3.1. Một số giải pháp nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh
3.1.2. Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp từng thời kỳ
3.1.2.1. Cập nhật tin tức thường xuyên, xây dựng chính sách tín dụng phù hợp từng thời kỳ
Đa dạng hố danh mục TD hợp lý về ngành nghề, KH, yếu tố địa lý, loại hình cấp TD phù hợp tình hình kinh tế vĩ mơ và tình hình thị trƣờng từng thời kỳ, đặc điểm thế mạnh từng vùng, từng khu vực nhằm giảm thiểu và phân tán rủi ro. Danh mục phải phù hợp định hƣớng phát triển và lợi thế so sánh, quy mơ, năng lực và khả năng kiểm sốt rủi ro của NH và định hƣớng chính sách của Chính phủ và NHNN; tập trung vào nhóm KH kinh doanh các mặt hàng đƣợc nhà nƣớc khuyến khích nhƣ: xuất khẩu nơng sản, dệt may, sản xuất hàng tiêu dùng trong nƣớc, sản xuất hàng xuất khẩu…
Xây dựng hệ thống đánh giá dựa trên các tiêu chuẩn kiểm soát cấp TD theo ngành hẹp bao gồm hạn mức kiểm soát đối với rủi ro tài trợ dự án; rủi ro cho vay BĐS sinh lời và BĐS thƣơng mại có tỷ lệ biến động cao; rủi ro tài trợ mua bán hàng hoá…
Phần lớn RRTD xảy ra là do thiếu thông tin thị trƣờng, ngành nghề khi cấp TD cho KH. Hiện nay Phòng Quản lý chất lƣợng Hội sở đảm nhận nhiệm vụ này, do đó tính chun nghiệp chƣa cao, tính cập nhật cịn chậm. Việc thu thập thơng tin ngành đơi khi gặp khó khăn vì việc phân tích chủ yếu dựa vào khả năng phán đốn, nhận biết và hiểu biết chủ quan của CV TĐ. Việc thiết lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo kinh tế là hết sức cần thiết nhằm giảm áp lực cho CV TĐ để tập trung hơn vào chuyên mơn; MB có cái nhìn tổng quan hơn về danh mục cho vay, tập trung trong QT RRTD khi có những biến động về tình hình kinh tế vĩ mơ. Bộ phận này sẽ có nhiệm vụ tổng kết những rủi ro ngành, chiến lƣợc KH và chiến lƣợc danh mục đầu tƣ của MB.
Xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm liên quan đến các dấu hiệu của KH và thị trƣờng toàn hệ thống, dự báo diễn biến kinh tế từng ngành lĩnh vực tác động đến NH và KH; từ đó đƣa ra định hƣớng, chính sách cho từng ngành, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh những phản ứng quá chậm gây lúng túng trong công tác QTRR của NH.
Khi xây dựng quy hoạch ngành đối với TD phải định lƣợng dƣ nợ ngành cụ thể rõ ràng trong toàn hệ thống theo từng thời kỳ phù hợp tình hình thế giới và trong nƣớc, tránh rủi ro danh mục.
3.1.2.2. Cơ chế phân cấp, uỷ quyền
Hiện nay, MB đang thực hiện cơ chế phân cấp, uỷ quyền từ trên xuống cho các cấp quản lý, căn cứ theo năng lực, uy tín và vị trí quản lý đảm nhiệm; giúp cho hoạt động cấp TD tại MB đƣợc linh hoạt, tạo điều kiện tốt nhất trong việc phục vụ KH và QT RRTD. Đây là cơ chế tạo tính chủ động cho các đơn vị kinh doanh, đồng thời nâng cao quyền hạn và trách nhiệm cho từng cấp quản lý, đảm bảo hoạt động TD diễn ra suôn sẻ. Tuy nhiên, cần thƣờng xuyên thực hiện điều chỉnh mức phân cấp, uỷ quyền trên cơ sở năng lực cán bộ quản lý cũng nhƣ chất lƣợng TD tại đơn vị kinh doanh đó, qua đó gián tiếp tạo động lực để các cấp quản lý đƣợc uỷ quyền tích cực phấn đấu, phát triển TD bền vững thay vì chạy đua kinh doanh, tăng trƣởng nóng bằng mọi giá, dễ dẫn đến RRTD khơng thể kiểm sốt.
3.1.2.3.Xây dựng các giới hạn an tồn trong hoạt động tín dụng
Hoạt động TD gắn liền với rủi ro vỡ nợ, vì vậy cần xây dựng các giới hạn trong hoạt động này, hƣớng dần đến quản lý theo chuẩn Basel II. Trong tình hình nền kinh tế vẫn
chƣa có dấu hiệu phục hồi nhƣ hiện nay, “miếng bánh” thị trƣờng ngày càng thu hẹp trong khi mức độ khốc liệt trong việc cạnh tranh trong hoạt động NH ngày càng tăng khi ngày càng nhiều các NH nƣớc ngoài tham gia thị trƣờng nhƣ hiện nay, việc chạy theo KH, cấp TD với hạn mức lớn, nếu khơng có các giới hạn an tồn TD để kiểm sốt rủi ro thì việc vỡ nợ xảy ra là điều tất yếu.
3.1.2.4. Xây dựng chính sách khách hàng trong hoạt động tín dụng
Tƣ cách và sức mạnh tài chính KH là yếu tố quan trọng trong quyết định TD, do vậy lựa chọn KH tốt là mục tiêu hàng đầu. Tuy nhiên, việc tiếp thị KH tiềm năng, NH cần một chiến lƣợc, sách lƣợc cụ thể, cẩn thận, bài bản, chuyên nghiệp, không chỉ CV QHKH mà cán bộ quản lý và lãnh đạo ngân hàng cũng phải tham gia.
Chú trọng xây dựng chiến lƣợc chính sách đa dạng hố KH phù hợp chiến lƣợc kinh doanh của NH, đặc thù của từng địa bàn, tâm lý tập quán và văn hoá từng vùng, miền và từng thời kỳ phát triển kinh tế, theo dõi tập trung trên toàn hệ thống.
Luôn hƣớng đến KH mới nhƣng phải xác định rõ chi phí, cơng sức chăm sóc một KH cũ thấp hơn rất nhiều so với việc thu hút một KH mới. Trong bối cảnh cạnh tranh trên thị trƣờng tài chính ngân hàng trở nên gay gắt thì việc thu hút và giữ chân KH tốt, nhất là những KH trung thành là rất cần thiết. Vì vậy chiến lƣợc mang tính dài hạn mà NH phải hƣớng tới là tập trung chăm sóc KH truyền thống tốt.
Phân loại KH dựa vào các tiêu chí cả về q khứ, hiện tại lẫn dự phóng trong tƣơng lai nhƣ tiền gửi thanh toán, chất lƣợng TD, thu nhập mang lại cho NH,... để có kế hoạch và chế độ chăm sóc phù hợp sâu sát tới từng đối tƣợng KH (KH VIP, KH lớn, KH truyền thống, KH phổ thông…), tránh làm theo kiểu cào bằng. Thu thập thông tin từ CV QHKH, thƣờng xuyên trao đổi, tham khảo và thăm dò ý kiến KH để tạo mối quan hệ tốt đẹp và có những góp ý hữu ích từ KH. Vào những dịp lễ, tết, sinh nhật cần có những món q phù hợp với giới tính, sở thích; lƣu giữ thơng tin, đánh giá, phân tích, tổng kết và theo dõi một cách hệ thống.
Ƣu tiên cho vay các DN có trụ sở tại địa bàn hoạt động gần các chi nhánh MB để tiện việc nắm bắt thơng tin KH; có sự phân bổ, điều chuyển KH hợp lý giữa các CN; tránh tình trạng tranh giành KH trong cùng hệ thống, làm mất đi hình ảnh MB, gia tăng rủi ro do không hệ thống đƣợc.
3.1.2.5. Tài sản đảm bảo tiền vay
Song song với việc cấp TD cho KH, việc nhận TSĐB cho các khoản vay của KH là việc làm không thể thiếu nhằm hạn chế tối đa thiệt hại khi xảy ra RRTD; việc quản lý chặt chẽ TSĐB tiền vay là một trong những yếu tố giúp hạn chế RRTD, do các KH vay vốn khi thế chấp TSĐB sẽ ý thức hơn về nghĩa vụ và trách nhiệm của mình, thúc đẩy động lực trả nợ đúng hạn. Đặc biệt, cần chú trọng việc quản lý TSĐB là hàng hoá của KH, tránh việc khơng kiểm sốt chặt chẽ hàng hoá thế chấp dẫn đến thất thốt TSĐB; hồn thiện các thủ tục nhận và quản lý TSĐB một cách chặt chẽ.
3.1.3. Hoàn thiện hệ thống đo lƣờng rủi ro và xếp hạng tín dụng nội bộ
Nghiên cứu đầu tƣ nâng cấp hệ thống XHTDNB theo chuẩn mực Basel II (đặc biệt là theo chuẩn hệ thống đánh giá nội bộ cơ bản IRB) là yêu cầu khách quan trong công tác QTRR, là cơ sở cấp TD và trích lập dự phịng. Do đó, MB cần thƣờng xun đào tạo và tự đào tạo về ý nghĩa, cách thức hoạt động và cách chấm điểm để nhân viên hiểu sâu sắc và có đánh giá đúng tầm quan trọng của hệ thống XHTDNB. Trong thời gian tới, để có thể ứng dụng một cách tồn diện và hiệu quả quy định Basel II, MB nhất thiết phải tiếp tục phát triển hệ thống XHTDNB đối với đối tƣợng khách hàng là TCTD, đồng thời nâng cấp phát triển hệ thống XHTDNB theo chuẩn mực Basel II. Tùy từng thời kỳ mà có những đánh giá xếp hạng ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh phù hợp và thiết thực với sự vận hành phát triển chung của nền kinh tế, làm cơ sở cho định hƣớng phát triển hay thu hẹp TD, kiểm soát RRTD; xây dựng phƣơng pháp đo lƣờng RRTD nội bộ căn cứ trên hệ thống XHTDNB để hồn thiện quy trình định lƣợng RRTD phù hợp thơng lệ Basel II.
XHTDNB là một cơng cụ hiệu quả, mang tính khoa học trong QT RRTD thơng qua lƣợng hoá các đánh giá và đƣa ra các quyết định phù hợp, vì vậy hệ thống XHTDNB ngày càng đóng vai trị quan trọng hơn đối với cơng tác QT RRTD của các NHTM. Do đó, MB cần khẩn trƣơng hồn thiện hệ thống XHTDNB của mình bám sát các thơng lệ quốc tế nhằm tăng cƣờng khả năng quản lý và ứng phó với những bất ổn có thể xảy ra.
Với chủ trƣơng tiến gần tới trình độ QTRR của quốc tế, trong thời gian tới, NHNN sẽ ban hành những quy định chặt chẽ hơn về vấn đề phân loại nợ, vì vậy MB cần chủ động nâng cao tính thực tiễn và khả năng đánh giá chính xác của hệ thống XHTDNB, thực hiện XHTD theo định kỳ và duy trì một cách liên tục để làm cơ sở trong xây dựng chính
sách KH về giới hạn TD, áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, các định hƣớng TD với từng KH.
3.1.4. Quản lý, giám sát danh mục cho vay; tích cực xử lý nợ xấu
Tại MB, Bộ phận KSNB gồm Hội sở và Khu vực phía Nam. Định kỳ hàng năm, KSNB Hội sở tiến hành kiểm tra thực tế tồn hệ thống. KSNB Khu vực phía Nam đảm nhận việc kiểm tra sai phạm nhập hệ thống hàng ngày và kiểm soát hồ sơ chọn mẫu định kỳ hoặc khi tình hình thị trƣờng biến động. Nhƣ đã đề cập trong Chƣơng 2, hiệu quả kiểm tra, rà soát chƣa cao, cần thiết phải có một số điều chỉnh sau:
- Do áp lực cơng việc cao nên cân nhắc chế độ đãi ngộ đối với nhân sự làm kiểm sốt viên tránh tình trạng đào tạo xong lại không sử dụng đƣợc; luân chuyển Kiểm soát viên giữa các CN nhằm tạo sự khách quan. Đối với Kiểm sốt viên, cần chọn cán bộ có kinh nghiệm TD, tinh thần trách nhiệm cao, nhìn nhận khách quan, ý thức chấp hành và hiểu biết pháp luật, có kỹ năng thu thập, phân tích, đánh giá, tổng hợp. Nhiệm vụ, chức năng Phòng Quản lý chất lƣợng TD thuộc Khối QTRR tại Hội sở khá nhiều bao gồm: mảng số liệu, báo cáo, kiểm tra tồn bộ dữ liệu nhập hệ thống, kiểm sốt lãi suất, nhóm nợ… nên chƣa thể đi sâu sát về mặt hồ sơ, chứng từ, thêm vào cản trở từ khoảng cách địa lý, bộ phận này nên đóng vai trị giám sát từ xa.
- Đối với bộ phận Kiểm sốt, rà sốt tại CN mang tính vụ việc, chỉ phát sinh khi có yêu cầu Ban lãnh đạo nên thiếu ổn định, tính chuyên nghiệp và tinh thần trách nhiệm chƣa cao. Bên cạnh đó, do cơng tác khắc phục lỗi tại CN chƣa đƣợc Ban Giám đốc quan tâm yêu cầu thực thi triệt để và chƣa quy trách nhiệm từng cá nhân nên tạo tâm lý thiếu lịng tin nơi đồn kiểm tra. Mặt khác, hoạt động bộ phận này thiếu độc lập, chƣa thực hiện đúng chức năng, còn bị chi phối nhiều bởi mối quan hệ với nhân viên TD trong cùng một CN và với Giám đốc CN/ PGD. Để bộ phận này hoạt động hiệu quả và thực hiện đúng vai trị của mình trong các đợt kiểm tra rà sốt, Ban lãnh đạo các CN cần yêu cầu các đơn vị tạo điều kiện hỗ trợ các cán bộ kiểm soát, nghiêm túc thực hiện giải trình cũng nhƣ bổ sung đầy đủ hồ sơ sau khi có kết quả kiểm tra. Các trƣờng hợp sai phạm nghiêm trọng, gây rủi ro cho MB cần quy trách nhiệm đến từng cán bộ TD, cấp quản lý CN chế tài cụ thể trong lƣơng kinh doanh hoặc đƣa vào đánh giá xếp loại cuối quý trƣớc khi thành lập đoàn kiểm tra.
- Các đợt thanh tra, rà sốt nội bộ phải mang tính đột xuất, tránh việc đối phó, xử lý mang tính tình thế của CN nhằm che đậy sai phạm, gây rủi ro MB về lâu dài; áp dụng cách thức kiểm tra ngẫu nhiên hồ sơ TD.
Các khoản nợ xấu ảnh hƣởng không nhỏ đến kết quả kinh doanh của các chủ nợ, họ sẽ mất nhiều thời gian, công sức, tiền của để đôn đốc thu hồi nợ; nhiều trƣờng hợp việc thu nợ trực tiếp từ khách nợ hầu nhƣ khơng thể do DN khơng cịn nguồn trả nợ, nếu thực hiện kê biên và bán TSĐB để thu hồi nợ thì đồng nghĩa với việc chấm dứt hoạt động của DN và việc này cũng khơng hề đơn giản nếu bên có TSĐB khơng hợp tác, hoặc tẩu tán tài sản… Trƣờng hợp khơng có TSĐB thì chủ nợ phải nộp đơn ra tồ yêu cầu mở thủ tục phá sản đối với DN khách nợ để thu hồi vốn từ thanh lý tài sản. Áp dụng các biện pháp phá sản, DN khách nợ cũng chỉ là bất đắc dĩ vì quy trình, thủ tục phá sản rất phức tạp, khó khăn và mất thời gian, có nhiều trƣờng hợp đến 5 năm chƣa thực hiện đợc.
3.1.5. Xây dựng và hồn thiện hệ thống thơng tin và bộ máy quản trị rủi ro tín dụng
Những thách thức mới của môi trƣờng kinh doanh cũng nhƣ nhu cầu phát triển trong khủng hoảng hiện nay khiến nguy cơ rủi ro trong kinh doanh NH nói chung và RRTD nói riêng gia tăng nhanh chóng; do đó cần nghiên cứu và ứng dụng có chọn lọc những kinh nghiệm quốc tế trong hoạt động kinh doanh NH để thực hiện mục tiêu phát triển và đạt đƣợc những chuẩn mực quốc tế về hoạt động NH. Nguyên tắc Basel về quản lý nợ xấu có thể xem là một trong những cơ sở nền tảng khi xây dựng mơ hình QTRR tại Việt Nam để đảm bảo tính an tồn, hiệu quả và phục vụ cho sự phát triển kinh tế đất nƣớc, cụ thể là:
- Thực hiện phân tách chức năng bán hàng, thẩm định và quản lý nợ trong hoạt động cấp TD cho các DN. Theo đó, tồn bộ việc xây dựng giới hạn TD trên cơ sở xác định rủi ro tổng thể (thông qua thực hiện xếp hạng TD, phân tích ngành, khả năng phát triển của khách hàng trong tƣơng lai…) sẽ do bộ phận thẩm định thực hiện độc lập, đảm bảo tính khách quan cũng nhƣ hạn chế sự phân tán thông tin khi cung cấp các sản phẩm TD (cho vay, tài trợ thƣơng mại…). Đối với đánh giá các rủi ro giao dịch (đƣợc hiểu theo nghĩa xem xét từng lần vay cụ thể), tuỳ theo mức độ phức tạp và/ hoặc giới hạn TD đƣợc xác định, có thể giao cho bộ phận QHKH trực tiếp thực hiện thẩm định hoặc giao cho bộ phận phân tích TD (đối với những CN có dƣ nợ lớn, tính phức tạp của các khoản vay cao). Cách thức này sẽ giúp đáp ứng nhu cầu KH một cách nhanh chóng và phù hợp với
điều kiện thực tế tại Việt Nam. Trên cơ sở sự phân tách trên, bộ phận QHKH sẽ chịu trách nhiệm tiếp xúc, tiếp nhận các yêu cầu của KH, cung cấp thông tin cho bộ phận thẩm định, đồng thời kiểm tra giám sát quá trình thực hiện các cam kết của KH (sử dụng vốn vay, các cam kết về bảo đảm tiền vay…). Sự kết hợp kiểm tra chéo liên tục trong quá trình tài trợ KH của các bộ phận thẩm định, hỗ trợ nghiệp vụ và KSTT nhƣ hiện nay tại MB đang triển khai sẽ giám sát quá trình bộ phận QHKH thực hiện các quyết định phê duyệt TD để phát hiện các dấu hiệu rủi ro cũng nhƣ can thiệp kịp thời, nhƣ giám sát việc thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay, kiểm tra TSĐB, các điều kiện giải ngân… Nhƣ vậy, quá trình đánh giá RRTD đƣợc thực hiện một cách tổng thể, liên tục trƣớc, trong và sau