P. KHTT Thủ kho Công nhân lò hơi Tổ KCS
PHIẾU KIỂM NGHIỆM THAN HOẠT TÍNH
THAN HOẠT TÍNH
Ngày nhập : 15/03/2010 Nơi nhập : Kho Cát Quế
Khách hàng cung ứng: Công ty TNHH Vận Tải Và Xây Dựng Trờng Phát
Số xe: 29Y- 0159
TT Chỉ tiêu kiểm tra ĐVT Kết quả
1 Cảm quan Than tốt 2 Chất lợng % 3 Cám % 1 4 Xít % 1 5 Tổng lợng hàng Kg 584 6 Lợng phải trừ…..% Kg 7 Số lợng đợc thanh toán Kg 584 Ghi chú: ………..
P. KHTT Thủ kho Công nhân lò hơi Tổ KCS KCS
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên ) (Ký, họ tên)
Ki m toánể
PHÒNG KẾ HOẠCH THỊ TRỜNG
GIẤY ĐỀ XUẤT DUYỆT GIÁ VẬT T
Tên khách hàng: Công ty TNHH CBNS Minh Quang
Địa chỉ: Tôn Đức Thắng- An Đồng- An Dơng- TP Hải Phòng Điện thoại: MST: 0204501451 TT Tên sản phẩm Hàng hoá Quy cách, chất lợng ĐV T Số lợng hợp đồng
Đơn giá xin duyệt cha bao gồm VAT
5% (đ/kg)
01 Than hoạt
tính Than tốt Kg 584 18.450
02
Điều kiện giao hàng: Giao tại công ty, Chi phí bốc dỡ công ty chịu Thời gian áp dụng: Ngày 15/03/2010
Thanh toán: Trả chậm Ngày 014háng 03 năm 2010 TGĐ duyệt (Đã ký) Giám đốc KHTT (Đã ký) Ngời lập (Đã ký)
Ki m toánể
Công ty TNHH CBNS Minh Quang Mẫu số: 01- VT
Cát Quế- Hoài Đức- Hà Nội ( Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ- BTC ngày 14/09/2006 của BTC)
PHIẾU NHẬP KHO
Ngày 04tháng 03 năm 2010 Số: 11/03
-Họ và tên ngời giao hàng: Công ty TNHH Vận Tải và Xây Dựng Trờng Phát
- Địa chỉ: Đội 12 – Dơng Liễu- Hoài Đức- Hà Nội
- Nội dung: Theo HĐ GTGT số 0086015ngày 04tháng 03 năm 2010 - Kho: Kho Cát Quế
TT Tên nhãn hiệu, quy cách, phẩm chất vật t,
ĐVT Số lợng Đơn giá Thành tiền Yêu cầu Thực nhập 01 Than hoạt tính Kg 584 18.450 10.774.800 Cộng tiền hàng 10.774.800
Cộng tiền hàng ( bằng chữ): Mời triệu bảy trăm bảy bảy t ngàn tám trăm đồng ./ Nhập, Ngày 04tháng03 năm 2010 Thủ trởng đơn vị Kế toán tr- ởng Phụ trách cung tiêu Ngời giao hàng Thủ kho
( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên)
Ki m toánể
* Thủ tục xuất kho NVL
Trờng hợp nguyên vật liệu dùng cho hoạt động sản xuất kinh doanh.
Căn cứ vào nhiệm vụ sản xuất đợc giao trong kỳ và định mức tiêu hao vật liệu cho từng loại sản phẩm, các bộ phận sản xuất kinh doanh xác định số lợng và chủng loại cần sử dụng trong ngày hoặc trong tuần rồi lập “ phiếu đề nghị xuất vật t” sau khi ngời phụ trách bộ phận ký duyệt vào phiếu, ngời lĩnh vật t sẽ mang phiếu gửi lên phòng kế toán yêu cầu kế toán viết phiếu xuất kho.
Phiếu xuất kho đợc lập thành 3 liên sau đó giao cả 3 liên cho ngời đi lĩnh vật t mang xuống kho để thủ kho ghi số thực xuất vào phiếu xuất kho và cùng ngòi lĩnh vật t ký vào cả 3 liên phiếu
Liên 1: Lu ở phòng kế toán
Liên 2: Thủ kho giữ làm căn cứ ghi vào thẻ kho
Liên 3: Ngời nhận vật t giữ để theo dõi ở bộ phận sử dụng.
Do công ty áp dụng tính giá xuất kho theo phơng pháp bình quân cả kỳ dự trữ nên khi viết phiếu xuất kho kế toán chỉ ghi nhận về số lợng, đến cuối tháng, khi tính đợc đơn giá thì sẽ quay lại điền nốt số liệu vào phiếu 05 ngày 03 tháng 03 năm 2010
Tồn đầu kỳ : 250.489kg Giá trị : 626.222.500đ Nhập trong kỳ : 451.457 kg Giá trị : 1.580.099.500 đ
Đơn giá bình quân của = 626.222.500 + 1.580.099.500 = 3.143 ( đ/kg) bột sắn ẩm 250.489 + 451.457
Ki m toánể
Vây đơn giá xuất kho của bột sắn ẩm trong tháng03 năm 2010 là 3.143(đ/kg). Từ kết quả này kế toán sẽ lấy số thực tế xuất để nhân với đơn giá thì sẽ đợc trị giá xuất bột sắn ẩm trong tháng.
Trị giá bột sắn ẩm xuất ngày 03 tháng 03 năm 2010 là:
15.050 x 3.143 = 47.302.150đ
Công ty TNHH CBNS Minh Quang Mẫu số: BM- MD- KHTT-20
Cát Qué- Ho i à Đức- H Nà ội