2.1. Khái quát về Công ty TNHH MTV Xổ số kiến thiết Tuyên Quang
2.1.4. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty TNHH MTV Xổ số
số kiến thiết Tuyên Quang giai đoạn 2018-2020
Quá trình hoạt động của cơng ty đã đạt nhiều kết quả đáng kể. Trước khi đi sâu phân tích tình hình sử dụng vốn tại Cơng ty chúng ta cần đánh giá khái quát tình hình thực hiện chỉ tiêu kết quả kinh doanh hoạt động của Công ty vài năm gần đây.
Bảng 2.1. Kết quả kinh doanh của Công ty TNHH MTV XSKT tỉnh Tuyên Quang giai đoạn 2018 - 2020
ĐVT: đồng
CHỈ TIÊU Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Thực hiện Thực hiện Thực hiện 1. Doanh thu 72.974.648.302 76.795.437.064 81.278.628.222 1.1. Doanh thu KD xổ số: 72.959.264.546 76.786.268.183 81.262.036.368 1.1.1. Xổ số truyền thống 7.889.518.182 7.375.045.455 6.423.136.366 1.1.2. Xổ số cào 1.1.3. Xổ số bóc 868.750.001 805.654.546 658.477.273 1.1.4. Xổ số lô tô 46.665.564.545 48.905.372.727 52.861.350.001 1.1.5. Xổ số điện toán 1.1.6. Xổ số lôtô cặp số 17.535.431.818 19.700.195.455 21.319.072.728
1.2. Doanh thu kinh doanh khác 15.383.756 9.168.881 16.591.854
2. Các khoản giảm trừ doanh thu 9.516.425.810 10.015.600.200 10.599.396.047
2.1. Giảm trừ doanh thu kinh doanh
xổ số: 9.516.425.810 10.015.600.200 10.599.396.047 2.1.1. Xổ số truyền thống 1.029.067.589 961.962.453 837.800.395 2.1.2. Xổ số cào - - - 2.1.3. Xổ số bóc 113.315.218 105.085.376 85.888.340 2.1.4. Xổ số lô tô 6.086.812.767 6.378.961.660 6.894.958.696 2.1.5. Xổ số điện toán - - - 2.1.6. Xổ số lôtô cặp số 2.287.230.237 2.569.590.712 2.780.748.617
2.2. Giảm trừ doanh thu khác
3. Doanh thu thuần 63.458.222.492 66.779.836.864 70.679.232.175
3.1. Doanh thu thuần kinh doanh xổ
số 63.442.838.736 66.770.667.983 70.662.640.321
3.1.1. Xổ số truyền thống 6.860.450.593 6.413.083.002 5.585.335.971
3.1.2. Xổ số cào - - -
3.1.4. Xổ số lô tô 40.578.751.778 42.526.411.067 45.966.391.305
3.1.5. Xổ số điện toán - - -
3.1.6. Xổ số lôtô cặp số 15.248.201.581 17.130.604.743 18.538.324.111
3.2. Doanh thu thuần KD khác 15.383.756 9.168.881 16.591.854
4. Chi phí kinh doanh 51.555.212.541 53.827.616.996 57.123.366.995
4.1. Chi phí KD xổ số 51.555.212.541 53.827.616.996 57.123.366.995
4.1.1. Chi phí trả thưởng 42.145.554.443 44.515.030.000 47.197.857.304 4.1.2. Chi phí trực tiếp phát hành 9.409.658.098 9.312.586.996 9.925.509.691
4.2. Giá vốn. dịch vụ bán ra
5. Lợi nhuận gộp 11.903.009.951 12.952.219.868 13.555.865.180
5.1. Lợi nhuận gộp từ hoạt động
xổ số 11.887.626.195 12.943.050.987 13.539.273.326 5.2. Lợi nhuận gộp từ hoạt động
kinh doanh khác 15.383.756 9.168.881 16.591.854
6. Doanh thu hoạt động tài chính 454.103.227 657.751.230 707.947.711 7. Chi phí tài chính
Trong đó: Chi phí lãi vay
9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 8.287.327.388 9.455.720.943 10.262.906.239 10. Lợi nhuận thuần từ hoạt động
kinh doanh 4.069.785.790 4.154.250.155 4.000.906.652 11. Thu nhập khác 5.409.300 3.966.636 2.722.727 12. Chi phí khác 22.583.889 12.437.116 11.579.919 13. Lợi nhuận khác (17.174.589) (8.470.480) (8.857.192) 14. Tổng lợi nhuận kế toán trước
thuế 4.052.611.201 4.145.779.675 3.992.049.460 15. Chi phí thuế TNDN hiện hành 815.039.018 840.091.358 800.725.876 16. Chi phí thuế TNDN hoãn lại
17. Lợi nhuận sau thuế TNDN 3.237.572.183 3.305.688.317 3.191.323.584
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Công ty TNHH MTV XSKT tỉnh Tuyên Quang 2018 - 2020)
Qua bảng số liệu trên ta thấy. qua các năm 2018 - 2020 doanh thu bán hàng đều tăng. tăng từ 72.974.648.302 đồng năm 2018 lên đến 81.278.628.222 đồng năm 2020.
Doanh thu của năm 2020 kết quả kinh doanh của Công ty đạt mức tăng trưởng lớn nhất trong giai đoạn 2018-2020. đây là một kết quả tương đối thành công.
Qua số liệu báo cáo cho thấy năm 2020 kết quả kinh doanh của Công ty đạt mức tăng trưởng cao nhất; nếu so với năm 2019. mức độ tăng trưởng đạt xấp xỉ 5.29% (81.2 tỷ/76.9 tỷ); nếu so với chỉ tiêu kế hoạch doanh thu năm 2020 của công ty trong giai đoạn 2018 – 2020 xây dựng đạt tỷ lệ: 10.2% (81.2 tỉ/72.9 tỉ).
Bên cạnh đó. lợi nhuận gộp từ hoạt động bán hàng của Công ty giai đoạn 2018 – 2020 bị giảm. năm 2020 tổng lợi nhuận đạt 3.992.049.460 đồng. năm 2018 là 4.052.611.201 đồng và năm 2019 là 4.145.779.675 đồng vì mức tăng chi phí kinh doanh của năm sau so với năm trước cao hơn mức tăng doanh thu bán hàng của năm sau so với năm trước. Và lợi nhuận sau thuế của Công ty cũng biến động không đều. Cụ thể: Lợi nhuận sau thuế năm 2020 lợi nhuận giảm chỉ đạt ở mức là 3.191.323.584 đồng (giảm so với năm 2018 là 3.23%). đến năm 2019 là 3.305.688.317 đồng. Nguyên nhân của việc này chính là do:
Cuối năm 2020 đại dịch Covid – 19 bùng phát, vé 6 số chưa hấp dẫn người chơi, mặt khác về mặt chủ quan khả năng khai thác, ổn định thị trường của Công ty chưa được chú trọng và phát huy, chính sách chăm sóc khách hàng chậm đổi mới.
Năng lực giám sát chuyên môn của Công ty đối với các bộ phận trực thuộc còn bất cập, một số tồn tại trong q trình thực hiện quy trình cơng tác như việc thu hồi thanh hủy vé, vấn đề công nợ đại lý và thế chấp, việc quản lý hoạt động chi tiêu thường xuyên, việc chấp hành ngày công, giờ công chậm chưa được khắc phục, việc quản lý, khai thác, mở rộng thị trường thiếu sự chỉ đạo kịp thời.
Việc xây dựng các giải pháp chính sách hỗ trợ, phát triển thị trường trong lãnh đạo công ty nhiều lúc chưa được thống nhất cao, thiếu kịp thời, chưa có giải pháp lâu dài hữu hiệu để ổn định và phát triển thị trường, chưa chú trọng đến việc rà soát đánh giá lại quy chế, chính sách từ đó chậm khắc phục những bất cập tồn tại.
Mặt khác, mặc dù năm 2020 lợi nhuận sau thuế của Công ty thấp hơn so với năm 2018 và năm 2019 tuy nhiên vẫn có lãi là 3.191.323.584 đồng. Trong khi doanh thu của công ty vẫn tăng. Điều này chứng tỏ hoạt động kinh doanh của Công ty ngày càng phát triển và thu hút khách hàng. Và trong năm 2020 đơn vị đã đầu tư xây dựng trụ sở mới, kinh phí trích nộp cũng tăng cao dẫn đến khả năng về lợi nhuận của Cơng ty bị giảm vẫn là chuyện bình thường.