Hàng.
2.1.3.1 Thuận lợi.
Là một Ngân Hàng ra đời sau nên chi nhánh NHNo&PTNT Đơng Hà Nội có những u thế của ngời đi sau là chọn lọc tiếp thu học hỏi đợc nhiều kinh nghiệm quý báu của đồng nghiệp và các bạn hàng, các trang thiết bị đựơc trang bị ngay từ những ngày đầu thành lập, tuy cha đủ song cũng đã đáp ứng đợc yêu cầu
kinh doanh. Với đội ngũ nhân viên trẻ có kiến thức và thờng xuyên đợc ngân hàng cử đi đào tạo và nâng cao trình độ.
Trụ sở của chi nhánh nằm ở 23B đờng Quang Trung một địa điểm ngay trung tâm thủ đô Hà Nội, nơi tập trung nhiều đơn vị kinh tế, nơi có tốc độ tăng trởng kinh tế cao. Mơi trờng kinh doanh, cơ sở hạ tầng tốt, dân trí cao. Có nhiều khách hàng tiềm năng lớn với ngành nghề sản xuất kinh doanh đa dạng. một vị trí thuận lợi cho hoạt động của Ngân Hàng.
Ngân hàng là một chi nhánh trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam, một NHTM lớn nhất nớc, với mạng lới trên hơn 2000 chi nhánh trải rộng khắp đất nớc hơn nữa lại là ngân hàng ra đời sau nên đợc sự quan tâm chỉ đạo trực tiếp và sát sao của HĐQT và của tổng giám đốc, qua các chính sách nh tài chính, lãi suất, tín dụng… cũng nh sự kiểm tra, cảnh báo kịp thời đã giúp chi nhánh kinh doanh hiệu quả và an toàn tạo điều kiện thuận lợi để phát triển. Song song với việc quan tâm chỉ đạo sát sao thì NHNo&PTNT Việt Nam cũng đã tạo điều kiện cho ngân hàng có một sự độc lập trong kinh doanh. Hơn nữa ngân hàng cũng đợc sự quan tâm của các chi nhánh trong hệ thống NHNo&PTNT, giữa các chi nhánh trong cùng hệ thống có sự hỗ trợ về vốn, nghiệp vụ và các kinh nghiệm về quản lý…
Nhờ có những thuận lợi trên mà chi nhánh NHNo&PTNT Đơng Hà Nội đã có những bớc phát triển vợt bậc kể từ khi phát triển, đã tạo đợc lòng tin vững chắc cho ngời dân, các DN vay vốn. Ngân hàng đã tận dụng đợc tất cả các thuận lợi mà mình có để có thể
hồn thành tất cả các nhiệm vụ mà NHNo&PTNT Việt Nam đã giao cho.
2.1.3.2 Khó khăn.
Bên cạnh những thuận lợi đã nêu trên thì NHNo&PTNT Đơng Hà Nội cũng gặp phải những khó khăn và thách thức to lớn, cụ thể là:
Do mới thành lập nên cha có thị trờng hoạt động ổn định. Còn nhiều khách hàng cha biết đến thơng hiệu của chi nhánh. Hầu hết các DN đến với chi nhánh là nhờ sự giới thiệu của một số chi nhánh trong cùng hệ thống, do mới thành lập nên các DN cha biết cách thức hoạt động nh thế nào nên họ còn ngại ngùng.
Trong thời gian vừa qua tình hình kinh tế ảnh hởng rất nhiều tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng: Thiên tai liên tiếp xẩy ra làm ảnh hởng rất lớn đến nền kinh tế và hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nhiều DN vay vốn đã mất trắng vì thế đã khơng cịn có khả năng trả nợ cho Ngân Hàng.
Trên địa bàn Hà Nội, hàng loạt các NHTM và TCTD ra đời đã tạo ra sự cạnh tranh gay gắt. Đầu t tín dụng đến nay khơng chỉ bó hẹp trong phạm vi nhỏ mà bắt đầu có xu hớng lan rộng ra các địa phơng khác, trở ngại trong việc kiểm tra kiểm soát dẫn đến rủi ro cao hơn. Nhu cầu vốn tăng cao cùng với việc sức ép cạnh tranh đã buộc các Ngân Hàng đua nhau tăng lãi suất huy động.
Lãi suất đầu vào cao buộc các ngân hàng phải tăng lãi suất đầu ra. Tuy mức tăng không thể bằng đầu vào song cũng là một trở ngại cho các DN vân vay vốn. Đồng thời cũng rút ngắn khoảng cách giữa lãi suất huy động và lãi suất cho vay của Ngân Hàng.
2.1.4 Thực trạng hoạt động TD của CN NHNo&PTNT Đông Hà Nội.
2.1.4.1 Kết quả hoạt động chung.
Tình hình kinh tế của thủ đơ Hà Nội trong thời gian 2005- 2007 phát triển với tốc độ nhanh chóng, hơn nữa từ 2005-2007 là năm mà đất nớc ta đánh dấu nhiều mốc son quan trọng đó là tổ chức thành cơng hội nghị APEC, chính thức là thành viên của tổ chức thơng mại thế thế giới WTO chính vì thế mà hoạt động đầu t, sản xuất đã phát triển mạnh mẽ đây chính là điều kiện thuận lợi để tăng trởng hoạt động tín dụng cho các NHTM nói chung và NHNo&PTNT Đơng Hà Nội nói riêng.
Hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Đơng Hà Nội kể từ khi thành lập thực sự khởi sắc cả về quy mô và chất lợng.
Bảng 2.1 Kết quả hoạt tín dụng qua các năm.
Chỉ Tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % Doanh số cho vay 1469 1507 +2.6% 2475 +64.2 % Doanh số thu nợ 1032 1358 +31.6 % 2269 +67% Tổng d nợ 768 +147 % 916 +19.3 % 1122 +22.5 %
(Nguồn số liệu: phịng tín dụng NHNo&PTNT Đơng Hà Nội)
Nhìn vào doanh số cho vay và thu nợ trong bảng 2.1 thì ta thấy doanh số cho vay năm 2005 đạt 1469 tỷ đồng, và doanh số
thu nợ là 1032 tỷ đồng. Sang đến năm 2006 thì doanh số cho vay đã tăng lên 1507 tỷ đồng tăng 2.6% so với năm 2005 và doanh số thu nợ là1358 tỷ tăng 31.6% so với năm 2005, trong đó thì doanh số cho vay và thu nợ đối với DN đã tăng lên đáng kể so với năm 2005 sở dĩ nh vậy là do chính sách phát triển của ban lãnh đạo ngân hàng chú trọng phát triển tín dụng DN. Đến năm 2007 thì doanh số cho vay lại tiếp tục tăng và tăng mạnh mẽ hơn năm 2006 cụ thể là doanh số cho vay đạt2475 tỷ đồng tăng 64% so với năm 2006, còn doanh số thu nợ đạt 2269 tỷ đồng tăng 67% so với năm 2006. Qua kết quả trên thì có thể thấy rằng cơng tác giám sát và thu hồi nợ tại NHNo&PTNT Đông Hà Nội đã đợc tiến hành tơng đối tốt. Năm 2005 tỷ lệ thu hồi nợ là 70% thì sang đến 2006 thì tỷ lệ này là 91.2%.
Qua bảng trên thì cũng có thể thấy đợc rằng tổng d nợ qua 3 năm tăng liên tục, d nợ năm 2005 là 768 tỷ đồng tăng hơn 246 tỷ so với năm 2004 với tỷ lệ tăng tơng đối là 147%, năm 2006 là 916 tỷ tăng 148 tỷ tức là tăng 19.3% so với năm 2005. Sang đến năm 2007 thì d nợ là 1122 tỷ tăng 206 tỷ tức là 22.5% so với năm 2006.
Bảng 2.2: Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng qua các năm.
(Đơn vị: tỷ đồng)
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Tỷ đồng % trong Tỷ đồng % trong Tỷ đồng % trong
tổng d nợ tổng d nợ tổng d nợ Nợ xấu 20 2.6% 28 3.0% 35 3.12%
(Nguồn số liệu: phịng tín dụng NHNo&PTNT Đơng Hà Nội)
Mặc dù d nợ tăng nhanh nhng mà tình hình nợ xấu của Ngân Hàng cũng có xu hớng gia tăng cụ thể là: tính đến 31/12/2007 thì tổng nợ xấu của chi nhánh là 35 tỷ đồng tăng 7 tỷ so với năm 2006 và nh vậy làm cho tỷ lệ nợ xấu trong tổng d nợ tăng từ 3.0% năm 2006 lên 3.12% năm 2007. Trong đó nợ xấu chủ yếu xuất phát từ các DN, riêng trong năm 2007 thì tổng nợ xấu là 35 tỷ thì trong đó nợ xấu từ các DNNN là 12.8 tỷ chiếm 36.57% trong tổng nợ xấu, các ĐNNQ là 20.1 tỷ chiếm 57.42% trong tổng nợ xấu, hộ gia đình và cá thể là 2.1 tỷ đồng chiếm 6%. Sở dĩ nợ xấu tăng lên trong những năm qua là do ảnh hởng của nền kinh tế đến các DN vay vốn, trong năm 2005-2007 đã có những biến động khó lờng của giá dầu, thời tiết,và nhất là xẩy ra đại dịch cúm gia cầm…gây thiệt hại lớn cho nền kinh tế. Chỉ số giá tiêu ding cũng tăng nhanh mỗi năm tăng trung bình 8.4%. Chính những ngun nhân trên đã ảnh hởng lớn tới kết quả kinh doanh của các DN vay vốn ảnh h ởng đến khả năng trả nợ của DN
2.1.4.2 Kết quả của hoạt động tín dụng trung và dài hạn.
Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tổng d nợ 768 916 +19.3 % 1122 +22.4 8% D nợ ngắn hạn 512 586 +14.4 5% 655 +11.7 7% D nợ trung và dài hạn 256 330 +28.9 % 467 +41.5 1%
(Nguồn số liệu: phịng tín dụng NHNo&PTNT Đơng Hà
Nội)
Qua số liệu có đợc thì ta có thể lập biểu đồ về sự tăng tr- ởng của d nợ tín dụng trung và dài hạn của NHNo&PTNT Đông Hà Nội từ năm 2005-2007.
Dựa vào bảng và biểu đồ thì ta thấy đợc tình hình sử dụng vốn của CN NHNo&PTNT Đơng Hà Nội theo thời gian: Trong những năm đầu thành lập thì cho vay trung và dài hạn chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng d nợ cụ thể là năm 2005 thì d nợ tín dụng trung và dài hạn là 256 tỷ đồng chiếm 33.3% trong tổng d nợ, nguyên nhân tín dụng trung và ngắn hạn chiếm tỷ trọng nhỏ là do CN là một CN mới thành lập nên cha tạo đợc uy tín trên địa bàn, các DN cha thực sự tin tởng nên vẫn còn sự hạn chế trong việc quan hệ với NH, một nguyên nhân nữa đó là do mới thành lập nên nguồn vốn mà NH huy động đợc là cha nhiều, nguồn huy động chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm từ dân c vì thế NH cũng đã hạn chế cho vay trung và dài hạn. Nhng sang đến năm 2006 thì d nợ tín dụng trung dài hạn đã tăng lên 330 tỷ đồng tăng 28.9% so với năm 2005 và chiếm 36.02% trong tổng d nợ, sang năm 2007 thì tốc độ tăng của tín dụng đã giảm đi so với năm 2006, d nợ tín dụng trung dài hạn đạt ở mức 467 tỷ tăng 41.51% so với năm 2006 và chiếm 41.62% trong tổng d nợ. Tín dụng trung và dài hạn có sự phát triển mạnh mẽ trong thời gian qua, đây là một kết quả đáng mừng đối với CN NHNo&PTNT Đông Hà Nội việc tăng nhanh tỷ trọng của tín dụng trung và dài hạn là cơ sở để chi nhánh tăng lợi nhuận, nâng cao vị thế và uy tín trên địa bàn thành phố Hà Nội.
Mặc dầu trong những năm qua hoạt động tín dụng trung và dài hạn của CN là rất phát triển nhng so với nhu cầu hiện tại thì cịn chiếm một tỷ trọng rất nhỏ. Thứ nhất là do nguồn vốn huy động của NH cha đợc lớn, thứ hai là do có rất nhiều dự án xin vay
trung và dài hạn nhng khi xem xét thì thấy khơng đảm bảo về các điều kiện vay vốn: thờng thì khơng đảm bảo tỉ kệ VTC tham gia vào phơng án, tình hình tài chính của DN khơng ổn định, khả năng trả nợ là rất kém hoặc là thiếu tài sản thế chấp…
2.2 Thực trạng cơng tác phân tích tình hình tài
chính của DN tại CN NHNo&PTNT Đông Hà Nội.
2.2.1 Cơng tác tổ chức phân tích tài chính DN trong hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Đơng Hà Nội.
Tại NHNo&PTNT Đơng Hà Nội thì cơng tác tổ chức phân tích đánh giá khách hàng do phịng Tín dụng của ngân hàng tổ chức thực hiện. Khi có một DN đến để đề xuất vay vốn thì trớc tiên họ phải làm việc với trởng phịng tín dụng, các DN sẽ phải trình bày nhu cầu vay vốn, phơng án kinh doanh, và các điều kiện của mình nếu trởng phịng tín dụng thấy các nhu cầu vay vốn và các điều kiện đó phù hợp với các điều kiện cho vay thì sẽ thơng báo cho DN biết, sau đó trởng phịng tín dụng sẽ phân cơng cho một hoặc một số cán bộ trực thuộc phịng tín dụng trực tiếp tiếp xúc và làm việc với DN.
Sau khi tiếp nhận cơng việc thì bớc đầu tiên đó là cán bộ tín dụng sẽ trao đổi tình hình qua với ngời đại diện của DN để hiểu sơ bộ về DN, sau đó cán bộ tín dụng sẽ hớng dẫn cho DN lập bộ hồ sơ xin vay vốn theo quy định hiện hành của ngân hàng, và chuyển cho DN một danh mục các hồ sơ tài liệu mà DN cần hoàn thiện để phục vụ cho việc thẩm định tài chính trớc khi ngân hàng ra quyết định cho vay hay không. Kể từ khi DN gửi
hồ sơ vay vốn đến ngân hàng thì cán bộ tín dụng sẽ trực tiếp nhận hồ sơ và tiến hành kiểm tra bộ hồ sơ vay vốn, nếu nhận thấy hồ sơ cha đầy đủ theo yêu cầu của NH thì sẽ yêu cầu DN bổ sung, chỉnh sửa lại cho đúng. Khi bộ hồ sơ vay vốn đã đầy đủ và hợp lệ thì cán bộ tín dụng mới bắt đầu đi vào phân tích, thẩm định. Việc thẩm định của cán bộ tín dụng phải toàn diện trên tất cả các mặt, và tất cả các chỉ tiêu có liên quan. Thời gian đợc quy định cho việc phân tích thẩm định của DN đối với tín dụng trung và dài hạn tối đa là: 15 ngày kể từ ngày nhận đợc đầy đủ bộ hồ sơ vay vốn của DN.
Sau khi cán bộ tín dụng hồn thành cơng tác phân tích thẩm định DN thì sẽ lập một tờ trình (mẫu theo quy định của ngân hàng) trong đó sẽ ghi kết quả thẩm định và ý kiến chủ quan của mình. Sau đó thì cán bộ tín dụng sẽ trình kết quả đó cho tr- ởng phịng tín dụng xem xét và đánh giá, trởng phịng tín dụng có nhiệm vụ xem xét, thẩm định lại toàn bộ nội dung mà cán bộ tín dụng đã thẩm định, và đa ra ý kiến của mình trên tờ trình thẩm định về việc có thấy là hợp lý và quyết định cho vay hay khơng. Nếu ý kiến của trởng phịng tín dụng và cán bộ tín dụng là giống nhau thì cán bộ tín dụng sẽ trình lên giám đốc để xem xét. Sau khi xem xét và thảo luận cùng với cán bộ tín dụng và tr- ởng phịng tín dụng thì giám đốc sẽ là ngời cuối cùng quyết định có cho vay hay khơng cho vay.
Song song với công việc của cán bộ tín dụng thì cũng có một bộ phận khác trong ngân hàng cũng xem xét việc này đó chính là phịng kiểm tra và kiểm tốn nội bộ. Trong q trình làm việc
thì cán bộ tín dụng cũng phải trình kết quả định kỳ cho phịng kiểm tra kiểm tốn nội bộ xem xét, đánh giá và thẩm định. Nếu thấy có sự sai sót ở bộ phận nào, ở khâu nào thì phịng kiểm tốn nội bộ sẽ u cầu cán bộ tín dụng thực hiện lại hoặc điều chỉnh lại cho đúng với thực tế. Đây là một công việc rất cần thiết trong các NHTM hiện nay vì nó có thể hạn chế tối đa rủi ro có thể xẩy ra đối với NH.
Có thể thấy rằng cơng tác tổ chức phân tích đánh giá DN trong hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Đơng Hà Nội đợc thực hiện một cách khách quan, trung thực, đảm bảo đúng yêu cầu về các bớc trong quy trình thẩm định, đồng thời phân định rõ trách nhiệm, quyền hạn của cá nhân tham gia vào công tác thẩm định. Tổ chức tốt cơng tác này cũng đóng góp khơng nhỏ vào chất lợng của hoạt động tín dụng DN của NH.
2.2.2 Cơng tác thu thập thơng tin.
Một DN có nhu cầu vay vốn tại NHNo&PTNT Đơng Hà Nội thì sẽ phải gửi đến NH bộ hồ sơ đầy đủ theo yêu cầu của NH, bộ hồ sơ đó bao gồm: hồ sơ về pháp lý, hồ sơ kinh tế, hồ sơ tài chính, hồ sơ về tài sản bảo đảm. Sau đó cán bộ tín dụng sẽ kiểm tra tính chính xác và đầy đủ của các loại hồ sơ trên đã phù hợp với theo yêu cầu của NH quy định hay cha, và tuỳ vào đặc điểm của từng loại DN cán bộ tín dụng yêu cầu về các loại giấy tờ trong bộ hồ sơ vay vốn là khác nhau.
Đối với những DN có quan hệ lần đầu với NH thì NH yêu cầu cung cấp tồn bộ thơng tin về DN. Vì lần đầu tiên vay vốn NH cha biết về DN cho nên thông tin mà DN phải cung cấp cho cán