I. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
2.2CƠ CẤU TỔ CHỨC
2. GIỚI THIỆU CHUNG NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ & PHÁT TRIỂ N-
2.2CƠ CẤU TỔ CHỨC
Ban giám đốc Phịng Tín dụng Phịng Thanh tốn quốc tế Phòng Dịch vụ khách hàng Phòng Thẩm định quản lý tín dụng Phịng Marke- ting Phịng Giao dịch 1, 2 Phịng Kế hoạch nguồn vốn Phịng Tổ chức hành chính Phịng Điện tốn Phịng Tài chính kế tốn Phịng Tiền tệ kho quỹ Phịng Kiểm tra nội bộ Phịng Tín dụng cá nhân Phịng Tín dụng doanh nghiệp
Quỹ 5 Quỹ 6 Quỹ 7
Khối kinh doanh
Sơ đồ 1: Khỏi quỏt bộ mỏy tổ chức của Chi nhỏnh Quang Trung
2.3 Tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh của Ngõn hàng Đầu tư và phỏt triển chi nhỏnh Quang Trung
2.3.1 Hoạt động huy động vốn
Sau khi đƣợc tỏch ra từ SGD I, chi nhỏnh Quang Trung đó đƣợc thừa kế một số khỏch hàng quen thuộc của SGD. Trờn cơ sở đú, chi nhỏnh Quang Trung tiếp tục duy trỡ cỏc mối quan hệ cũ đồng thời khụng ngừng cải tiến nõng cao chất lƣợng hoạt động để thu hỳt thờm nhiều khỏch hàng mới. Về hoạt động vốn, chi nhỏnh Quang Trung chủ động cơ cấu lại nguồn huy động vốn và sử dụng vốn, đảm bảo cơ cấu tài sản hợp lý, giảm chi phớ hoạt động, đảm bảo mức chờnh lệch lói suất đầu vào và đầu ra tại Chi nhỏnh.
Với phƣơng chõm “đi vay để cho vay” ngõn hàng phải tăng trƣởng mạnh mẽ về nguồn vốn nhằm chủ động vốn cho hoạt động tớn dụng, cỏc hoạt động kinh doanh khỏc của mỡnh và cho toàn bộ hệ thống của mỡnh. Chớnh vỡ vậy, cụng tỏc huy động vốn đƣợc ngõn hàng chỳ trọng phỏt triển. Cỏc hỡnh thức huy động vốn đƣợc đa dạng húa, việc điều hành lói suất đƣợc thực hiện một cỏch năng động theo tớn hiệu thị trƣờng, cơ chế vốn tập trung đƣợc củng cố và phỏt huy hiệu quả, cụng tỏc quản trị thanh khoản đƣợc nõng cao và đƣợc quỏn triệt trong toàn hệ thống. Đồng thời Chi nhỏnh Quang Trung luụn chỳ trọng khụng ngừng nõng cao chất lƣợng phục vụ để đỏp ứng tốt hơn nhu cầu của khỏch hàng.
Biểu đồ 2: Tốc độ tăng trƣởng nguồn vốn huy động tại chi nhỏnh NHĐT&PT Quang Trung giai đoạn 2005 - 2007
868 1922 2910 5100 0 2000 4000 6000 31/03/05 31/12/05 31/12/06 31/12/07 năm Tổng nguồn vốn (triệu đồng)
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả kinh doanh Chi nhỏnh Quang Trung năm 2005, 2006, 2007)
Tớnh đến thời điểm 31/12/2007, sau gần 3 năm hoạt động, tổng nguồn vốn huy động của chi nhỏnh tăng 4,232 tỷ đồng tƣơng ứng với tỷ lệ tăng là 487,6%. Nhỡn biểu đồ cú thể thấy, từ năm 2006 độn năm 2007, vốn huy động của chi nhỏnh tăng vƣợt bậc là 2,19 tỷ đồng tăng đến 75,3%. Nguyờn nhõn là do tỡnh hỡnh hoạt động kinh doanh của ngành ngõn hàng vào cuối năm 2007 phỏt triển mạnh do ảnh hƣởng của sự kiện Việt nam gia nhập WTO làm tăng nguồn vốn đầu tƣ vào Việt nam, hơn nữa, nền kinh tế Việt nam cú rất nhiều khởi sắc đặc biệt là lĩnh vực tài chớnh - ngõn hàng.
Nhỡn chung, trong khoảng hai năm 2006, 2007, Chi nhỏnh đó giữ vững và tăng trƣởng tốt nguồn vốn huy động mặc dự trong năm 2006, chi nhỏnh đó thanh toỏn khoảng 150 tỷ trỏi phiếu BIDV 5 năm và 250 tỷ tiền gửi chứng chỉ của tổ chức tiền gửi nhƣng nguồn vốn huy động của Chi nhỏnh vẫn đạt đƣợc những kết quả khả quan. Trong thời gian qua, chi nhỏnh đó thực hiện tốt cỏc đợt chỉ đạo huy động vốn của Trung ƣơng, đặt quan hệ với nhiều khỏch hàng cú khả năng về tiền gửi nhƣ : tổng cụng ty Viettel, tổng cụng ty điện lực, cụng ty tài chớnh bƣu điện, Lilama… Bờn cạnh đú, ngõn hàng cũng khụng ngừng đổi mới, đa dạng húa cỏc hỡnh thức huy động vốn, cú những biện phỏp điều chỉnh lói suất huy động vốn thớch hợp… Chớnh vỡ vậy, nguồn vốn chi nhỏnh hoạt động khụng ngừng tăng lờn, chủ yếu là nguồn vốn huy động, khụng cú vốn vay từ cỏc tổ chức tớn dụng khỏc. Cụng tỏc nguồn vốn
trong hợt động ngõn hàng là then chốt, và luụn đƣợc đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngõn hàng đƣợc tự chủ.
2.3.2 Hoạt động sử dụng vốn
Về cơ bản, trong giai đoạn 2005 - 2007, chi nhỏnh đó thực hiện đƣợc cỏc cụng việc đƣợc giao theo kế hoạch.
Bảng 2: Tỡnh hỡnh cho vay qua cỏc năm
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiờu
Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Giỏ trị Tỷ trọng Giỏ trị Tỷ trọng Giỏ trị Tỷ trọng Tổng dƣ nợ 320 800 1223 1. Dƣ nợ ngắn hạn 65 20% 416 52% 550 45% 2. Dƣ nợ trung, dài hạn 255 80% 384 48% 673 55%
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả kinh doanh chi nhỏnh Quang Trung 2005, 2006, 2007) Chi nhỏnh Quang Trung cho vay nhiều đối tƣợng khỏch hàng từ cỏc doanh nghiệp cho đến dõn cƣ. Về chất lƣợng tớn dụng: qua gần 3 năm hoạt động đó cú sự chuyển biến mạnh mẽ cả về số lƣợng chất lƣợng. Cụ thể, năm 2007, tổng dƣ nợ đạt 1223 tỷ đồng, tăng 423 tỷ đồng so với năm 2006, đạt 100% giới hạn tớn dụng đƣợc giao. Cú đƣợc kết quả trờn là do chi nhỏnh đó ỏp dụng mụ hỡnh tớn dụng hiện đại. Việc xột duyệt chấp nhận cho vay đƣợc tiến hành qua ba cấp: Nhõn viờn tớn dụng, trƣởng phũng tớn dụng, ban tớn dụng. Riờng bộ phận thẩm định tớn dụng đƣợc tỏch phũng riờng biệt vỡ vậy mà chất lƣợng tớn dụng đƣợc nõng cao rừ rệt, hạn chế rủi ro. Tớnh đến cuối năm 2007, tại chi nhỏnh đó khụng để xảy ra tỡnh trạng nợ quỏ hạn hay nợ xấu - một điều mà rất ớt ngõn hàng trờn địa bàn làm đƣợc. Bờn cạnh đú, đối với cỏ nhõn, Chi nhỏnh cũng đƣa ra nhiều loại hỡnh cho vay nhƣ: cho vay mua nhà, cho vay mua ụ tụ, cho vay hỗ trợ du học, cho vay cổ phần húa... điều này đó lấp đƣợc chỗ trống về sản phầm của Chi nhỏnh khi mới thành lập và đỏp ứng đƣợc nhu cầu ngày càng cao của khỏch hàng và tăng tớnh cạnh tranh so với cỏc ngõn hàng trong khu vực.
Nhỡn chung, cỏc khoản cho vay nền kinh tế theo từng loại hỡnh đều tăng. Cho vay ngắn hạn năm 2007 đạt 550 tỷ đồng (tốc độ tăng 132%) cho vay trung, dài hạn đạt 673 tỷ đồng (tốc độ tăng 175%), ta thấy tốc độ cho vay ngắn hạn tƣơng xứng với nguồn vốn ngắn hạn cũng khỏ lớn. Trong năm 2006, 2007, cụng tỏc tớn dụng tiến hành theo nguyờn tắc thận trọng, ƣu tiờn cho vay ngắn hạn đối với cỏc doanh nghiệp XNK và cho vay tiờu dựng cỏ nhõn. Cụng tỏc rà soỏt đỏnh giỏ khỏch hàng, phỏt hiện cỏc khỏch hàng tiềm ẩn rủi ro cao, quyết thu hồi nợ xấu. Cơ cấu cho vay đƣợc chuyển dịch theo hƣớng an toàn hơn. Đõy là nguyờn nhõn chớnh thỳc đẩy sự tăng trƣởng của nợ tớn dụng và khụng để xảy ra tỡnh trạng nợ xấu.
2.3.3 Hoạt động dịch vụ
Bờn cạnh cỏc sản phẩm truyền thống thỡ ngõn hàng đó chỳ trọng tới cỏc hoạt động dịch vụ. Thu dịch vụ rũng qua 3 năm từ 2005 - 2007 nhƣ sau:
Biểu đồ 3: Tốc độ tăng trƣởng thu dịch vụ rũng Chi nhỏnh Quang Trung giai đoạn 2005 - 2007
2 11,2 4,5 0 2 4 6 8 10 12 2005 2006 2007 năm tỷ đồng
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả kinh doanh Chi nhỏnh Quang Trung cỏc năm 2005, 2006, 2007)
Trong đú:
Thanh toỏn quốc tế: Doanh số thu dịch vụ này là 4,5 tỷ đồng tăng 105% so
với năm 2006 (2,2 tỷ đồng). Chi nhỏnh đó thực hiện cỏc giao dịch nhanh chúng, an toàn và chớnh xỏc, kịp thời tƣ vấn hỗ trợ cho doanh nghiệp khi thực hiện giao dịch TTQT tại Chi nhỏnh. Bờn cạnh đú, Chi nhỏnh cũn xõy dựng thời gian chuẩn mực
trong việc xử lý giao dịch TTQT cho từng cỏn bộ, biểu phớ TTQT ỏp dụng cho Chi nhỏnh , và cỏc quy trỡnh nghiệp vụ.
Kinh doanh ngoại tệ: Thu phớ từ dịch vụ kinh doanh ngoại tệ năm 2007 ƣớc
đạt 1,9 tỷ đồng, tăng 18,75% so với mức 1,6 tỷ năm 2006.; kinh doanh cú lói, đỏp ứng và phục vụ kịp thời cỏc loại ngoại tệ khỏc cho khỏch hàng đang cú quan hệ tớn dụng, dịch vụ cú nhu cầu thanh toỏn ra nƣớc ngoài với mức giỏ hợp lý, cạnh tranh. Hơn nữa, Chi nhỏnh luụn thực hiện nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ theo đỳng chức năng, nhiệm vụ, tớch cực đẩy mạnh hoạt động mua bỏn ngoại tệ kinh doanh; luụn tuõn thủ đỳng cỏc quy định về kinh doanh ngoại tệ của Ngõn hàng Nhà nƣớc và NHĐT&PT Trung ƣơng.
Cụng tỏc kho quỹ: Chấp hành đỳng QĐ cỏc quy định, thực hiện đỳng cỏc
quy trỡnh nghiệp vụ thu chi tiền mặt, ngoại tệ đảm bảo an toàn chớnh xỏc, đỏp ứng nhah chúng, kịp thời nhu cầu nộp, rỳt tiền mặt của khỏch hàng. Trong năm 2006, thu chi tiền mặt cỏc loại đạt : 4500 tỷ VNĐ, 162 triệu USD, 8 triệu EUR. Con số tƣơng ứng cho năm 2007 là 6200 tỷ VNĐ, 200 triệu USD và 13 triệu EUR, và thu phớ từ hoạt động này là 1 tỷ đồng. Bờn cạnh đú, Chi nhỏnh cũng thực hiện tốt cụng tỏc dịch vụ khỏch hàng nhƣ tƣ vấn, tiếp thị sản phẩm, tiếp cận với cỏc khỏch hàng lớn, thực hiện chuyển tiền với khối lƣợng lớn, trả lƣơng qua tài khoản ...
2.3.4 Kết quả hoạt động kinh doanh
Kết quả hoạt động kinh doanh của NHĐT&PT Chi nhỏnh Quang Trung đƣợc thể hiện qua bảng sau:
Bảng 3: Kờt quả hoạt động kinh doanh của Chi nhỏnh 2005 - 2007
Đơn vị : Tỷ đồng
Chỉ tiờu
Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Số tuyệt đối Tốc độ tăng trƣởng so với năm trƣớc(%) Số tuyệt đối Tốc độ tăng trƣởng so với năm trƣớc(%) Số tuyệt đối Tốc độ tăng trƣởng so với năm trƣớc(%) Tổng thu nhập 40 53 32,5 72 35,8 Tổng chi phớ 35,7 35 -2 31 12 Lói trƣớc thuế 4,3 18 319 41 128
(Nguồn: Bỏo cỏo kết quả kinh doanh Chi nhỏnh Quang Trung cỏc năm 2005, 2006, 2007)
Năm 2005, lói trƣớc thuế của Chi nhỏnh Quang Trung rất thấp là do Chi nhỏnh mới thành lập vào 1/4/2005 nờn cú rất nhiều chi phớ phỏt sinh nhƣ chi phớ thành lập, cho phớ quảng cỏo ... Những chi phớ này đó đẩy tổng chi phớ trong 9 thỏng cuối năm 2005 tăng cao. Hơn nữa, do Chi nhỏnh Quang Trung mới đƣợc thành lập nờn số khỏch hàng biết đến chƣa nhiều vỡ vậy tổng thu nhập cũng ớt đạt 40 tỷ. Đến năm 2006, Chi nhỏnh đó bƣớc đầu xõy dựng đƣợc hỡnh ảnh trong mắt khỏch hàng mới và tổng thu nhập của Chi nhỏnh cũng tăng lờn đến 53 tỷ. Một sú chi phớ cũng giảm bớt làm đẩy lói suất trƣớc thuế của Chi nhỏnh tăng lờn 319% tƣơng ững với mức lói là 18 tỷ. Sang năm 2007, Chi nhỏnh đó thể hiện đƣợc vị thế của mỡnh khi nõng tổng mức lói trƣớc thuế lờn đến 41 tỷ tăng 128% so với năm 2006. Mức tăng trƣởng này thấp hơn so với năm 2006 do Chi nhỏnh đó đi vào ổn định hơn sau hai năm thành lập.
II. RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG ĐT&PT - CHI NHÁNH QUANG TRUNG QUANG TRUNG
1. Ảnh hƣởng của sự biến động lói suất tới tỡnh hỡnh kinh doanh của NHĐT&PT - Chi nhỏnh Quang Trung
Cựng với quỏ trỡnh tự do húa lói suất, mức độ biến động của lói suất cú xu hƣớng gia tăng do lói suất trờn thị trƣờng khụng cũn chịu sự can thiệp của NHNN mà đƣợc hỡnh thành trờn cơ sở quan hệ cung - cầu về vốn trong nền kinh tế với những tỏc động nhƣ : tỷ lệ lạm phỏt, mức tăng của nền kinh tế, chớnh sỏch tài chớnh tiền tệ tài chớnh của Nhà nƣớc và diễn biến lói suất thị trƣờng thế giới. Cú thể núi, trong 3 năm trở lại đõy, lói suất nhỡn chung tăng cao, cỏc cuộc chạy đua lói suất giữa cỏc ngõn hàng nhằm tăng thị phần và huy động vốn cho nhu cầu tớn dụng lờn tục diễn ra. Lói suất là giỏ cả của nhiều sản phẩm của ngõn hàng nờn cú thể núi sự biến động của lói suất sẽ ảnh hƣởng đến cỏc hoạt động kinh doanh của ngõn hàng từ hoạt động huy động vốn, tớn dụng và cỏc hoạt động kinh doanh khỏc. NHĐT&PT - Chi nhỏnh Quang Trung cũng khụng phải là ngoại lệ. Để đỏnh giỏ sự ảnh hƣởng của lói
suất đến tỡnh hỡnh kinh doanh của ngõn hàng, ta cú thể đỏnh giỏ thụng qua ảnh hƣởng của lói suất ngắn hạn đến thu nhập lói và chi phớ trả lói của Chi nhỏnh.
Sự biến động lói suất thị trƣờng trong thời gian qua đó gõy ảnh hƣởng đến tỡnh hỡnh huy động vốn và chi phớ huy động vốn của NHĐT&PT - Chi nhỏnh Quang Trung. Đỏnh giỏ cụng tỏc nguồn vốn của ngõn hàng khụng chỉ riờng về quy mụ tăng trƣởng mà cũn phải xem xột cả về hiệu quả huy động vốn thể hiện ở chi phớ trả lói suất.
Bảng 4: Chi phớ trả lói huy động vốn của NHĐT&PT - Chi nhỏnh Quang Trung
Chỉ tiờu 2005 2006 2007
Lói suất ngắn hạn bỡnh qũn VND (%/năm) 7,53 7,86 7,98 Lói suất ngắn hạn bỡnh qũn USD (%/năm) 3,4 4,3 5 Tiền gửi ngắn hạn VND (tỷ đồng) 254,9 554,1 1831,3 Tiền gửi ngắn hạn USD (tỷ đồng) 244,9 260,7 565,7 Tổng nguồn vốn phải trả (tỷ đồng) 1922 2910 5100 Chi phớ trả lói (tỷ đồng) 27,5 54,8 174,4 Tỷ lệ chi phớ trả lói (%) 1,4 1,9 3,4
(Nguồn: NHĐT&PT Chi nhỏnh Quang Trung. Bỏo cỏo kết quả kinh doanh cỏc năm 2005, 2006, 2007 và tớnh toỏn của tỏc giả)
Từ bảng 4 ta thấy, sang năm 2006, cả lói suất nội tệ và ngoại tệ đều tăng nhẹ đồng thời quy mụ vốn của ngõn hàng cũng tăng cao làm cho tỷ lệ chi phớ trả lói suất của ngõn hàng tăng lờn gấp đụi. Đến năm 2007, lói suất tăng lờn đến 7,98%/năm đối với tiền gửi ngắn hạn VND và 5% đối với tiền gửi ngắn hạn USD đồng thời cơ cấu huy động vốn ngắn hạn cũng tăng cao làm cho chi phớ trả lói tăng lờn 119,4 tỷ đồng so với năm 2006 và tỷ lệ chi phớ trả lói cũng tăng lờn đến 3,4% tăng gần gấp đụi.
Đối với hoạt động sử dụng vốn, hoạt động quan trọng nhất là hoạt động tớn dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất khoảng 80% tổng tài sản của ngõn hàng. Vỡ vậy, sự biến động lói suất cho vay cú tỏc động lớn đến tỷ lệ thu nhập lói suất bỡnh quõn trờn một đồng tài sản sinh lời của ngõn hàng.
Bảng 5: Thu nhập lói từ hoạt động sử dụng vốn tại NHĐT&PT Chi nhỏnh Quang Trung
Chỉ tiờu 2005 2006 2007
Lói suất cho vay ngắn hạn VND (%/năm) 11,4 13,8 13,8 Lói suất cho vay ngắn hạn USD (%/năm) 6,2 6,7 6,7 Cho vay ngắn hạn VND (tỷ đồng) 106,1 620,1 1565,8 Cho vay ngắn hạn USD (tỷ đồng) 272,9 757,9 713,4 Thu nhập lói (tỷ đồng) 29 136,4 263,9 Tổng tài sản sinh lời (tỷ đồng) 1895 2650 5065 Tỷ lờ thu nhập lói bỡnh qũn (%) 1,5 5,1 5,2
(Nguồn: NHĐT&PT Chi nhỏnh Quang Trung. Bỏo cỏo kết quả kinh doanh cỏc năm 2005, 2006, 2007 và tớnh toỏn của tỏc giả)
Bảng 5 cho thấy, từ năm 2005 đến năm 2006, tỷ lệ thu nhập lói bỡnh qũn tăng 3,6% tƣơng ứng với mức tăng của lói suất cho vay ngắn hạn VND là 13,8% (tăng 2,4%) và lói suất cho vay ngắn hạn ngoại tệ là 6,7% (tăng 0,5%). Sang năm 2007, lói suất ngắn hạn khỏ ổn định nờn tỷ lệ thu nhập lói bỡnh qũn cũng chỉ tăng 1%. Sự tăng này cú thể là do cơ cấu ngoại tệ giảm đi so với nội tệ. Cú thể thấy, khi lói suất ổn định, quy mụ của cỏc khoản cho vay ngắn hạn tăng lờn (tăng gấp đụi) thỡ thu nhập lói của cỏc khoản cho vay cũng tăng lờn nhƣng tốc độ tăng khụng thay đổi mấy so với năm 2006 vỡ lói suất năm 2007 ổn định và khụng tăng so với năm 2006.
Nhƣ vậy, kết quả kinh doanh của Chi nhỏnh đƣợc thể hiện nhƣ sau:
Bảng 6: Chờnh lệch thu nhập lói & chi phớ lói của NHĐT&PT Quang Trung Chỉ tiờu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Thu nhập lói 29.0 136,4 263,9
Chi phớ trả lói 27,5 54,8 174,4
Thu nhập lói suất rũng 1,5 81,6 89,5 Tỷ suất sinh lời trờn thu nhập
(%) 5,2 59,8 33,9
(Nguồn: NHĐT&PT Chi nhỏnh Quang Trung. Bỏo cỏo kết quả kinh doanh cỏc năm