7. Kết cấu của luận văn
3.3 Giải pháp về nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra giám sát và
thực hiện quản lý rủi ro vận hành 3.3.1 Nâng cao chất lượng kiểm tra giám sát
Đảm bảo bất kỳ giao dịch nào cũng có ít nhất 2 người tiến hành, trong đó một người thực hiện giao dịch, một người duyệt giao dịch. Thực hiện kiểm tra việc quản lý user (tên đăng nhập), password (mật khNu) đăng nhập hệ thống ngân hàng
lõi, tránh tình trạng cán bộ kiểm soát giao user, password cho nhân viên thực hiện giao dịch và duyệt giao dịch.
Công tác kiểm tra giám sát không nên chỉ tập trung vào việc kiểm tra tính tuân thủ, phát hiện các sai sót đã xảy ra mà còn phải tập tăng cường việc phát hiện những xu hướng tiềm Nn tiêu cực, bất ổn và thiếu sót trong hoạt động của ngân hàng. Thông qua việc làm này đưa ra các biện pháp chấn chỉnh, phòng ngừa và đổi mới hoạt động, phương pháp kiển tra giám sát phù hợp các diễn tiến mới của nghiệp vụ ngân hàng nói chung và HĐTG nói riêng
Ứng dụng cơng nghệ thông tin trong công tác kiểm tra giám sát đã bảo đảm được sự phối kết hợp giữa hoạt động giám sát từ xa và kiểm tra tại chỗ. Bên cạnh đó, kiểm tốn nội bộ cần chú trọng đến vấn đề kiểm tra liên quan an ninh bảo mật hệ thống không chỉ thực hiện việc kiểm tra tính đúng sai của các hồ sơ chứng từ.
N âng cao chất lượng của đội ngũ kiểm toán nội bộ toàn diện: về nghiệp vụ ngân hàng, kiến thức pháp luật, hệ thống ngân hàng lõi, an ninh công nghệ thông tin và vấn đề đạo đức nghề nghiệp. Mặt khác, vì đội ngũ kiểm tra giám sát khơng trực tiếp tạo ra doanh thu cho ngân hàng nên vấn đề khen thưởng đối với các đối tượng này thường khơng có chế độ cụ thể, do đó cần chú trọng công tác thi đua khen thưởng đối với lực lượng cán bộ nghiệp thực hiện công tác kiểm tra giám sát để khích lệ hiệu quả kiểm tra, giám sát.
3.3.2 Thực hiện quản lý rủi ro vận hành
Các N HTM cần xây dựng khung quản lý RRVH cho riêng mình dựa trên khung QLRRVH cơ bản của Uỷ ban Basel II, khơng nhất thiết phải giống hồn toàn mà cần vận dụng linh hoạt phù hợp với điều kiện của ngân hàng mình mà vẫn đảm bảo vận hành hiệu quả và tiến hành thực hiện quy trình đã thiết lập .
Thực hiện thu thập thông tin về RRVH trong hoạt động hàng ngày, đo lường RRVH và ước lượng các thiệt hại theo các mơ hình đo lường tiên tiến. Theo hiệp ước quốc tế về an toàn vốn và giám sát hoạt động ngân hàng, có ba cách tính nhu
cầu vốn cần thiết đối phó RRVH để các ngân hàng lựa chọn theo thứ tự gia tăng dần về mức độ phức tạp và sự nhạy cảm với rủi ro: Phương pháp Chỉ số Cơ bản, Phương pháp ChuNn hoá và Phương pháp Đo lường Tiên tiến (AMA).
Việc thực hiện thu thập thông tin về RRVH cần được thực hiện tại từng phòng/ ban/ bộ phận nghiệp vụ, các thông tin về RRVH cần được ghi nhận ngay khi phát sinh. Đồng thời ứng dụng CN TT, xây dựng các chương trình hỗ trợ cơng tác quản lý RRVH, các đơn vị nhập các thông tin RRVH phát sinh vào chương trình, Thơng qua chương trình này, bộ phận chuyên trách quản lý RRVH có thể nhanh chóng nắm bắt tình hình và báo cáo lên các cấp lãnh đạo tình hình biến động RRVH trong tồn ngân hàng (về: số lượng vụ việc, nghiệp vụ nào liên quan, các tổn thất phát sinh, số tiền,...) trong từng thời kỳ. Đồng thời, thông qua việc làm này các lãnh đạo các đơn vị cũng nhanh chóng cập nhật và rút kinh nghiệm các sai sót đã xảy ra, khơng để lặp lại sai sót cũ.
Bên cạnh việc thu thập dữ liệu về RRVH để đưa ra các cảnh báo, phổ biến, rút kinh nghiệm đến các đơn vị, các N HTM còn cần kết hợp việc tra đổi trực tiếp với các bộ phận nghiệp vụ của ngân hàng về các bất thường, các mối bận tâm của học về các rủi ro có thể xảy ra. Các hình thức có thể thực hiện như: trao đổi trực tiếp, qua mail, các bảng khảo sát định kỳ hay tổ chức cáo buổi hội thảo tra đổi,...). Đồng thời các N HTM cần phối hợp chặt chẽ với N HN N và các cơ quan quản lý N hà nước trong công tác quản lý rủi ro vận hành, xử lý các sự cố xảy ra, cũng như cập nhật diễn biến RRVH trong toàn hệ thống các N HTM để rút kinh nghiệm cho hoạt động của ngân hàng mình.