- Bỏo cỏo tài chớnh Bỏo cỏo kế toỏn quản trị
SỔ CHI PHÍ SẢN XUẤT KINH DOANH
Thỏng 09 năm 2009
TÀI KHOẢN : CHI PHÍ NGUYấN VẬT LIỆU TRỰC TIẾP SỐ HIỆU : TK 621
PHÂN XƯỞNG SẢN XUẤT: PHÂN XƯỞNG SỐ 01 TấN SẢN PHẨM : LỌ NHỰA 250ML ( CHAI PET NÂU ) TấN SẢN PHẨM : LỌ NHỰA 250ML ( CHAI PET NÂU )
( ĐƠN ĐẶT HÀNG 01) Đơn vị tớnh: đồng Đơn vị tớnh: đồng NT ghi sổ Chứng từ Diễn giải TK đối ứng
Ghi Nợ TK 621- Chi phớ nguyờn vật liệu trực tiếp Tổng số tiền Chia ra Số hiệu NT TK 621(PX1) … … … A B C D E 1 2 3 4 5 - Số dư đầu kỳ - Số phỏt sinh trong kỳ
xuất lọ nhựa 250ml
03/09 PXK114 03/09 Xuất kho vật liệu phụ hạt tan nõu cho phõn xưởng 1 dựng sản xuất lọ nhựa pột ( lọ 250ml)
152
4,000,000 4,000,000
11/09 PXK125 11/09 Xuất kho nhựa Pet dựng cho
sản xuất lọ nhựa 250ml 152 11,564,079 11,564,079
11/09 PXK126 11/09 Xuất kho hạt nõu dựng cho sản xuất lọ nhựa 250ml
152
2,600,000 2,600,00020/09 PXK135 20/09 Xuất kho nhựa Pet dựng cho 20/09 PXK135 20/09 Xuất kho nhựa Pet dựng cho
sản xuất lọ nhựa 250ml 152 24,907,246 24,907,246
20/09 PXK136 20/09 Xuất kho hạt nõu dựng cho sản xuất lọ nhựa 250ml
152 5,600,000 5,600,000
26/09 PXK140 26/09 Xuất kho nhựa Pet dựng cho
sản xuất lọ nhựa 250ml 152 3,558,178 3,558,178
26/09 PXK141 26/09 Xuất kho hạt nõu dựng cho sản xuất lọ nhựa 250ml 152 970,357 970,357 Cộng số phỏt sinh trong kỳ x 70,990,750 70,990,750 30/09 PKC09 Ghi Cú Tk 621 154 70,990,750 70,990,750 Số dư cuối kỳ x 0 0 Ngày 30 thỏng 09 năm 2009
Người ghi sổ Kế toỏn trưởng (đó ký) ( đó ký)
Cụng ty cổ phần Nhựa An Thịnh Tổ 17 - Lõm Du - Long Biờn - HNội
Mẫu số S03b – DN
(Ban hành theo QĐ số 15/ 2006 / QĐ - BTC Ngày 20/ 03 / 2006 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI PHÍ SẢN XUẤT KINH DOANH
Thỏng 09 năm 2009
TÀI KHOẢN : CHI PHÍ NGUYấN VẬT LIỆU TRỰC TIẾP SỐ HIỆU : TK 621
PHÂN XƯỞNG SẢN XUẤT: PHÂN XƯỞNG SỐ 02 TấN SẢN PHẨM : LỌ NHỰA 125ML TấN SẢN PHẨM : LỌ NHỰA 125ML ( ĐƠN ĐẶT HÀNG 02) Đơn vị tớnh: đồng NT ghi sổ Chứng từ Diễn giải TK đối ứng
Ghi Nợ TK 621- Chi phớ nguyờn vật liệu trực tiếp Tổng số tiền Chia ra Số hiệu NT TK 621(PX2) … … … A B C D E 1 2 3 4 5 - Số dư đầu kỳ - Số phỏt sinh trong kỳ
01/09 PXK 110 01/09 Xuất kho hạt nhựa PVC dựng
sản xuất lọ nhựa 125ml 152 14,240,000 14,240,000 01/09 PXK111 01/09 Xuất kho vật liệu phụ hạt tan
trắng cho phõn xưởng 2 dựng sản xuất lọ nhựa pột ( lọ 125ml)
152 3,200,000 3,200,000
10/09 PXK120 10/09 Xuất kho nhựa PVC dựng cho
sản xuất lọ nhựa 125ml 152 19,580,000 19,580,000
10/09 PXK121 10/09 Xuất kho hạt tan trắng dựng cho
sản xuất lọ nhựa 125ml 152 4,400,000 4,400,000
25/09 PXK138 25/09 Xuất kho nhựa PVC dựng cho
sản xuất lọ nhựa 125ml 152 1,958,000 1,958,000
25/09 PXK139 25/09 Xuất kho hạt tan trắng dựng cho
sản xuất lọ nhựa 125ml 152 190,600 190,600
Cộng số phỏt sinh trong kỳ x 43,568,600 43,568,600
30/09 PKC09 30/09 Ghi Cú Tk 621 154 43,568,600 43,568,600
Số dư cuối kỳ x 0 0
Ngày 30 thỏng 09 năm 2009
Người ghi sổ Kế toỏn trưởng
Tổng hợp cỏc phiếu xuất kho dựng cho sản xuất sản phẩm và sổ chi phớ sản xuất sản phẩm cho từng đơn đặt hàng vào sổ cỏi tài khoản TK 621: chi phớ nguyờn vật liệu trực tiếp.
Cụng ty cổ phần Nhựa An Thịnh Tổ 17 - Lõm Du - Long Biờn - HNội
Mẫu số S03b – DN
(Ban hành theo QĐ số 15/ 2006 / QĐ - BTC Ngày 20/ 03 / 2006 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CÁI
Thỏng 09 năm 2009
TÀI KHOẢN : CHI PHÍ NGUYấN VẬT LIỆU TRỰC TIẾP SỐ HIỆU : TK 621 Đơn vị tớnh : đồng Ngày thỏng ghi sổ Chứng từ Diễn giải SH TK ĐƯ Số tiền SH N,T Nợ Cú Số dư đầu thỏng 09/2009 Số phỏt sinh trong thỏng