III. Đỏnh giỏ thực trạng hoạt động thẩm định cho vay tại ngân hàng thơng mại cổ phần quân đội:
3. Những nguyờn nhõn ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tại hội sở ngõn hàng quõn đội(TMCPQĐ):
ngõn hàng quõn đội(TMCPQĐ):
Cụng tỏc thẩm định tại ngân hàng TMCPQĐ đang cũn nhiều bất cập. Những bất cập này xuất phỏt từ nhiều nguyờn nhõn khỏc nhau, cú những nguyờn nhõn chủ quan và những nguyờn nhõn khỏch quan .
a) Nguyờn nhõn từ phớa ngõn hàng:
+ Về cỏn bộ: Bờn cạnh những đội ngũ cỏn bộ dày dạn kinh nghiệm nghiệp
vụ thỡ ngõn hàng đang cú nhiều Cỏn bộ Tớn dụng trẻ mặc dự cú trỡnh độ và kiến thức nhưng kinh nghiệm chưa nhiều. Do đú trong quỏ trỡnh thẩm định dự ỏn đang cũn gặp nhiều khú khăn.
+ Ngõn hàng chưa cú cỏc chỉ tiờu định mức hoặc tiờu chuẩn so sỏnh để đỏnh giỏ được thế nào là một doanh nghiệp cú tỡnh hỡnh tài chớnh lành mạnh hay yếu kộm, cú hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, một dự ỏn khả thi. Hiện nay, mới dựa trờn kinh nghiệm, trờn bảng xếp hạng tớn dụng, mà những chỉ tiờu xếp hạng này cú thể khụng được cập nhật.
+ Khú khăn của ngõn hàng thương mại cổ phần quõn đội núi riờng cũng như cỏc ngõn hàng khỏc đú là trỡnh độ về cỏc lĩnh vực như mỏy múc, kỹ thuật… cú thể chưa thể hiểu biết hết hay khụng phải là lĩnh vực chuyờn ngành của mỡnh.
+ Thời gian thẩm định quỏ ngắn. Đõy cú lẽ là một sức ộp rất lớn đối với cỏc cỏn bộ thẩm định.
+ Cỏc phương phỏp thẩm định dự ỏn mà ngõn hàng thường ỏp dụng là NPV, IRR, PP. Hầu hết cỏc dự ỏn cú tiến hành đỏnh giỏ độ nhạy một chiều (theo từng biến đầu vào) nhưng rất ớt dự ỏn được đỏnh giỏ độ nhạy nhiều chiều (theo sự biến động của nhiều yếu tố đầu vào cựng một lỳc) hay phõn tớch tỡnh huống nhằm đỏnh giỏ toàn diện những rủi ro mà dự ỏn cú thể gặp phải. Nhiều dự ỏn phức tạp, hiệu quả tài chớnh chịu ảnh hưởng
của rất nhiều yếu tố cú khả năng biến động lớn nhưng chỉ đỏnh giỏ độ nhạy với mức biến động thấp hơn nhiều so với khả năng cú thể xảy ra.
Do vậy, trong quỏ trỡnh thẩm định dự ỏn cỏn bộ thẩm định cần phải bỏm sỏt nội dung, quy trỡnh thẩm định của ngõn hàng ban hành, trờn cơ sở đú cần cú sỏng tạo cho phự hợp với điều kiện thực tế hoặc khắc phục những hạn chế đú.
b) Nguyờn nhõn từ phớa doanh nghiệp:
cú những nguyờn nhõn cả khỏch quan và cả chủ quan.Nguyờn nhõn khỏch quan xuất phỏt từ những tỏc động bờn ngoài như thiờn tai ,hoả hoạn,do sự ổn định của nền kinh tế chưa chắc chắn,chớnh sỏch quản lý kinh tế thay đổi đột ngột,do hành lang phỏp lý chưa phự hợp,do sự biến động của thị trường trong và ngoài nước,do quan hệ cung cầu thay đổi.
Nguyờn nhõn chủ quan là vốn tự cú tham gia sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cũn rất ớt so với nhu cầu.Năng lực điều hành cũn hạn chế,thiếu thụng tin thị trường và cỏc đối tỏc,trong đú cũng phải kể đến việc thiếu thiện chớ trả nợ vay ngõn hàng ngay từ khi xin vay vốn.
- Cú rất nhiều doanh nghiệp khụng muốn cụng khai tỡnh hỡnh tài chớnh của mỡnh vỡ nhiều lý do, vỡ thế gõy ra nhiều khú khăn cho cỏn bộ thẩm định trong việc tiếp cận để khai thỏc thụng tin.
- Tài liệu quan trọng để cỏn bộ thẩm định đỏnh gớa doanh nghiệp là cỏc bỏo cỏo tài chớnh do doanh nghiệp lập. Song khụng tất cả cỏc chỳng đều được kiểm tra, kiểm toỏn đầy đủ, nờn tớnh chõn thực của số liệu, đặc biệt là cỏc Doanh nghiệp ngoài Quốc doanh khụng đủ độ tin cậy. Khụng phải tất cả cỏc cỏn bộ thẩm định đều phỏt hiện ra điều này, do đú sẽ ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định. Mặt khỏc, theo quy định của Bộ Tài chớnh, cỏc doanh nghiệp chưa bị bắt buộc lập bỏo cỏo lưu chuyển tiền tệ. Vỡ thế trong bỏo cỏo tài chớnh của doanh nghiệp thường khụng cú bỏo cỏo này. Mà trong phõn tớch tài chớnh hiện đại, bỏo cỏo lưu chuyển tiền tệ lại cú ý nghĩa rất quan trọng. Thiếu nú rừ ràng kỹ thuật thẩm định của ngõn hàng chưa được hoàn thiện, chất lượng thẩm định sẽ khụng cao.
Cỏc doanh nghiệp vay vốn thường muốn cú thời gian thẩm định càng nhanh càng tốt. Trong khi đú, ngõn hàng lại muốn xem xột đỏnh giỏ thật kỹ càng, bảo đảm an toàn đầy đủ và điều này đũi hỏi nhiều thời gian cựng sự hợp tỏc của doanh nghiệp xin vay vốn. Sự mõu thuẫn này thường buộc ngõn hàng phải thỏa món cỏc yờu cầu của người vay để giữ khỏch hàng, cũng cú nghĩa rằng chấp nhận rủi ro hơn.
c) Những nguyờn nhõn khỏc:
- Mụi trường hoạt động của dự ỏn là mụi trường tương lai trong đú cỏc yếu tố mụi trường tự nhiờn, kinh tế, chớnh trị, luật phỏp… thường xuyờn thay đổi. Những yếu tố mang tớnh vĩ mụ hoặc cỏc yếu tố tự nhiờn là rất khú dự đoỏn. Rủi ro thường xảy ra ngoài dự kiến, dự ỏn cú thể giảm hiệu quả và mất tớnh khả thi. Cỏn bộ thẩm định dự giỏi đến mấy cũng khụng thể kiểm soỏt và nú ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định. Trỏch nhiệm của cỏn bộ thẩm định là làm sao giảm thiểu rủi ro đến mức thấp nhất cú thể và phũng chống rủi ro cho ngõn hàng.
- Quan hệ giữa cỏc ngõn hàng Việt Nam chưa chặt chẽ, chưa cú sự phối hợp hỗ trợ hoạt động thẩm định dự ỏn và chia sẻ thụng tin tớn dụng. Vai trũ chỉ đạo hướng dẫn, quản lý hỗ trợ của NHNN chưa tốt, cỏc văn bản phỏp lý về tớn dụng cũn chưa hoàn chỉnh, hay cú sự thay đổi gõy khú khăn cho cỏc ngõn hàng.
Hiện nay chưa cú cơ quan chức năng nào đứng ra thực hiện đỏnh giỏ xếp loại doanh nghiệp. Ở một số nước, cú tổ chức được phộp làm cụng việc này và bỏn kết quả đỏnh giỏ. Như thế cho phộp ngõn hàng cú được thụng tin chớnh xỏc và độ tin cậy cao. Ở nước ta, cỏc ngõn hàng phải tự xếp loại doanh nghiệp theo những tiờu chớ xếp hạng do Bộ tài chớnh quy định. Cỏc chỉ tiờu này đang cũn chung chung và chưa tớnh đến tỡnh hỡnh biến động của từng ngành, từng lĩnh vực sản xuất kinh doanh. Do đú, thụng tin tài chớnh ngõn hàng thu thập được khụng cú độ chớnh xỏc cao.
CHƯƠNG III