1.2. HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.2.1. Cỏc chỉ tiờu định lượng
Để việc đỏnh giỏ hiệu quả về hoạt động huy động vốn tại cỏc ngõn hàng được chớnh xỏc và đầy đủ, người ta thường sử dụng một số chỉ tiờu cơ bản sau:
Chỉ tiờu xỏc định chi phớ huy động vốn.
Thụng thường người ta hay sử dụng phương phỏp tớnh chi phớ trung bỡnh theo nguyờn giỏ
Phương phỏp này cú ưu điểm là đỏnh giỏ được tỡnh hỡnh nguồn vốn trong quỏ khứ
Cụng thức:
Chi phớ trả lói bỡnh qũn gia
quyền = Tổng cỏc khoản tiền gửi và vayChi phớ trả lói Chi phớ bự đắp
= Tài sản cú sinh lờiChi phớ trả lói
Để bự đắp được cỏc khoản chi phớ trả lói( đối với cỏc khoản chi phớ phỏt sinh thờm)
Chi phớ bự đắp = Chi phớ trả lói+ Cỏc khoản chi phỡ khỏc Tài sản cú sinh lời
Tiờu chớ này giỳp nhà quản trị ngõn hàng tớnh toỏn đỳng mức chi phớ bỏ ra với lượng vốn huy động được, làm sao để cõn xứng với lợi nhuận đạt được, đảm bảo cú lói mà vẫn tũn thủ cỏc nguyờn tắc an tồn về thanh khoản.
Ngoài ra, người ta cũn sử dụng một số phương phỏp khỏc như: Phương phỏp tớnh phớ huy động vốn biờn, phương phỏp tớnh phớ dự kiến bỡnh quõn gia quyền.
Chỉ tiờu đỏnh giỏ quy mụ chất lượng của hoạt động huy động vốn
- Tỷ lệ vốn huy động / vốn tự cú:
Chỉ tiờu này đỏnh giỏ khả năng huy động vốn tớnh trờn một đồng vốn tự cú
Tỷ lệ vốn huy động trờn vốn tự cú
= Vốn huy động ì 100% Vốn tự cú
- Tỷ lệ vốn huy động trờn tổng dư nợ:
Chỉ tiờu này cho phộp so sỏnh khả năng cho vay tới khả năng huy động vốn, cho biết khả năng đỏp ứng nhu cầu vốn,giữa lượng vốn huy động được và tổng dư nợ của ngõn hàng, tỷ lệ này an toàn sẽ đảm bảo cho hoạt động huy động vốn cú hiệu quả.
dư nợ Vốn huy động ì 100% Tổng dư nợ - (1.1) (1.2) (1.3) (1.4) (1.5)
- Lói suất huy động bỡnh qũn
Chỉ tiờu này xỏc định lói suất huy động bỡnh quõn của ngõn hàng trong từng thời kỳ nhất định. Với chỉ tiờu lói suất bỡnh qũn vừa tớnh được, cỏc nhà quản lý ngõn hàng thương mại sẽ so sỏnh với mức lói suất trung bỡnh ngành, so sanh với mức lói suất trờn thị trường, từ đú biết được độ lớn chờnh lệch giữa 2 mức lói nhằm cho biết dấu hiệu ngõn hàng đang cho vay đắt hay rẻ hơn so với thị trường, so với cỏc ngõn hàng cạnh tranh khỏc. Chỉ tiờu này cho phộp so sỏnh khả năng hấp dẫn khỏch hàng của ngõn hàng bằng lói suất đồng thời so sanh chi phớ huy động giữa cỏc ngõn hàng.
Lói suất bỡnh qũn = Chi phớ lói tiền gửi ì 100%Số vốn huy động
- Cơ cấu nguồn vốn huy động.
Chỉ tiờu này cho phộp cỏc nhà quản lý cú thể xem xột tỡnh hỡnh cơ cấu vốn huy động tại ngõn hàng, từ đú cú những biện phỏp điều chỉnh kịp thời nhằm đem lại lợi nhuận cao nhất.
a) Phõn theo kỡ hạn
Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn = Nguồn vốn ngắn hạn/ dài hạn (1.7) Tổng nguồn vốn huy động
b) Phõn theo loại khỏch hàng Cơ cấu nguồn vốn theo loại
khỏch hàng =
Nguồn vốn từ dõn cư/ doanh nghiệp
(1.8) Tổng nguồn vốn huy động