2.3.1.3.1.Lợi nhuận từ tín dụng
Biểu đồ 10. Dƣ nợ cho vay bình quân các năm 2005-2009
ĐVT: triệu VNĐ
Nguồn: Tự tổng hợp từ báo cáo thường niên Ngân hàng Đông Á 2009
Tổng dư nợ cho vay tín dụng 31/12/2009 đạt mức 34.687 tỷ đồng tăng mạnh 36% so với cuối năm 2008, dư nợ tín dụng bình qn đạt hơn 29.464 tỷ đạt 100% kế hoạch đã đạt ra. Tình hình nợ quá hạn được ngân hàng Đơng Á kiểm sốt chặt chẽ và Đông Á cũng nghiêm túc thực hiện chuyển nợ quá hạn đông thời với trích lập dự phịng rủi ro tín dụng đúng theo quy định của ngân hàng nhà nước. Tỷ lệ nợ quá hạn chỉ chiếm 2% tổng dư nợ tại thời điểm 31/12/2009. Hoạt động tín dụng của ngân hàng Đông Á đã đi đúng hướng và góp phần quan trọng vào hồn thành kế hoạch lợi nhuận năm của họ. Đây là mảng hoạt động chính và quan trọng nhất của ngân hàng Đông Á và họ đã hồn tồn thành cơng trong chiến lược định ra trong năm 2009 đấy khó khăn và thử thách với các định chế tài chính.
Bảng 11. Doanh thu, chi phí và lợi nhuận tín dụng ngân hàng Đơng Á 2009
ĐVT: triệu VNĐ
Chỉ tiêu
Năm 2008 Năm 2009 Chênh lệch 2009/2008
Số tiền Số tiền CL(+/-) Tỷ lệ
1. Doanh thu tín dụng 3.815.708 3.325.056 -490.652 -12,86
2. Chi phí tín dụng 2.971.376 2.218.224 -753.152 -25,35
3. Lợi nhuận thuần tín dụng 844.332 1.106.832 262.500 31,1
Nguồn: tác giả tự tổng hợp từ báo cáo tài chính ngân hàng Đơng Á 2009
Từ bảng trên, ta có một cái nhìn rõ nét hơn về lợi nhuận từ mảng tín dụng của ngân hàng Đơng Á. Doanh thu tín dụng giảm đáng kể , với tốc độ rất đáng chú ý gần 13% từ hơn 3.815 tỷ đồng năm 2008 xuống chỉ còn hơn 3.325 tỷ năm 2009. Sự sụt giảm này đến từ giảm hàng loạt trong doanh thu của các hoạt động tín dụng như lãi cho vay khách hàng, lãi tiền gửi và các nguồn thu nhập khác từ tín dụng:
Bảng 12. Doanh thu tín dụng ngân hàng Đơng Á 2009
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Chênh lệch 2009/2008
Số tiền Tỷ lệ
(%)
DT cho vay khách hàng 3.605.308 3.204.378 -400.930 -11,1
DT lãi tiền gửi 129.916 109.087 -20.829 -16
DT khác từ tín dụng 17.039 7.171 -9.868 -58
Tổng doanh thu tín dụng 3.815.708 3.325.056 -490.652 -12,8
Nguồn : tác giả tự tổng hợp từ bản BCKQKD ngân hàng Đông Á 2009
Dù doanh thu giảm 12,9% nhưng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng vẫn tăng mạnh 31% từ mức hơn 844 tỷ đồng năm 2008 lên 1.106 tỷ đồng năm 2009. Để điều này xảy ra, chắc chắn chi phí phải giảm mạnh hơn độ giảm của doanh thu. Chi phí tín dụng đã giảm nhanh gần gấp đôi so với tốc độ giảm của doanh thu hơn 25%, tương ứng giảm chi phí hơn 700 tỷ đồng. Chủ yếu là giảm chi phí trả lãi tiền gửi, cịn các chi phí lãi tiền vay, chi phí lãi phát hành các giấy tờ có giá khác khơng đáng kể cụ thể là:
Bảng 13. Các chi phí tín dụng ngân hàng Đông Á 2008-2009
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009
Chênh lệch 2009/2008
Số tiền Tỷ lệ
Trả lãi tiền gửi 2.858.258 2.118.663 -739.595 -26 Trả lãi vay 40.814 20.368 -20.446 Trả lãi phát hành các giấy tờ có giá 71.717 79.013 7296 10 Chi phí tín dụng khác 587 180 -407 -69,33 Tổng chi phí tín dụng 2.971.376 2.218.224 -753.152 -25,35
Nguồn: tác giả tự tổng hợp từ BCKQKD ngân hàng Đơng Á (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Tóm lại, lợi nhuận tín dụng của ngân hàng Đơng Á vẫn tăng trưởng tốt 31% cho dù doanh thu có giảm. Nguyên nhân chủ yếu là nhờ vào giảm các chi phí trả lãi, đặc biệt là chi phí trả lãi tiền gửi của khách hàng. Nhìn lại hai năm 2008 và 2009, có một sự chênh lệch lớn trong lãi suất tiền gửi của Đồng Việt Nam. Trong khi năm 2008, ngân hàng Đơng Á phải chịu chi phí lãi cao do lãi suất lúc này còn giữ ở mức cao 21% / năm ( 19/05/2008). Lãi suất do cuộc đua lãi suất của các ngân hàng đẩy lên. Còn trong năm 2009, lãi suất giảm rất nhiều và giữ ở mức thấp 6-7,5% /năm. Đây là năm ảnh hưởng nặng nề tới nền kinh tế tồn cầu, khiến chính phủ các nước phải hạ lãi suất nhằm hỗ trợ các cơng ty và các thể chế tài chính nhằm vực dậy nền kinh tế. Nhờ vậy, chi phí lãi phải trả cho khách hàng giảm rất đáng kể 26%. Chi phí này lại chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí tín dụng. Vì vậy chi phí tín dụng ngân hàng Đông Á cũng đã giảm hơn 25%. Từ đó
2.3.1.3.2.Lợi nhuận từ thanh tốn quốc tế
Biều đồ 11. Doanh số thanh toán quốc tế
ĐVT:triệu VNĐ
Nguồn : Tác giả tự tổng hợp từ BCTN của Ngân hàng Đông Á 2009
Hoạt động kinh doanh ngoại tệ đã đáp ứng đủ cho nhu cầu khách hàng trong thanh toán quốc tế và đáp ứng kịp thời cho chi trả kiều hối.
Tổng doanh số mua các loại ngoại tệ quy USD trong năm 2009 tăng 80%, doanh số đạt 6.5 tỷ USD, tổng doanh số bán các loại ngoại tệ đạt 6.6 tỷ USD, tăng 82% so với năm 2008. Đây không phải dịch vụ thế mạnh của ngân hàng Đông Á nhưng Đông Á luôn luôn đảm bảo chất lượng với dịch vụ với khách hàng của mình và cố gắng đem lại sự thỏa mãn cho khách hàng .
Doanh số thanh toán quốc tế năm 2009 đạt 2566 triệu USD tăng 6.3% so với năm 2008, đạt 105% kế hoạc đã đề ra. Tháng 03-2009, ngân hàng Đông Á vinh dự được nhận giải thưởng Straight-Through Processing (STP) do Standard Charter Bank trao tặng nhằm ghi nhận những thành tích xuất sắc trong thanh tốn quốc tế của ngân hàng Đông Á. Đây là năm thứ 3 liên tiếp ngân hàng Đông Á được trao tặng giải thưởng uy tín này từ các ngân hàng quốc tế như Deutsche Bank, A.G, SCB, Bank of Newyork, American Express Bank,…
2.3.1.3.3.Lợi nhuận từ hoạt động mua bán chứng khoán
Bảng 14.Lợi nhuận trong kinh doanh chứng khốn cùa ngân hàng Đơng á
ĐVT: triệu VNĐ
Chỉ tiêu
Năm 2008 Năm 2009 Chênh lệch
2009/2008 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) CL(+/-) Tỷ lệ 1.Tổng LN CK 29049 100 69.606 100 40.557 139 2.LN chứng khoán kinh doanh 12.672 43 4916 7 -7.756 -61 3.LN chứng
khoán đầu tư 16.377 57 64.690 93 48.313 295
Hoạt động kinh doanh chứng khốn của các ngân hàng mới có trong một vài năm gần đây, bao gồm hai mảng chính là chứng khốn kinh doanh và chứng khoán đầu tư. Như chúng ta đã đề cập ở chương một rằng chứng khoán kinh doanh là các
khoản đầu tư chứng khoán ngắn hạn từ 3 tháng đến 6 tháng và không nhằm mục đích kiểm sốt, cịn các chứng khốn đầu tư là các khoản đầu tư chứng khoán dài hạn hơn: như đầu tư vào trái phiếu chính phủ, góp vốn kinh doanh, đầu tư chứng khoán dài hạn…
Các ngân hàng thường lập ra một công ty con nhỏ hơn phụ trách mảng này, đối với ngân hàng Đơng Á là cơng ty chứng khốn ngân hàng Đông Á. Tuy không chiếm được thị phần áp đảo nhưng cơng ty chứng khốn ngân hàng Đông Á cũng rất có uy tín và nổi bật về ứng dụng các công nghệ tân tiến nhất giúp cho các nhà đầu tư có thể giao dịch nhanh chóng và tiện lợi hơn, bảo đảm quyền lợi cho các nhà đầu tư nhỏ.
Mặc dù vậy, trong năm 2009 lợi nhuận của chứng khoán kinh doanh lại sụt giảm khá mạnh, giảm tới 61% so với nhăm 2008. Thị trường chứng khoán Việt Nam còn mới phát triển số các cơng ty chứng khốn mọc ra như nấm trong khi số lượng khách hàng cũng chỉ có giới hạn, vì vậy sự cạnh tranh khốc liệt giữa các công ty chứng khốn là khơng thể tránh khỏi, cơng ty chứng khốn ngân hàng Đơng Á cũng không ngoại lệ và rõ rang họ cần phải nỗ lực hơn nữa trong cuộc chay đua này.
Điểm sáng của hoạt động kinh doanh chứng khoán của ngân hàng Đông Á là trong mảng chứng khốn đầu tư. Cực kì nổi bật với mức tăng mạnh mẽ 295%, từ mức hơn 16 tỷ năm 2008 lên tới hơn 64 tỷ năm 2009. Trong một năm thị trường chứng khốn rất khó nhận định như năm 2009, các nhà đầu tư chuyên nghiệp của Đông Á đã có những chiến lược đầu tư hợp lý và cần trọng nhưng vẫn không kém phần táo bạo, họ đầu tư vào các cổ phiếu tốt ở tầm trung và dài hạn, bên cạnh những cổ phiếu nhỏ có nhưng biểu hiện tốt, từ đó đã đem lại kết quả ngoài sức tưởng tượng như đã thấy ở bảng trên.
2.3.2.Các nhân tố ảnh hƣởng tới lợi nhuận của ngân hàng Đông Á.
2.3.2.1. Chi phí các hoạt động kinh doanh
Bảng 15. Các chi phí của ngân hàng Đơng Á
Chỉ tiêu
Năm 2008 Năm 2009 Chênh lệch 2009/2008 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) CL(+/-) Tỷ lệ (%) Chi phí lãi 2.971.376 79.3 2.218.224 71.3 -753.152 -25 Chi phí hoạt động 565.710 15 728.977 23.9 163.267 28.8 Chi phí dự phòng 210.192 5.7 146.848 4.8 -63.344 -30 Tổng chi phí 3.747.278 100 3.094.049 100 -653.229 -17.4
Nguồn: tác giả tự tổng hợp từ BCTN ngân hàng Đông Á 2009
Chi phí có một mối quan hệ chặt chẽ với lợi nhuận nhưng theo tỷ lệ nghịch. Trong điều kiện các yếu tố khác không đổi, trị số của chỉ tiêu này tăng hay giảm sẽ ảnh hưởng tới trị số của lợi nhuận giảm hay tăng một cách tương ứng. Nhìn vào bảng phân tích chi phí trên của ngân hàng Đơng Á ta thấy rằng:
Chi phí hoạt động của ngân hàng Đơng Á vẫn tăng gần 30% do nhu cầu mở rộng và khẳng định uy tín nâng cao công nghệ và chất lượng dịch vụ. Nhưng việc tăng chi phí hoạt động này có thể ảnh hưởng xấu tới lợi nhuận của ngân hàng Đông Á. Tuy nhiên chi phí hoạt động chỉ chiếm phần thiểu số, 15% năm 2008 và dù có tăng cũng chỉ chiếm tới gân 24% tổng chi phí trong năm 2009.
Chi phí lãi chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng chi phí từ gần 80% năm 2008, sang năm 2009 dù có giảm xuống gần 70% nhưng vẫn là chiếm trọng phần lớn nhất. Đây là chi phí chủ yếu và ngân hàng Đông Á đã rất chú trọng để giảm chi phí này. Cụ thể năm 2008 chi phí lãi là hơn 2900 tỷ đồng sang năm 2009 chỉ còn hơn 2200 tỷ đồng, tương ứng với mức giảm 25%. Đây là yếu tốt quan trọng nhất khiến cho tổng chi phí giảm xuống 17% giảm mạnh hơn so với tốc độ giảm của doanh thu nên lợi nhuận ngân hàng Đông Á đã vẫn tăng lên 9% so với năm ngối.
Chi phí dự phịng rùi ro cũng giảm hơn 30%, tuy không chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí song cũng góp phần nào vào giảm chi phí nói chung cho Đơng Á. Nếu để ý kĩ trong báo báo kết quả kinh doanh của ngân hàng Đơng Á, ta thấy vai trị (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
của chi phí dự phịng rủi ro tín dụng lớn hơn rất nhiều. Để tìm ra lợi nhuận trước thuế thì cần lấy tổng lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trừ đi chi phí dự phịng rủi ro tín dụng. Chính vì thể so với tổng chi phí tuy khơng đáng kể nhưng so với tổng lợi nhuận hoạt động của ngân hàng Đông Á năm 2009 là hơn 934 tỷ đồng thì chi phí dự phịng rủi ro tín dụng năm 2009: 146 tỷ đồng (15,6% của lợi nhuận hoạt động) cũng rất đáng chú ý. Và có thể nói, chi phí dự phịng rủi ro giảm góp phần quan trọng vào tăng lợi nhuận trước thuế cho ngân hàng Đông Á
Nguyên nhân chi phí giảm đó là chi phí lãi cho tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn nhất và chủ yếu trong chi phí lãi giảm rất mạnh. Lý do là lãi suất cơ bản năm 2009 được kiềm chế và duy trì ở mức thấp do nhưng quan ngại của chính phủ về lạm phát và chính sách hỗ trợ lãi suất cũng như các chính sách phục hồi nền kinh tế mới qua đáy khủng hoảng.
Thêm vào đó, các khoản nợ xấu, nợ dưới tiêu chuẩn của ngân hàng Đông Á cũng được kiểm sốt và giảm đi đáng kể, nhờ đó chi phí dự phịng rủi ro tín dụng cũng được giảm đi nhiều. Điều này ảnh hưởng cực kì tích cực và mạnh mẽ đến lợi nhuận trước thuế của ngân hàng Đơng Á
Chính vì vậy, các chi phí quan trọng được kiểm soát hiệu quả , hơn thế đã giúp cho ngân hàng Đông Á tiếp tục làm ăn có lãi và tiếp tục mở rộng kinh doanh trong năm 2009 đầy sóng gió.
2.3.2.2. Chính sách vĩ mô của nhà nước và lãi suất
Ngành ngân hàng là ngành chịu tác động trực tiếp và mạnh nhất đối với mọi chính sách kinh tế của nhà nước. Vì ngân hàng đóng vai trị như trái tim của nên kinh tế, lưu trữ và bơm tiền vào nền kinh tế, khi nền kinh tế khỏe mạnh ắt trái tim của nó cũng khỏe mạnh và ngược lại. Ngân hàng Đông Á cũng khơng nằm ngồi quy luật đó.
Nói về nền kinh tế Việt Nam năm 2009, rõ ràng người Việt chúng ta tự hào vì kinh tế Việt Nam là một trong những điểm sáng tiếp tục có được con số tăng trưởng GDP ở mức 5.2% trong khi phần lớn tồn cầu đang suy thối. Nhưng khơng phải vì thế mà các doanh nghiệp trong nước khơng gặp khó khăn. Khi các doanh nghiệp gặp khó khăn, họ cần có vốn để vực lại doanh nghiệp và khơng ai khác họ tìm đến
các ngân hàng. Khi này để khuyến khích các doanh nghiệp, Chính phủ đã hạ lãi suất năm 2009 chỉ cịn 6-7,5% và có nhiều gói hỗ trợ cứu nền kinh tế. Nhờ đó hoạt động tín dụng của ngân hàng Đơng Á. Hơn thế, lãi suất thấp này đã cho phép Đông Á giảm rất mạnh chi phí trả lãi khách hàng. Nhiều hơn thế, gói hỗ trợ kinh tế khơng đi đâu hết, đầu tiên bắt buộc là qua các ngân hàng. Mục đích các gói hỗ trợ này là giúp các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh phục hồi thế nhưng phần lớn người hưởng lợi lại là các ngân hàng. Dùng số tiền hỗ trợ nền kinh tế này, ngân hàng đã lại đầu tư vào tài chính chứ khơng giải ngân hết được cho các doanh nghiệp sản xuất. Chính vì vậy, ngân hàng ĐƠng Á cũng được hưởng rất nhiều lợi ích từ gói hỗ trợ này về cả phí lãi vay thấp, lại có thể đầu tư tăng doanh thu đầu tư chứng khốn.
Lợi đơn lợi kép, chính phủ đã điều tiết nền kinh tế khá tốt, ngân hàng Đông Á cũng được hưởng rất nhiều từ đó: những biện pháp lãi suất, bình ổn lạm phát, gói hỗ trợ lãi suât. Đây là ảnh hưởng từ cấp vĩ mô tới Đông Á nhưng ảnh hưởng này là rất mạnh, một cách trực tiếp tốt và ban quản trị của ngân hàng Đông Á cũng đã có những định hướng phù hợp khiến lợi nhuận ngân hàng Đông Á vẫn giữ được mức khả quan như chúng ta đã thấy ở phần trước.
2.3.2.2. Uy tín và thương hiệu của ngân hàng Đơng Á
Ra đời và phát triên đã 17 năm, nhờ một lòng nhiệt huyết và đam mệ của tồn tập thể nhân viên, ngân hàng Đơng Á đã trở thành một cái tên quen thuộc trong lòng khách hàng và người dân Việt Nam với uy tín và sự bảo đảm. Thương hiệu ngân hàng Đông Á ngày càng được củng cố vững chác và trường tồn hơn như một ngân hàng hiện đại, thân thiện và đáng tin cậy.
Để xây dựng nên thương hiệu đó, ngân hàng Đơng Á đã phải xây dựng cho mình những thế mạnh riêng về công nghệ và dịch vụ. Thế mạnh của ngân hàng Đơng Á chính là việc sở hữu một hệ thống hạ tầng ứng dụng tốt, một đội ngũ kỹ thuật chuyên môn cao để đảm bảo hoạt động của hệ thống công nghệ và nhanh chóng cho ra đời các sản phẩm dịch vụ tiện ích có hàm lượng cơng nghệ cao, từ đó nâng cao khả năng phục vụ khách hàng, tạo lợi thế cạnh tranh và khác biệt cho