6 Kết cấu đề tài :
2.1.Giới thiệu về quỹ tín dụng nhân dân Quảng Đại
Tên cơ quan : Quỹ tín dụng nhân dân Quảng Đại
Giấy phép hoạt động : 22/CD – QTD do NHNN chi nhánh Thanh Hóa cấp ngày 5/12/1997.
Địa chỉ : Xã Quảng Đại – Huyện Quảng Xương – Tỉnh Thanh Hóa. Sđt : 0373795840.
2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của quỹ tín dụng .
Xã Quảng Đại là 1 xã nằm ven biển của Huyện Quảng Xương, Tỉnh Thanh Hóa. Cách thành phố Thanh Hóa 18km về phía đông nam và cách thị xã Sầm Sơn 5km về phía nam, với diện tích 234.5 ha, có chiều dài ven biển 1,2km. Tổng dân số vào khoảng 5854 khẩu trong đó 2850 người ở độ tuổi lao động. Có 1195 hộ trong đó 502 hộ sản xuất nông nghiệp chiếm 42%, ngư nghiệp 334 hộ
chiếm 28%, 359 hộ làm ngành nghề tiểu thủ công nghiệp chiếm 30%. Xã có đường 4B, 4C chạy qua và 1,2km đường bờ biển thuận lơi cho việc giao lưu hàng hóa có tiềm năng phát triển dịch vụ thương mại và du lịch biển.
Để tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển kinh tế tại địa phương nhất là việc xóa nạn cho vay nặng lãi trong cộng đồng dân cư. Dưới sự lãnh đạo của Ban chấp hành Đảng bộ xã và sự nhất trí của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Thanh Hóa ngày 4/10/1997 QTD cơ sở Quảng Đại được thành lập và đến ngày 5/12/1997 NHNN chi nhánh Thanh Hóa cấp giấy phép hoạt động số 22/CD – QTD và ngày 5/12/1997 được Sở kế hoạch đầu tư Thanh Hóa cấp giấy phép đăng ký kinh doanh.
Trong hoạt động của QTDND cơ sở Quảng Đại được sự quan tâm của các cấp từ Trung ương đến địa phương và trực tiếp là NHNN chi nhánh Thanh Hóa, Phòng tổ chức tổng hợp NHNN trực tiếp quản lý và hướng dẫn. Cụ thể QTD được sự hưỡng dẫn cụ thể của QTDTW chi nhánh Thanh Hóa đã tạo mọi điều kiện về vốn đáp ứng khả năng chi trả khi gặp khó khăn. Mặt khác QTD là đơn vị được bảo hiểm tiền tiền gữi Việt Nam bảo hiểm tiền gữi cho khách hàng. Chính vì vậy mà QTD Quảng Đại đã không ngừng phát triển từ một quỹ yếu kém trước kia nay đã vươn lên trở thành 1 quỹ khá của tỉnh. Vì vậy ngày 27/4/2007 QTDND Quảng Đại được NHNN chi nhánh Thanh Hóa cho phép mở rộng địa bàn sang 2 xã Quảng Giao và Quảng Hải.
Tuy vậy hoạt động của QTD vẫn còn gặp một số khó khăn như địa bàn dân cư thuộc các xã nằm ven biển bãi ngang của tỉnh, điều kiện kinh tế nhân dân khó khăn, số thành viên tham gia còn ít vì vậy gặp rất nhiều khó khăn trong huy động vốn. Trong khi đó nhu cầu vốn vay thì cao, nên nhiều lúc khồn đáp ứng được vốn vay cho các thành viên. Nhưng nhờ chủ trưowng, chính sách cụ thể của Đảng, Nhà nước lãnh đạo, tạo điều kiện thuận lợi của NHNN, của QTDTW chi nhánh Thanh Hóa đòng thời là sự quyết tâm của Ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ tại QTD đã khắc phục và vượt qua được khó khăn đưa hoạt động của Quỹ đi đúng mục tiêu ổn định và ngày càng phát triển bền vững. Sau 17 năm hoạt động QTDND Quảng Đại đã thật sự là nơi đáng tin cậy để gữi tiền và vay
vốn của các thành viên trên đại bàn.
2.1.3 Chức năng, Nhiệm vụ và quyền hạn của quỹ tín dụng.
2.1.3.1 Chức năng :
QTDND Quảng Đại là loại hình kinh tế hợp tác xã, do các thành viên tự góp vốn lập ra và hoạt đồng trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng nhằm mục đích tương trợ tạo điều kiện thực hiện có hiệu quả trong hoạt động sản xuất kinh doanh,dịch vụ và cải thiện đời sống của các thành viên, góp phần phát triển kinh tế xã nhà.
2.1.3.2 Nhiệm vụ của quỹ tín dụng.
- Thực hiện nhiệm vụ tài chính theo quy định của pháp luật. - Nộp thuế theo quy định của pháp luật.
- Hoạt động theo giấy phép được cấp, chấp hành các quy định về tiền tệ,tín dụng và tài chính.
- Thực hiện các chế độ kế toán tổng hợp theo chế độ kế toán nhà nước. - Chịu trách nhiệm trên các khoản tiền gữi, tiền vay và các khoản nợ khác đúng kì hạn và chịu trách nhiệm bằng toàn bộ số vốn và tài sản của quỹ tín dụng.
- Thực hiện hợp đồng lao động và đảm bảo quyền lợi của các thành viên.
2.1.3.3 Quyền hạn của quỹ tín dụng.
- Quyền tự quyết trong việc cho vay.
- Huy động vốn, cho vay vốn và thực hiện các dịch vụ ngân hàng khác theo giấy phép hoạt động.
- Có quyền yêu cầu người vay cung cấp các tài liệu chính và phương án sản xuất kinh doanh có liên quan.
- Được quyền kết nạp thành viên mới và giải quyết trả thẻ cho thành viên khi ra khỏi quỹ tín dụng.
- Quyền tự quyết trong việc phân chia lợi nhuận, xữ lý các khoản lỗ theo quy định của pháp luật.
- Quyền từ chối các yêu cầu của tổ chức, cá nhân trái với quy định của pháp luật
2.1.4 Cơ cấu tồ chức – Tình hình nhân sự
Sơ đồ 2.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy tổ chức
2.1.5 Chức năng nhiệm vụ cụ thể của các phòng ban* Hội đồng quản trị * Hội đồng quản trị
HĐQT là do các cổ đông cùng góp nguồn vốn thành lập QTD, có chức năng điều hành và quản trị QTD theo quy định của pháp luật , theo nghị định và nghị quyết của hội đồng thành viên, là đại diện cho QTD trong các cuộc toạ đàm, phỏng vấn….đồng thời để quyết định các vấn đề tổ chức và hoạt động của QTD. Bên cạnh đó HĐQT có nhiệm vụ phải trình đại hội thành viên trong các quyết định của mình về:
- Mở rộng quan hệ giao tiếp và các nghiệp vụ về đối ngoại.
- Đề xuất phương án xây dựng và cơ sở vật chất, kỹ thuật hạ tầng. - Thay đổi vốn điều lệ và chuyển nhượng vốn cổ phần.
- Đề ra phương hướng hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và hình thức huy động vốn của QTD.
- Quyết định các mức lãi suất trong lĩnh vực huy động vốn và lãi suất cho vay nhưng phải nằm trong khoảng lãi suất mà thống đốc NHNN VN đã ban hành.
- Quyết định trong việc xử lý các các khoản nợ quá hạn không có khả năng thu hồi của khách hàng và các rủi ro do hoạt động của QTD mang lại.
Đại hội đồng cổ đông
Hội Đồng Quản Trị
Ban Giám Đốc
Ban Kiểm Soát
Tổ Kế Toán Tổ Tín Dụng Tổ Kho Quỹ
* Ban giám đốc
Để các nghị quyết, phương hướng của HĐQT được thực hiện đầy đủ và hiệu quả thì cần phải có BGĐ và có trách nhiệm trực tiếp chỉ đạo và điều hành mọi hoạt động của QTD.
Ngoài ra BGĐ còn phải đưa ra phương pháp xử lý rủi ro trong quá trình hoạt động và phương hướng xây dựng kế hoạch cho năm tiếp theo để trình lên HĐQT tổng hợp và đưa ra ý kiến cuối cùng.
* Ban kiểm soát :
Có trách nhiệm kiểm tra, giám sát các hoạt động của QTD theo đúng pháp luật và các quy định của NHNN, đúng điều lệ và quy định của QTD . Kiểm tra các thủ tục vay vốn của khách hàng do CBTD lập, các nghiệp vụ của kế toán trong việc xuất nhập, lưu trữ chứng từ để kịp thời phát hiện những sai sót, kịp thời có biện pháp sửa chữa.
* Phòng kế toán
Bộ phận này có nhiệm vụ lưu trữ chứng từ theo quy định của cấp trên, có trách nhiệm là hạch toán các khoản chi phí đúng nguyên tắc và quy chế của NHNN, của Bộ tài chính. Phải kiểm tra, tập hợp, tính toán kịp thời và chính xác để đối chiếu, khoá sổ hợp lý và kiểm tra quỹ tiền mặt thực tế trong ngày.
Ngoài ra kế toán còn phải tổng kết tài sản bên có bên nợ cho hợp lý và kết chuyển( nếu có) sau đó lập báo cáo tài chính, báo cáo các nghiệp vụ phát sinh trong quá trình hoạt động định kỳ (quý, tháng, năm).báo cáo theo đề nghị của BGĐ, theo quy định của pháp luật về kế toán, thống kê của NHNN Việt Nam( nếu có) để trình lãnh đạo.
* Phòng tín dụng :
Đây cũng là bộ phận quan trọng nhất trong hoạt động của QTD Mỹ Hoà, nó quyết định lợi nhuận và doanh số cho vay của QTD. Nghiên cứu thực hiện các nghiệp vụ tín dụng và cho vay theo đúng quy định của ngân hàng, thể lệ của nhà nước.
- Có nhiệm vụ tiếp nhận hồ sơ, hoàn thành thủ tục khi cho vay
doanh để trình lên giám đốc xét duyệt cho vay.
- Đi thẩm định, kiểm tra và chịu trách nhiệm về báo cáo thẩm định của mình.
- Có trách nhiệm theo dõi trước, trong và sau khi cho vay, có nhiệm vụ nhắc nhở thu hồi nợ khi đến hạn.
- Chịu hoàn toàn trách nhiệm trước ban giám đốc về những hồ sơ vay vốn trên đại bàn mình quản lý.
* Phòng ngân quỹ : Có nhiệm vụ tham mưu cho ban lãnh đạo về công tác kế toán tài chính, tổ chức hạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh.
- Tổ chức thực hiện các dịch vụ, thanh toán, chuyển tiền, thực hiện công tác điện toán xử lý thông tin.
- Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ, tài liệu kế toán, giữ bí mật các tài liệu, số liệu quy định của nhà nước và ngành, lập báo cáo quyết toán tháng, quý, năm theo đúng quy định..
2.1.6 Mô hình huy động vốn tại quỹ tín dụng Quảng Đại
Cơ cấu huy động
vốn Tiền gữi của
khách hàng Tiền gữi tiết kiệm Phát hành giấy tờ có giá TGKKH TGCKH TGTKCKH TGTKKKH Vốn điều lệ Cổ phần Cổ phần
Sơ đồ 2.2. sơ đồ mô hình huy động vốn
2.2 Thực trạng huy động vốn của QTDND Quảng Đại giai đoạn 2011 – 2013. 2013.
Đối với QTD Quảng Đại, vốn huy động là một trong những nguồn vốn chủ yếu phục vụ cho hoạt động kinh doanh. Do đó QTD cần nỗ lực đề ra những chiến lược hấp dẫn nhằm thu hút khách hàng trong công tác huy động vốn. Trong đó, lãi suất là một trong các công cụ quan trọng để các tổ chức tín dụng sử dụng cạnh tranh với nhau. QTD dùng nguồn vốn huy động từ khách hàng để cho vay lại, đầu tư kinh doanh nhằm mục đích tìm kiếm lợi nhuận. Vì vậy, nguồn vốn này đóng vai trò quan trọng trong hoạt động cũng như để đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của QTD.
Đồng thời, nguồn vốn là một trong những yếu tố quan trọng quyết định quy mô hoạt động của QTD, bên cạnh việc đẩy mạnh và mở rộng các hoạt động tín dụng thì QTD cần phải quan tâm đến tình hình tăng trưởng của nguồn vốn, một nguồn vốn đủ lớn và ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng diễn ra một cách an toàn và hiệu quả hơn.
Trong thời gian qua, QTD đã chú trọng cố gắng huy động vốn bằng nhiều hình thức khác nhau như huy động nhu cầu tiết kiệm ngắn hạn, tiết kiệm có kỳ hạn và tiết kiệm không kỳ hạn. Bên cạnh việc quan tâm tới khách hàng cũ, QTD luôn tìm kiếm khách hàng mới bằng cách mở thêm phòng giao dịch, tăng cường công tác tiếp thị, áp dụng các chính sách khách hàng, chính sách thích hợp, bằng cách phục vụ khách nhanh gọn, văn minh, lịch sự. Do vậy Quỹ tín dụng ngày càng thu hút được nhiều khách hàng đến gửi tiền làm cho nguồn vốn huy động ngày một tăng.
Tuy nhiên do quy mô nhỏ và vị thế của Quỹ tín dụng trong lĩnh vực tài chính chưa lớn, vì thế mặc dù đã đưa ra những chính sách thu hút tiền gửi nhưng việc huy động vốn trong thời gian qua vẫn chưa phát huy tối ta do phải cạnh
tranh gay gắt với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn. Do vậy khách hàng đến gửi tiền chưa đa dạng, chủ yếu là tiền gửi huy động từ các tầng lớp dân cư, còn các doanh nghiệp, công ty cổ phần, QTD vẫn chưa thu hút, chưa hấp dẫn đối tượng này nên chưa đặt quan hệ giao dịch.
Mặt dù luôn phải đối mặt với những thách thức, những hạn chế như trên nhưng chính nhờ vào sự nỗ lực hết sức của mình mà nguồn vốn huy động của Quỹ tín dụng Quảng Đại đều tăng qua các năm. Có được kết quả đó là nhờ QTD đã áp dụng nhiều giải pháp có hiệu quả trong đó lãi suất là công cụ mang lại hiệu quả thiết thực nhất.
2.2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011-2013
Trong 3 năm qua, hoạt động kinh doanh của QTD Quảng Đại đã liên tục phát triển về quy mô, vốn điều lệ, mạng lưới, tổ chức, hoạt động đảm bảo an toàn, kết quả kinh doanh luôn có lãi ngay cả khi nền kinh tế trong tình trạng lạm phát cao và khủng hoảng kinh tế toàn cầu nên đã tạo được lòng tin cho người dân vay vốn trên địa bàn. Kết quả hoạt động kinh doanh của QTD được thể hiện tóm tắt trên bảng số liệu sau
Bảng 2.1 : Bảng kết quả hoạt động kinh doanh tại QTD
ĐVT: Triệu đồng Tiêu chí Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chênh lệch 2011 / 2012 2012/ 2013 Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Thu nhập 3603,1 4385,4 5137,8 782,3 21,71% 752,4 17% Chi phí 3412,7 4146 4769.4 733,3 21,49% 623,4 15% Lợi nhuận 190,4 239,4 368,4 49 25.7% 129 53.9%
Biểu đồ 2.1 hoạt động kinh doanh của QTD giai đoạn 2011-2013
- Thu nhập:
Tổng thu nhập QTD qua 3 năm từ 2011 đến 2013 tăng từ 3603,1 lên 5137,8 triệu đồng. Nhìn chung trong 3 năm qua tổng thu nhập của QTD đều tăng so với các năm về trước đặc biệt tăng mạnh là vào giao đoạn 2011 – 2012 số tiền tăng là 782,3 triệu đồng, tương đương với tỉ lệ 21,71 %. Giai đoạn 2012- 2013 tăng 752,4 triệu đồng tương đương với 17 %. Nguyên nhân làm cho 3 năm qua tổng thu nhập của QTD tăng là do kinh tế địa phương hiện nay đã phát triển, đời sống bà con ngày càng được cải thiện về tinh thần và vật chất. QTD đã có những biện pháp để tăng nguồn huy động vốn , trong thời gian qua, nguồn vốn huy động của QTD không ngừng tăng trưởng, giúp cho QTD đẩy mạnh hoạt động tín dụng
- Chi phí
Cùng với sự tăng lên của thu nhập thì chi phí cũng tăng đáng kể. Bên cạnh sự tăng mạnh của thu nhập vào giai đoạn 2011 – 2012 thì chi phí vào giai đọan này cũng tăng mạnh số tiền 733,3 triệu đồng tương ứng với 21,49 %.Gai đoạn này quỹ tín dụng cho các hoạt động ma sắm nâng cấp trang thiết bị tăng cao để phục vụ tốt hơn hoạt động tín dụng,chi thưởng và đào đạo cán bộ tại QTD nhằm phát triển QTD tốt hơn. Giai đoạn năm 2012- 2013 chi phí có giãm nhẹ so với
gian đoạn 2011- 2012 là 623,4 tương ứng với 15%. tuy NHNN quy định trần lãi suất huy động nhưng để cạnh tranh với các ngân hàng khác, QTD vẫn phải bỏ ra một khoản chi phí không nhỏ để tặng thưởng hoặc thỏa thuận lãi suất đối với những khoản huy động lớn.
Dù chi phí tăng nhưng QTD vẫn đảm bảo được lợi nhuận qua các năm. Chứng tỏ sự hoạt động của QTD có hiệu quả và QTD vẫn không ngừng nổ lực phát huy nguồn vốn huy động và mở rộng quy mô hoạt động của mình nhằm phục vụ ngày càng tốt hơn nhu cầu khách hàng.
- Lợi nhuận
Nhìn chung lợi nhuận QTD đều tăng trong giai đoạn 2011 – 2013. Nhất là giai đoạn năm 2012- 2013 lợi nhuận thu được 129 triệu đồng. chứng tỏ hoạt động của QTD ngày càng mở rộng và hiệu quả. Kết quả nêu trên đã cho thấy được sự nỗ lực lớn của tập thể cán bộ QTD.
Qua việc phân tích bảng kết quả kinh doanh của Quỹ tín dụng cho thấy hoạt động của Quỹ tín dụng đã đạt hiệu quả ngay trong giai đoạn nền kinh tế gặp