2.2.2.1 Phân tích tiêu chí định tính
• Quy trình cho vay
Căn cứ vào quy định cho vay của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam, số 225/QĐ-HĐTV-TD và số 1225/QĐ-NHNo-TD. Quy trình này vừa đúng nguyên tắc song loại bỏ những thủ tục rườm rà, công tác thẩm định, đánh giá được tiến hành nhanh chóng để đưa ra quyết định tín dụng sớm nhất để phục vụ nhu cầu giải ngân của khách hàng, đảm bảo thỏa mãn nhu cầu của khách hàng về mặt vốn vay cũng như về thời điểm sử dụng vốn vay.
Theo kết quả giám sát thường xun thì Chi nhánh đã ln tn thủ tốt quy trình tín dụng theo Quyết định của Hội đồng thành viên Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nơng thơn Việt Nam.
SV: Nguyễn Thị Kim Hậu 50 CQ56/15.08
Cán bộ tồn Chi nhánh nói chung và cán bộ nhân viên phịng KHKD nói riêng được khách hàng đánh giá là những cán bộ nhiệt tình với cơng việc, ln có tinh thần trách nhiệm cao, có năng lực chuyên môn, chuyên nghiệp trong giao tiếp khách hàng, làm việc nhanh chóng và hiệu quả. Vì thế, mặc dù số lượng cán bộ nhân viên phòng KHKD cịn ít nhưng ln được đánh giá cao. Là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả cho vay của Chi nhánh nói chung và của phịng KHKD nói riêng.
• Tuân thủ nguyên tắc cho vay, vay vốn
Agribank cho vay đối với khách hàng theo nguyên tắc thỏa thuận giữa Agribank và khách hàng, phù hợp với quy định của NHNN, pháp luật có liên quan bao gồm pháp luật về bảo vệ môi trường và Quy chế này.
Khách hàng vay vốn Agribank cam kết chấp hành đúng quy chế cho vay và các thỏa thuận với Agribank; sử dụng vốn vay đúng mục đích, hồn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng thời hạn đã thỏa thuận với Agribank.
• Điều kiện vay vốn
Ngân hàng Agribank chi nhánh Định Hóa xem xét, quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau đây:
Thứ Nhất, Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự theo quy
định: Khách hàng là cá nhân có quốc tịch Việt Nam, cá nhân có quốc tịch nước ngồi cư trú tại Việt Nam từ đủ 18 tuổi trở lên, có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy định của pháp luật hoặc từ đủ 15 tuổi đến chưa đủ 18 tuổi không bị mất hoặc hạn chế năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật (trong một số giao dịch dân sự pháp luật cho phép người dưới 18 tuổi tham gia).
SV: Nguyễn Thị Kim Hậu 51 CQ56/15.08
Thứ Hai, Nhu cầu vay vốn để sử dụng vào mục đích hợp pháp, không thuộc
đối tượng không được cho vay theo quy định của pháp luật, NHNN và Agribank.
Thứ Ba, Có phương án sử dụng vốn khả thi thông qua các nội dung sau:
a) Tổng nguồn vốn cẩn sử dụng, chi tiết các loại nguồn vốn trong tổng nguồn vốn cần sử dụng (trong đó có nguồn vốn cần vay tại Agribank); mục đích sử dụng vốn; thời gian sử dụng vốn;
b) Nguồn trả nợ của khách hàng;
c) Phương án, dự án thực hiện hoạt động kinh doanh (trừ nhu cầu vốn phục vụ đời sống).
Thứ tư, có khả năng tài chính để trả nợ, thể hiện qua các tiêu chí cơ bản
sau:
a) Kinh doanh có hiệu quả, năm trước liền kề có lãi (đối với khách hàng vay vốn phục vụ nhu cầu kinh doanh) trường hợp năm trước liền kề lỗ và/hoặc có lỗ lũy kế thì phải có phương án khắc phục lỗ khả thi và có khả năng trả nợ đầy đủ, đúng hạn trong thời gian cam kết; có nguồn thu nhập ổn định, hợp pháp để trả nợ (đối với cho vay phục vụ đời sống);
b) Khơng có nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro ở Agribank và các TCTD khác tại thời điểm thẩm định, quyết định cho vay, trừ trường hợp thuộc đối tượng chính sách theo quy định của cấp có thẩm quyền được tiếp tục cho vay.
Giao giám đốc chi nhánh loại I xem xét, quyết định có thể khơng áp dụng biện pháp kiểm tra thơng tin tín dụng của khách hàng đã qu Trung tâm thơng tin tín dụng đối với các khoản vay cá nhân đến 500 (năm trăm) triệu đồng theo chính sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thơn của Chính Phủ;
SV: Nguyễn Thị Kim Hậu 52 CQ56/15.08
c) Vốn đối ứng tham gia vào phương án sử dụng vốn theo quy định tại khoản 2 Điều 22 Quy chế này;
d) Khách hàng vay vốn có bảo đảm bằng số dư tiền gửi 100% giá trị nợ cho vay (cả gốc và lãi tiền vay), Agribank nơi cho vay không phải thực hiện các điều kiện nêu tại điểm a, b, c khoản này.
e) Đối với khách hàng đang cịn dư nợ tại Agribank nhưng khơng đáp ứng đủ các điều kiện tại điểm a, b, c khoản này và khách hàng xếp hạng C, D, Agribank xem xét tiếp tục cho vay theo thẩm quyền đảm bảo các yêu cầu sau:
- Khách hàng cịn hoạt động sản xuất kinh doanh, có nguồn thu trả nợ mới và một phần nợ cũ;
- Khách hàng phải có phương án giảm dần dư nợ trong một thời gian nhất định; mọi trường hợp không được tăng dư nợ so với thời điểm phê duyệt, quyết định cho vay theo phương án. Trương hợp cần thiết tăng dư nợ để hỗ trợ khách hàng phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh tạo nguồn thu trả nợ, Chi nhánh lại I trình Tổng giám đốc xem xét chấp thuận.
Thứ Năm, Trường hợp khách hàng vay ngắn hạn đáp ứng một số nhu cầu
vốn NHNN quy định mức lãi suất cho vay tối đa, thì khách hàng phải được Agribank đánh giá là có tình hình tài chính minh bạch, lành mạnh.
SV: Nguyễn Thị Kim Hậu 53 CQ56/15.08 2.2.2.2 Phân tích tiêu chí định lượng
Các chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ có vấn đề
Bảng 2.8: Tình hình nợ quá hạn cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nơng thơn Việt Nam chi nhánh Định Hóa năm 2019-2021
(Đơn vị: triệu đồng) Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Tổng dư nợ cho vay 182.204 211.381 237.281
Tổng dư nợ cho vay KHCN 90.637 108.063 130.181
Tốc độ tăng trưởng dư nợ (%) 19,23 20,47
Nợ quá hạn 1.221 1.776 1.400
Nợ quá hạn cho vay KHCN 343,2 495,3 528,1
Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 0,67 0,84 0,59
Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay KHCN (%) 0,31 0,35 0,32
Nợ xấu cho vay KHCN 236,7 313,4 338,47
Tỷ lệ nợ xấu cho vay KHCN (%) 0,25 0,29 0,26
(Nguồn: Bảng cân đối kế toán + Báo cáo HĐ cho vay của Agribank Định Hóa năm 2019-2021)
Qua bảng trên ta có thể thấy rằng, tỷ lệ nợ quá hạn cho vay khách hàng cá nhân vẫn nằm trong mức độ kiểm soát và quy định giới hạn của NHNN. Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay khách hàng cá nhân tăng nhưng tăng nhẹ và đến năm 2021 thì giảm cho thấy công tác quản lý nợ tốt lên của Ngân hàng. Cụ thể:
SV: Nguyễn Thị Kim Hậu 54 CQ56/15.08
Năm 2019 dư nợ cho vay khách hàng cá nhân là 90.637 triệu đồng, năm 2020 con số tăng lên 108.063 triệu đồng, năm 2021 dư nợ cho vay khách hàng cá nhân là 130.181 tăng so với các năm trước.
Năm 2019 nợ quá hạn cho vay khách hàng cá nhân là 343,2 triệu đồng chiếm tỷ lệ nợ quá hạn là 0,31%. Năm 2020 nợ quá hạn cho vay khách hàng cá nhân là 495,3 triệu đồng chiếm tỷ lệ nợ quá hạn là 0,35%. Năm 2021 nợ quá hạn cho vay khách hàng cá nhân là 458,1 triệu đồng chiếm tỷ lệ nợ quá hạn là 0,32%. Qua số liệu trên ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn cho vay khách hàng cá nhân ở mức trung bình so với tỷ lệ nợ quá hạn toàn chi nhánh.
Năm 2019 nợ xấu cho vay khách hàng cá nhân là 236,7 triệu đồng chiếm tỷ lệ nợ xấu là 0,25%. Năm 2020 nợ xấu cho vay khách hàng cá nhân là 313,4 triệu đồng chiếm tỷ lệ nợ xấu là 0,29%. Năm 2021 nợ xấu cho vay khách hàng cá nhân là 338,47 triệu đồng chiếm tỷ lệ nợ xấu là 0,26%. Tỷ lệ nợ xấu cho vay khách hàng cá nhân tăng nhiều nhất vào năm 2020 nhưng vẫn trong mức kiểm soát của ngân hàng.
Các chỉ tiêu về thu nhập
Bảng 2.9: Thu nhập từ hoạt động cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Agribank chi nhánh Định Hóa
(Đơn vị: Triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm
2021
Tổng thu nhập 48.457 50.583 56.125
Dư nợ cho vay khách hàng cá nhân 90.637 108.063 130.181
Thu nhập từ cho vay KHCN 20.773 22.762 27.821
SV: Nguyễn Thị Kim Hậu 55 CQ56/15.08
(Nguồn: Bảng cân đối kế toán của Ngân hàng Agribank Định Hóa năm 2019-2021)
Thu nhập cho vay khách hàng cá nhân ngày càng tăng qua các năm. Năm 2019, thu nhập cho vay khách hàng cá nhân là 20.775 triệu đồng, năm 2020 tăng lên là 22.762 triệu đồng, năm 2021 là 23.275 triệu đồng.
Tỷ lệ thu nhập HĐCVKHCN so với tổng thu nhập tăng lên qua các năm. Năm 2019 là 42,87%; năm 2020 giảm còn 45% và năm 2021 tăng lên là 49,57%.