống đốc NHNN.
Quy định về tổ chức bộ máy quản trị rủi ro của NHTM
+ Thông tu 21/2014/TT-NHNN ngày 14/08/2014 huớng dẫn về phạm vi hoạt động ngoại hối, điều kiện, trình tự, thủ tục chấp thuận hoạt động ngoại hối của TCTD, chi nhánh ngân hàng nuớc ngồi.
+ Thơng tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi.
+ Thơng tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi.
+ Thơng tư 06/2016/TT-NHNN ngày 27/05/2016 NHNN về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi. + Thơng tư 44/2011/TT-NHNN quy định về hệ thống kiểm soát và kiểm toán nội bộ của TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. + Thông tư 13/2018/TT-NHNN Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 44/2011/TT-NHNN ngày 29 tháng 12 năm 2011.
Với khuôn khổ hành lang pháp lý tương đối đồng bộ và hồn thiện như vậy, các NHTM nói chung và BIDV nói riêng có được điều kiện thuận lợi trong cơng tác quản trị RRTK. Riêng tại BIDV, các văn bản nội bộ do BIDV ban hành liên quan tới công tác quản trị RRTK bao gồm:
- Quyết định số 53/QĐ-HĐQT ngày 02/02/2018 về Ban hành Quy định khẩu vị rủi ro.
- Quyết định 779/QĐ-BIDV ngày 31/10/2018 về việc Ban hành Chính sách Quản lý rủi ro thanh khoản.
- Quyết định số 1079/QĐ-BIDV ngày 20/12/2018 về việc Ban hành Chính sách ba
tuyến bảo vệ và kiểm sốt xung đột lợi ích trong quản lý rủi ro hoạt động, quản lý rủi ro
thị trường, quản lý rủi ro thanh khoản, quản lý rủi ro lãi suất sổ ngân hàng.