- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong công ty là Việt Nam đồng.
PHIẾU XUẤT KHO Ngày 02 tháng 11 năm
Ngày 02 tháng 11 năm 2015
Người nhận hàng : Hồng Cơng Sơn Chức vụ: NV vật tư ở đội số 01 Đơn vị : CT CP kỹ thuật và thương mại DOHA Việt Nam
Lý do xuất kho : Nhận vật tư cho cơng trình
STT khoMã Mã vật tư Tên vậttư TKnợ TKcó ĐVT lượngSố ĐG Thành tiền
1 CT XM Xi măng 1541 152 Tấn 100 1.560.200 156.020.000
2 CT CXT Cát xây tô 1541 152 M3 40 95.000 3.800.000
3 CT ĐH Đá hộc 1541 152 M3 25 165.000 4.125.000
4 CT OC Ống cống 1541 152 Mét 90 374.500 33.705.000
Tổng cộng 197.650.000
Người viết phiếu Thủ kho Người nhận TP VT Giám đốc
+ Đối với vật tư mua dùng trực tiếp không qua kho:
Căn cứ vào giấy yêu cầu cung cấp vật tư, cán bộ vật tư tiến hành mua và chuyển thẳng tới nơi thi công không qua kho của công ty.
Các chứng từ liên quan: Hóa đơn giá trị gia tăng, phiếu chi biên bản giao nhận vật tư đối với bộ phận sử dụng,...
Chi phí mua vật tư sẽ được trừ vào tiền tạm ứng của cơng trình hoặc ghi Có phải trả người bán. Định kỳ 3 đến 5 ngày kế toán ở tổ đội sẽ chuyển chứng từ liên quan cho phịng kế tốn ở cơng ty.
Căn cứ vào các chứng từ như Hóa đơn giá trị gia tăng (Biểu mẫu 04), kế toán nhập dữ liệu, phản ánh nghiệp vụ kinh tế phát sinh vào máy. Sau khi nhập xong chứng từ, máy tự động chuyển dữ liệu vào các sổ của hình thức Nhật ký chung như sau: Sổ Nhật ký chung, Sổ chi tiết TK 1541, Sổ cái TK 154, Sổ cái TK 331, Sổ cái TK 111 (nếu có), Sổ cái TK 141
Biểu mẫu 04 : Biểu mẫu Hóa đơn GTGT