2.5.1Những ƣu điểm
+ Ủy ban quản lý Tài sản Nợ - Tài sản Có (ALCO) của ngân hàng có sự phối hợp với các phòng ban, phòng quản trị rủi ro, khối ngân quỹ- đầu tư tài chính, khối khách hàng doanh nghiệp, khối khách hàng cá nhân, khối giám sát hoạt động và các chi nhánh, phòng giao dich để thực hiện việc quản lý thanh khoản. Trong đó mỗi đơn vị đã được ngân hàng chỉ rõ chức năng và nhiệm vụ cụ thể trong việc quản lý rủi ro thanh khoản, và trung tâm ALCO có trách nhiệm quyết định trong công tác điều hành thanh khoản.
+ Ngân hàng đã lập được kế hoạch tổng thể về quản lý rủi ro thanh khoản và xây dựng được các phương án xử lý cho từng trường hợp dư thừa,thiếu hụt hay khủng hoảng thanh khoản đảm bảo theo đúng các quy định của NHNN. Trong đó ngân hàng đã có những bước khá chi tiết, cụ thể trong từng trường hợp. Do đó, khi rủi ro thanh khoản xảy ra ngân hàng có thể chủ động thực hiện theo đúng các kế hoạch đã đề ra, tránh rơi vào tình trạng bị động, lúng túng khi có rủi ro xảy ra.
+ Trung tâm ALCO có sự cập nhật tình trạng thanh khoản theo ngày và theo tháng từ đó đưa ra các biện pháp xử lý thích hợp cho từng thời điểm,nâng cao công tác quản trị rủi ro đươc hiệu quả hơn.
+Ngân hàng đã có những quy định hợp lý cho các hạn mức đảm bảo thanh khoản đảm bảo theo đúng các quy định của NHNN. Trung tâm ALCO cũng thường xuyên kiểm tra, theo dõi việc đảm bảo này của các Chi nhánh, phịng giao dịch trong tồn hệ thống, đảm bảo các chỉ tiêu của ngân hàng đề ra.
2.5.2 Những tồn tại và nguyên nhân
2.5.2.1 Những tồn tại
Chiến lƣợc quản trị rủi ro thanh khoản
HDBank vẫn chưa đưa ra được chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản cụ thể cho từng chi nhánh và hội sở mà chỉ quy định chung cho tồn hệ thống. Do đó, các chi nhánh thuộc những khu vực khác nhau, có những điều kiện khác nhau sẽ gặp khó khăn trong việc áp dụng các chỉ tiêu về thanh khoản.
Ngân hàng chưa áp dụng các biện pháp dự đoán thanh khoản theo thời gian để có các biện pháp chủ động tìm kiếm nguồn cung thanh khoản trong tương lai cũng như việc đầu tư khi xuất hiện thừa thanh khoản ở mức cao.
Mơ hình tổ chức điều hành thanh khoản
HDBank chưa quy định trong việc thành lập Ban xử lý sự cố mà trung tâm ALCO sẽ đảm nhiệm luôn nhiệm vụ này. Điều này sẽ làm cho việc xử lý thiếu sự thống nhất và không đảm bảo kịp thời khi có sự cố xảy ra.
Ngân hàng chỉ quy định điều hành thiếu hụt thanh khoản trong điều kiện kinh doanh chung mà chưa quy định về các biện pháp xử lý thiếu hụt thanh khoản mang tính thời vụ. Do trong từng thời kì khác nhau trong năm sẽ có các nhu cầu thanh khoản khác nhau. Đặc biệt trong thời điểm cuối năm ngân hàng thường xun gặp tình trạng thiếu hụt thanh khoản. Do đó, ngân hàng cần quy định các bộ phận chịu trách nhiệm cụ thể khi có sự thiếu hụt thời vụ, cũng như có các biện pháp xử lý riêng cho từng thời kỳ trong năm.
Cơ sở vật chất công nghệ
Về công nghệ, hiện tại HDBank chưa có phần mềm hỗ trợ trong quản trị rủi ro thanh khoản, các bộ phận vẫn tính tốn chủ yếu dựa trên bảng tính excel và báo cáo bằng văn bản về trạng thái thanh khoản và các chỉ số đảm bảo thanh khoản. Do đó cơng tác cảnh báo thanh khoản còn chậm và chưa đạt hiệu quả cao trong hoạt đơng của ngân hàng. Ngân hàng cũng gặp khó khăn khi lựa chọn phương án xử lý thanh khoản tối ưu cho từng trường hợp rủi ro thanh khoản.
2.5.2.2Nguyên nhân Nguyên nhân chủ quan Nguyên nhân chủ quan
Hiện tại, bộ phận quản lý rủi ro thị trường thuộc phòng quản lý rủi ro, do đó khối lượng cơng việc của phịng là khá lớn, và chưa chuyên biệt trong công tác quản lý rủi ro thị trường và rủi ro tín dụng. Các nhân viên cũng gặp khó khăn khi khối lượng cơng việc lớn và thiếu tính chun biệt.
Cơng tác dự báo thanh khoản của ngân hàng vẫn chưa được chú trọng. Ngân hàng chưa dự báo được về tình hình kinh tế vĩ mơ và những tác động của nó lên nhu cầu thanh khoản của ngân hàng.
Hê thống cơ sở dữ liệu của NH chưa hồn thiện : NH cịn thiếu các thơng tin về xếp hạng tín nhiệm lịch sử của khách hàng như: Tần suất xuất hiện và chu kỳ xuất hiện của những kiểu vỡ nợ giống nhau trong hệ thống có sở dữ liệu khách hàng.
Nguồn nhân lực : NH đang thiếu nhiều chuyên gia giỏi, đang đảm nhiệm những vị trí cấp cao trong NH, nhưng do khơng có điều kiện hoặc khơng đủ thời gian để được đào tạo và tiếp cận những kiến thức mới nên cũng chưa có khả năng vận dụng vào cơng việc thực tế. Chi phí cho những khóa học với chuyên gia nướcngồi trong lĩnh vực tài chính- Ngân hàng là rất lớn địi hỏi nhiều thời gian và cơng sức.
Ngun nhân khách quan
Quá trình tái cơ cấu nền kinh tế trong thời gian qua đang được triển khai nhưng vẫn chậm, chưa đạt nhiều kết quả như kỳ vọng. Nền kinh tế vẫn khó khăn tiếp tục kéo dài.Số lượng doanh nghiệp giải thể phá sản ngày càng tăng, cộng với quy mô doanh nghiệp ngày càng nhỏ cả về vốn và lao động. Việc xử lý nợ xấu chậm hơn là tốc độ tăng nợ xấu. Do đó ngân hàng sẽ rất khó khăn trong việc đa dạng hóa nguồn dự trữ thanh khoản, các khoản dự trữ thanh khoản chủ yếu của ngân hàng vẫn là tiền mặt tiền gửi TCTD khác. Đây là các tài sản có tính lõng cao nhưng nếu duy trì qua nhiều thì sẽ làm giảm khả năng sinh lời của ngân hàng. Hơn nữa, các quy định của Nhà nước còn thiếu nhất quán trong vấn đề điều hành thị mở. Thị trường tiền tệ thiếu minh bạch và ảnh hưởng của tình trạng thơng tin bất tương xứng. Những giao dịch ngầm và tình trạng thiếu thơng tin trên thị trường vẫn cịn là những khó khăn rất lớn cho ngân hàng trong công tác quản trị và dự đốn thị trường một cách chính xác.
Tính liên kết trong hệ thống NHTM còn chưa cao, tạo sự cạnh tranh khơng lành mạnh và khó khăn trong việc quản lý thơng tin khách hàng. Điều này làm cho
khả năng chống đở rủi ro của toàn hệ thống bị suy yếu, và tạo ra những khe hở để kẻ xấu tung tin đồn thất thiệt ảnh hưởng đến các ngân hàng và của cả nền kinh tế.
KẾT LUẬN CHƢƠNG II
Chương 2 đã giới thiệu về tình hình hoạt động kinh doanh của HDBank, các diễn biến thanh khoản tại HDBank và quản lý thanh khoản tại HDBank, trong đó phân tích tình hình hoạt động của ngân hàng và tình hinh thanh khoản thơng qua các biện pháp quản lý, dự báo và ứng phó của ngân hàng; phân tích thực trạng quản lý thanh khoản thông qua việc áp dụng Basel và các chỉ số thanh khoản tại ngân, so sánh với một số ngân hàng TMCP tư nhân và ngân hàng TMCP có vốn nhà nước.
Nhìn chung, tình hình thanh khoản tại HDBank là khá tốt. Từ các số liệu phân tích ta thấy ngân hàng đã có những biện pháp quản lý, dự báo ứng phó rủi ro thanh khoản tương đối tốt, phù hợp với quy mô hoạt động, nguồn nhân lực và công nghệ tại ngân hàng. Tuy nhiên, trong thời gian tới để phù hợp với quá trình phát triển của hệ thống tài chính và hội nhập khu vực, quốc tế, HDBank cần sớm có các chương trình áp dụng Basel II, hướng đến chuẩn mực Basel III để có thể quản lý rủi ro tốt hơn, đảm bảo sự hoạt động an toàn, ổn định của ngân hàng.
CHƢƠNG 3 : NHỮNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT
TRIỂN TPHCM
3.1 Định hƣớng cho công tác Quản trị rủi ro thanh khoản tại HDBank trong thời gian tới
3.1.1Mục tiêu quản lý thanh khoản
Hai mục tiêu chính được xác định trong công tác quản lý thanh khoản tại HDBank là:
- Thường xuyên đo lường và đánh giá các loại rủi ro thanh khoản mà HDBank có thể gặp phải trong quá trình hoạt động kinh doanh, giám sát rủi ro thanh khoản trong các mối quan hệ với các rủi ro khác trong hoạt động ngân hàng, đảm bảo an toàn hoạt động cho ngân hàng.
- Sử dụng hiệu quả tài sản có, tài sản nợ, tối đa hóa lợi nhuận cho cổ đơng. 3.1.2Định hƣớng quản lý thanh khoản tại HDBank trong thời gian tới
Duy trì việc triển khai hệ thống phân tích, báo cáo, cảnh báo rủi ro thanh khoản, khả năng chi trả thơng qua phân tích tài sản Có và tài sản Nợ theo thời gian đáo hạn thực tế, các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động.
Áp dụng Mơ hình Basel II vào việc quản trị thanh khoản tại ngân hàng
Tiến hành quản lý chặt chẽ dòng tiền ra vào của cả hệ thống trên cơ sở hoàn thiện việc quản lý nguồn vốn tập trung nhằm quản lý tốt thanh khoản và tăng hiệu quả sử dụng vốn, tối đa hóa lợi nhuận.
Tăng cường hoạt động của Ủy ban quản lý tài sản Nợ - tài sản Có ( ALCO) nhằm mục đích năng cao chất lượng quản lý rủi ro trong toàn hệ thống, đáp ứng nhu cầu phát triển nhanh, an toàn và bền vững của ngân hàng.
Có kế hoạch quản lý và cân bằng hợp lý giữa các khoản mục tài sản có, tài sản nợ trên Bảng cân đối kế tốn nhằm sử dụng có hiệu quả các tài sản Có và đảm bảo khả năng thanh khoản cho HDBank.
Đưa ra các dự báo về tình hình kinh tế, lãi suất, tỷ giá trong các thời kỳ. Từ đó, đề ra các tình huống dự phịng, kế hoạch huy động vốn, sử dụng vốn cho phù
hợp nhằm đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn, và tính an tồn thanh khoản trong các trường hợp khẩn cấp.
3.2 Đề xuất các giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro thanh khoản tại HDBank khoản tại HDBank
3.2.1Mơ hình ứng dụng Basel II vào HDBank
Mơ hình áp dụng Basel II có thể áp dụng cho NH là: Tổng vốn
(Tỷ lệ an toàn vốn = ) ≥ 8%
RWA rủi ro tín dụng = ( K rủi ro hoạt động X 12,5) Trong đó :
RWArủi ro tín dụng= tài sản x hệ số rủi ro ( có quan hệ với xếp hạng tín dụng). Krủi ro hoạt động= ( ∑3 =1 GIn ) / n * α, với điều kiện
GIn > 0 và α =15%
Krủi ro hoạt động : Vốn yêu cầu phải dự phòng cho rủi ro hoạt động. GI : Thu nhập hàng năm ( > 0 ) của 3 năm trước đó.
Bước đầu kết quả xếp hạng tín dụng của khách hàng cá nhân/ khách hàng doanh nghiệp có thể do HDBank đưa ra căn cứ vào kết quả xếp hạng tín dụng của ngân hàng nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng chủ động trong tính tốn và cũng khơng tốn kém nhiều chi phí. Sau đó khi các cơng ty xếp hạng tín nhiệm, sau đó các cơng ty xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Việt Nam có thể căn cứ theo kết quả của các công ty này để xếp hạng tín dụng của khách hàng. Khi NHNN có văn bản hướng dẫn cụ thể về thành lập và hoạt động của các tổ chức tín nhiệm tại Việt Nam cũng như khuyến khích các NHTM sử dụng kết quả xếp hạng tín nhiệm của tổ chức bên ngồi, các NHTM Việt Nam có đủ cơ sở để áp dụng theo phương pháp chuẩn đánh giá rủi ro tín dụng của Basel II.
Ngân hàng cần tích cực chủ động xây dựng một cơ sở dữ liệu về thông tin khách hàng cũng như thống kê về xác suất, mức độ thiệt hại và giá trị hoạt động tại mỗi mức rủi ro có liên quan .Bởi vì khơng thể nào phương pháp chuẩn nếu khả năng phân tích và ước lượng xác suất xảy ra tổn thất của ngân hàng cịn yếu kém, cũng như ngân hàng khơng thu thập được đầy đủ số liệu lịch sử về mỗi khách hàng đến giao dịch với ngân hàng.
Ngân hàng cần từng bước ứng dụng Basel II trong đánh giá rủi ro hoạt động để dự phòng các khoảng vốn cho rủi ro hoạt động xảy ra. Trong đó phương pháp chỉ số cơ bản của Basel II trong đánh giá rủi ro hoạt động là đơn giản nhất, các ngân hàng Việt Nam có thể áp dụng ngay với thông tin về thu thập hàng năm của 3 năm trước đó.
Riêng đối với phương pháp chuẩn của Basel II trong đánh giá của rủi ro hoạt động của NH hiện nay còn chưa áp dụng được vì khơng có thơng tin để phân tách thành 8 nhóm nghiệp vụ để đánh giá rủi ro hoạt động của ngân hàng.
3.2.2Giải pháp đối với HDBank:
3.2.2.1Xây dựng một chiến lƣợc quản trị rủi ro thanh khoản:
Một chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản thích hợp sẽ góp phần hạn chế những rủi ro xảy ra và nhằm đảm bảo cho hoạt động ngân hàng an toàn và ln tn thủ những quy định của NHNN. Do đó, HDBank cần xây dựng cho mình chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản riêng cho ngân hàng mình, thơng qua việc hoạch định và dự đoán những thay đổi về lưu lượng tiền gửi và cho vay, cũng như những thay đổi về lợi nhuận, công tác quản trị này phải đánh giá được ảnh hưởng của các yếu tố rủi ro và lợi nhuận. HDBank nên chọn chiến lược kết hợp quản trị rủi ro thanh khoản vừa dựa vào tài sản “Có”, vừa đựa vào tài sản “Nợ”. Ngân hàng cần tính tốn và duy trì một tỷ lệ hợp lý tài sản dưới dạng tiền mặt, tài sản tương đương tiền, tài khoản Nostro, các công cụ thị trường tiền tệ và các quỹ dự trữ tại NHNN. Ngân hàng cần tăng cường trách nhiệm và hoạt động của Ủy ban ALCO trong công tác quản trị thanh khoản với những nội dung sau:
+ Ủy ban ALCO cần có trách nhiệm dự phịng các nguồn cung cấp thanh khoản theo thứ tự ưu tiên nhất định: các tài sản có thể chuyển thành tiền ngay, các nguồn vay mượn và hạn mức tương đương có thể thực hiện, đồng thời duy trì một tỷ lệ tồn quỹ tiền mặt thích hợp tương ứng với thời gian đáo hạn của từng loại tài sản nợ và từng loại tài sản có.
+ Ủy ban ALCO có trách nhiệm dự phòng các phương thức xử lý nhanh khoản thặng dư theo một thứ tự ưu tiên đã xác đinh trước. Để đảm bảo các tài sản có thể sinh lời đồng thời vẫn đảm bảo có thể dự phịng khi xảy ra rủi ro.
+Ủy ban ALCO cần thực hiện lập hạn mức vay, cho vay đối với các ngân hàng khác. Theo dõi các luồn tiền vào và ra trong ngân hàng để có kế hoạch gửi hoặc nhận tiền gửi trên thị trường liên ngân hàng phù hợp với nhu cầu thanh khoản.
+Ủy ban ALCO cần thường xuyên duy trì trạng thái thanh khoản rịng thích hợp, thặng dư và thâm hụt trong một tỷ lệ hợp lý với chiến lược của ngân hàng và những rủi ro tiềm ẩn của thị trường. Ước lượng nhu cầu thanh khoản của ngân hàng theo thời gian, từ đó có những biện pháp quản trị cụ thể.
3.2.2.2Có mơ hình tổ chức phù hợp để điều hành thanh khoản chặt chẽ:
Khi có nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi, chi nhánh gửi hội sở chính; ngược lại, khi có thiếu hụt, chi nhánh vay hội sở chính. Thực tế, chức năng này thường giao cho phòng kế hoạch thực hiện; cho nên, có lúc việc tính tốn chưa kịp thời, chính xác gây ra tình trạng dư thừa hoặc thiếu hụt nguồn vốn khơng đáng có. Bên cạnh đó, qua khảo sát chi nhánh của các ngân hàng, chức năng quản lý rủi ro bị phân tán: mỗi phòng thực hiện quản lý rủi ro thuộc nghiệp vụ của phịng mình, ví dụ phịng dịch vụ khách hàng quản lý các loại rủi ro thanh tốn, phịng tín dụng quản lý rủi ro từ phía khách hàng khơng trả được nợ, phịng kế hoạch nguồn vốn quản lý rủi ro thanh khoản, rủi ro kỳ hạn, rủi ro lãi suất,… Do vậy, cần tập trung chức năng quản