1..3.1 .Các nhân tố chủ quan
2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Mê Linh
2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Mê Linh
Nhận thức rõ chính sách tín dụng đối với nông nghiệp, nông thôn của Đảng và Nhà nước trong thời CNH-HĐH đất nước là quan trọng và có ý nghĩa kinh tế chính trị hết sức sâu sắc. Đối với NHNo&PTNT chính sách tín dụng vừa là trách nhiệm chính trị vừa là cơ hội thuận lợi để mở rộng kinh doanh, khắc phục những trở ngại khó khăn do các điều kiện đặc thù của nông nghiệp, nông thôn. Trên cơ sở một nền kinh tế thuần nơng sản xuất nhỏ, hiệu quả thấp thì đây là cơ hội thuận lợi để mở rộng tín dụng, NHNo&PTNT Mê Linh đã bám sát các chương trình mục tiêu kinh tế xã hội của huyện, để đầu tư đúng hướng, nhạy cảm trước những vấn đề mới của nền kinh tế.
Thêm vào đó theo quy hoạch của nhà nước mở rộng địa bàn thành phố Hà Nội đến ngày 1/8/2008 Huyện Mê Linh chính thức tách khỏi Tỉnh Vĩnh Phúc trở thành
một huyện trực thuộc Thành phố Hà Nội. Và đến tháng 4 năm 2010 NHNo & PTNT Mê Linh tách khỏi Tỉnh Vĩnh Phúc và trở thành chi nhánh chi nhánh cấp 1 trực thuộc Ngân hàng Nông Nghiệp Việt Nam. Đây là một điều kiện hết sức thuận lợi cho chi nhánh NHNo & PTNT Mê Linh.Quy mơ hoạt động tín dụng mở rộng rõ rệt thể hiện qua các chỉ tiêu doanh số cho vay,nguồn vốn cũng như dư nợ của ngân hàng.
Nắm bắt được đặc thù về kinh tế của địa bàn đối với khách hàng chủ yếu là hộ sản xuất nhỏ, Ngân hàng một mặt đã tiếp tục mở rộng năng suất đầu tư đối với đối tượng khách hàng này, mặt khác khơng ngừng mở rộng tìm kiếm thị trường trong lĩnh vực khác như các doanh nghiệp tư nhân, các công ty TNHH. Số liệu dưới đây ta có thể xem xét tình hình sử dụng vốn của NHNo & PTNT Mê Linh trong thời gian qua.
2.2.1.1 Doanh số cho vay
BẢNG 2.3: DOANH SỐ CHO VAY
Đơn vị: triệu đồng Năm 2011 2012 2013 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Chênh lệch so với 2011 Số tiền Tỷ trọng Chênh lệch so với 2012 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % 1.DSCV theo thời hạn vay 523.506 100 965.475 100 441.969 84,4 969.826 100 4.351 0,5 Cho vay NH 378.852 72,4 908.204 94,1 529.352 139,7 922.823 95,2 14.619 1,6 Cho vay Trung- Dài hạn 68.531 13,1 57.271 5,9 (11.260) 16,4 47.003 4,8 (10.268) 17,9 2.DSCV theo TP KT 523.506 100 965.475 100 441,969 84,4 969.826 100 4.351 0,5 DNNN - - - - - - - - - - DNNQD 277.490 53 570.898 59,1 293.408 105,7 577.967 59,6 7.069 1,2 Hộ SX 246.016 47 394.577 40,9 148.561 60,4 391.859 41,4 (2.718) 0,7
Qua biểu 2.3 ta thấy tổng doanh số cho vay năm 2013 đạt 969.826 triệu đồng tăng so với năm 2011 là 446.320 triệu đồng, tăng so với năm 2012 là 4.351 triệu đồng, cụ thể:
Doanh số cho vay theo thời hạn vay.
Năm 2011: Cho vay ngắn hạn đạt 378.852 triệu đồng chiếm tỷ trọng 72,4 % doanh số cho vay. Cho vay trung dài hạn đạt 68.531 triệu đồng chiếm tỷ trọng 13,1 % doanh số cho vay.
Năm 2012: Cho vay ngắn hạn đạt 908.204 triệu đồng chiếm tỷ trọng 94,1 %, tăng so với năm 2011 là 529.352 triệu đồng, tỷ lệ tăng 139,7 %. Cho vay trung dài hạn đạt 57.271 triệu đồng chiếm tỷ trọng 5,9 % , giảm so với năm 2011 là 11.260 triệu đồng, tỷ lệ giảm 16,4 % .
Năm 2013: Cho vay ngắn hạn đạt 922.823 triệu đồng chiếm tỷ trọng 95,2 %, so với năm 2012 tăng 14.619 triệu đồng chiếm 1,6 %. Cho vay trung dài hạn đạt 47.003 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 4,8 %, giảm so với năm 2012 là 10.268 triệu đồng tỷ lệ giảm 17,9 %.
Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế.
Doanh số cho vay tăng lên chủ yếu là hộ sản xuất, cụ thể :
Đối với Doanh nghiệp ngoài Quốc Doanh năm 2011 doanh số cho vay đạt 277.490 triệu đồng chiếm 53 % trong tổng doanh số cho vay, năm 2012 doanh số cho vay đạt 570.898 triệu đồng chiếm 59,1 % trong tổng doanh số cho vay, tăng so với năm 2011 là 293.408 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 105,7 %. Năm 2013 doanh số cho vay đạt 577.967 triệu đồng chiếm 59,6 % trong tổng doanh số cho vay, tăng so với năm 2012 là 7.069 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 1,2 % .
Đối với hộ sản suất năm 2011 doanh số cho vay đạt 246.016 triệu đồng chiếm 47% trong tổng doanh số cho vay, năm 2012 doanh số cho vay đạt 394.577 triệu đồng chiếm 40,9% trong tổng doanh số cho vay, tăng so với năm 2011 là 148.561 triệu đồng tỷ lệ tăng 60,4 % đến năm 2013 doanh số cho vay đạt 391.859 triệu đồng chiếm 41,4% trong tổng số cho vay, so với năm 2012 giảm 2.718 triệu đồng, tỷ lệ giảm 0,7 %.
2.2.1.2 Doanh số thu nợ BẢNG 2.4 : DOANH SỐ THU NỢ Đơn vị: triệu đồng Năm 2011 2012 2013 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Chênh lệch sovới 2011 Số tiền Tỷ trọng Chênh lệch sovới 2012 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % 1.DSTN theo thời hạn vay 351.599 100 653.534 100 162.935 260,2 962.613 100 309.079 47,3 Thu nợ ngắn hạn 330.999 94,1 619.933 94,9 288.934 87,3 932.275 87,9 312.342 50,4 Thu nợ vay trung dài hạn 20.600 5,9 33.601 5,1 13.001 63,1 30.338 12,1 (3.263) 9,7 2.DSTN theo TP KT 351.599 100 653.534 100 301.935 85,9 962.613 100 309.079 47,3 DNNN - - - - - - - - - - DNNQD 128.719 36,6 378.309 57,9 249.590 193,9 469.813 48,8 91.504 24,2 Hộ SX 222.880 63,7 275.225 42,1 52.345 23,5 492.800 51,2 217.575 79,1
(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản tổng hợp năm 2011, 2012, 2013)
Bảng 2.4 cho ta thấy doanh số thu nợ năm 2013 đạt 962.613 triệu đồng, tăng so với năm 2012 là 309.079 triệu đồng, năm 2012 tăng so với năm 2011 là 162.935 triệu đồng, trong đó:
- Doanh số thu nợ theo thời hạn vay.
94,9 %, so với năm 2011 tăng 288.934 triệu đồng, tỷ lệ tăng 87,3 %. Năm 2012 đạt 932.275 triệu đồng chiếm tỷ trọng 87,9 % so với năm 2012 tăng 312.342 triệu đồng, tỷ lệ tăng 50,4 %.
+ Thu nợ cho vay trung và dài hạn năm 2011 đạt 20.600 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 5,9 % trong tổng doanh số thu nợ, năm 2012 là 33.601 triệu đồng chiếm tỷ trọng 5,1 % tăng so với năm 2011 là 13.001 triệu đồng ,tỷ lệ tăng 63,1 %. Năm 2013 đạt 30,338 triệu đồng chiếm tỷ trọng 12,1 %, so với năm 2012 giảm 3.263 triệu đồng, tỷ lệ giảm 9,7 %.
-Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Qua bảng ta thấy doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng dần qua các năm do doanh nghiệp vay với doanh số tăng dần do vậy doanh số thu nợ cũng tăng. Năm 2012 so với năm 2011 tăng 249.590 triệu đồng, tỷ lệ tăng 193,9 %. Năm 2013 so với 2012 tăng 91.504 triệu đồng, tỷ lệ tăng 24,2 %.
Đối với hộ sản xuất doanh số thu nợ năm 2012 đạt 275.225 triệu đồng chiếm tỷ lệ là 63,7% trong tổng doanh số thu nợ, so với năm 2011 tăng 52.345 triệu đồng tỷ lệ tăng 23,5 %. Năm 2013 so với năm 2012 tăng 217.575 triệu đồng, tỷ lệ tăng 79,1 %. Qua đó ta thấy NHNo&PTNT Mê Linh cho vay hộ sản xuất là đúng hướng.
2.2.1.3 Dư nợ cho vay .
Dư nợ là thước đo tầm vóc về tín dụng của một ngân hàng nên các ngân hàng thương mại luôn quan tâm đến mức dư nợ cho vay. Mức tăng trưởng dư nợ cho vay trên tổng tài sản có, một mặt thể hiện khả năng sinh lời của các sản phẩm tín dụng của NHTM, mặt khác thể hiện khả năng phát sinh tổn thất từ danh mục cho vay đối với khách hàng. Thời gian qua NHNo&PTNT Mê Linh mặc dù cịn gặp nhiều khó khăn trên địa bàn kinh doanh nhưng mức dư nợ cho vay vẫn tăng cụ thể dư nợ đến 31/12/2013 đạt 855.948 triệu đồng tăng so với năm 2011 là 413.042 triệu đồng và tăng so với năm 2012 là 7.535 triệu đồng.
BẢNG 2.5: CƠ CẤU DƯ NỢĐơn vị: triệu đồng Đơn vị: triệu đồng Năm 2011 2012 2013 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Chênh lệch so với 2011 Số tiền Tỷ trọng Chênh lệch so với 2012 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % 1. Tổng dư nợ theo thời hạn vay 442.906 100 848.413 100 405.507 91,6 855.948 100 7.535 0,9 Dư nợ ngắn hạn 379.375 85,7 801.142 94,3 420.767 110,9 810.624 94,7 9.482 1,2 Dư nợ trung dài hạn 63.531 14,3 47.271 5,7 (16.260) 25,6 45.324 5,3 (1.947) 4,1 2. Tổng dư nợ theo TPKT 442.906 100 848.413 100 405.507 91,6 855.948 100 7.535 0,9 Dư nợ DNNN - - - - - - - - - - Dư nợ DNNQD 266.890 60,3 554.222 65,3 287.332 107,7 363.411 42,5 (190.811) 34,4 Dư nợ HSX 176.016 39,7 294.191 34,7 118.175 67,1 492.537 57,5 198.346 67,4
(Nguồn:Bảng cân đối tài khoản tổng hợp năm 2011, 2012,2013)
Nhìn vào bảng 2.5 ta thấy tổng dư nợ tăng đều qua các năm, cụ thể :
+ Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay.
Dư nợ ngắn hạn năm 2011 đạt 379.375 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 85,7%, năm 2012 đạt 801.142 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 94,3% tăng so với năm 2011 là
420.767 tỷ lệ tăng 110,9 %. Năm 2013 đạt 810.624 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 94,7% trong tổng dư nợ, tăng so với năm 2012 là 9.482 triệu đồng, tỷ lệ tăng 1,18%. Dư nợ trung và dài hạn năm 2011 đạt 63.531 triệu đồng chiếm tỷ trọng 14,3%, năm 2012 đạt 47.271 triệu đồng chiếm tỷ trọng 5,7%, giảm so với năm 2011 là 16.260 triệu đồng tỷ lệ giảm 25,6 %. Năm 2013 đạt 45.324 triệu đồng chiếm tỷ trọng 5,3 % trong tổng dư nợ, giảm so với năm 2012 là 1.947 triệu đồng, tỷ lệ giảm 4,1%.
Như vậy tỷ trọng dư nợ ngắn hạn tăng dần qua các năm, còn tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn giảm dần qua các năm là do NHNo&PTNT Mê Linh điều chỉnh theo hướng chuyển dịch cơ cấu kinh tế địa phương.
+ Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế.
Nhìn vào biểu ta thấy tổng dư nợ năm 2013, dư nợ hộ sản xuất chiếm tỷ trọng cao là 57,5%, dư nợ này tăng dần qua các năm, cụ thể là năm 2011 chiếm tỷ trọng 39,7%, năm 2012 chiếm tỷ trọng 34,7%, năm 2013 chiếm tỷ trọng 57,5%. Hộ sản xuất vẫn là lượng khách hàng lớn ổn định và lâu dài của NHNo&PTNT Mê Linh.
Dư nợ DN năm 2011 chiếm tỷ trọng 60,3%, năm 2012chiếm tỷ trọng 34,7% và năm 2013 chiếm tỷ trọng 42,5% trong tổng dư nợ.
2.2.2. Phân loại tín dụng
-Theo thời hạn tín dụng:
+Tín dụng ngắn hạn:là những khoản vay có thời hạn đến 1 năm, thường được sử dụng để vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt của cá nhân
+Tín dụng trung hạn: là những khoản vay có thời hạn 1- 5 năm, được cung cấp để mua sắm tài sản cố định, mở rộng xây rựng, cải tiến đổi mới kỹ thuật…
+Tín dụng dài hạn: là những khoản vay có thời hạn trên 5 năm. Loại tín dụng này thường cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, mở rộng sản xuất quy mô lớn.
-Theo thành phần kinh tế ta có thể chia các khoản vay thành: cho vay doanh nghiệp Nhà nước, cho vay kinh tế tập thể, cho vay kinh tế tư nhân, cho vay kinh tế cá thể, cho vay kinh tế hỗn hợp.
-Theo đồng tiền cho vay: tín dụng bằng đồng nội tệ và tín dụng bằng đồng ngoại tệ
-Theo ngành kinh tế: tín dụng nơng nghiệp, tín dụng cơng nghiệp…
2.3. Thực trạng chất lượng tín dụng tại chi nhánh NHNo& PTNT Mê Linh. 2.3.1. Phân tích chất lượng tín dụng theo các chỉ tiêu
2.3.1.1. Chỉ tiêu doanh số cho vay
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng, và đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng. Tại chi nhánh, doanh số cho vay qua các năm đều biến động.
* Doanh số cho vay theo thời hạn vay.
Năm 2012, doanh số cho vay ngắn hạn tăng 139,7,% tương ứng tăng 529.352 triệu đồng, cho vay trung và dài hạn giảm 11.260 triệu đồng tương ứng 16,4% so với năm 2011. Năn 2013 doanh số cho vay ngắn hạn tăng 14.619 triệu đồng, Tuy nhiên, do tình hình kinh tế có nhiều biến động, việc cho vay đối với các doanh nghiệp có khó khăn hơn nên doanh số cho vay trung và dài hạn giảm 10.268 triệu đồng so với năm 2012.
Điều đó chứng tỏ NHNo&PTNT Mê Linh đã quan tâm đến cả hai lĩnh vực đầu tư ngắn hạn và đầu tư trung và dài hạn nhưng đầu tư trung dài hạn năm 2013 lại có xu hướng giảm hơn nhiều so với năm 2011 và 2012. Chính vì vậy thời gian tới cần quan tâm đầu tư cho vay trung và dài hạn nhiều hơn vì đây cũng là một nguồn có thể đem lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng.
* Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế.
Doanh số cho vay tăng chủ yếu là hộ sản xuất, đối với doanh nghiệp nhà nước ngân hàng hầu như không cho vay nguyên nhân do trên địa bàn Huyện Mê Linh khơng có doanh nghiệp nhà nước (có một số doanh nghiệp nhà nước khi ngân hàng chưa chuyển địa điểm).
Như vậy cho vay hộ sản xuất chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay tuy doanh số cho vay hộ sản xuất giảm qua các năm, xét về tỷ trọng cho vay hộ sản xuất trong tổng doanh số cho vay thì tỷ trọng này giảm cụ thể là: năm 2011 là 47 %, năm 2012 là 40,9%, đến năm 2013 tỷ trọng tăng là 41,4%. Qua đó cho thấy huyện Mê Linh là một huyện đồng bằng châu thổ sông Hồng thuần nông chủ yếu là chăn
nuôi và trồng trọt, sản xuất nhỏ lẻ nên các món vay thường ít và nhu cầu vay vốn của họ là thường xuyên.
2.3.1.2. Chỉ tiêu doanh số thu nợ.
Qua phân tích doanh số cho vay ở trên ta thấy doanh số thu nợ đều tăng qua các năm, cụ thể là doanh số cho vay ngắn hạn cũng như trung dài hạn đều tăng qua các năm và doanh số thu nợ đều tăng nhưng so với doanh số cho vay doanh số thu nợ còn thấp. Đây là một biểu hiện tốt của cơng tác tín dụng, thu nợ tăng thì vịng quay vốn tín dụng tăng và như vậy đồng vốn tín dụng của ngân hàng phát huy hiệu quả.
2.3.1.3. Chỉ tiêu dư nợ cho vay
*Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay.
Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn tăng dần qua các năm. Cụ thể năm 2012 tăng 420.767 triệu đồng (110,9%) so với năm 2011, năm 2013 tăng 9.482 triệu đồng (1,18%) so với năm 2012. Tỷ trọng trung và dài hạn giảm dần qua các năm: năm 2012 giảm 16.260 triệu đồng (25,6%) so với năm 2011, năm 2013 giảm 1.947 triệu đồng (4,1%) so với năm 2012. Có sự thay đổi như trên là do NHNo&PTNT Mê Linh điều chỉnh theo hướng chuyển dịch cơ cấu địa phương.
*Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế.
Dư nợ DN năm 2011 chiếm tỷ trọng 60,3%, năm 2012 chiếm tỷ trọng 34,7% và năm 2013 chiếm tỷ trọng 42,5% trong tổng dư nợ.
Dư nợ DN giảm về tỷ trọng là do nền kinh tế đang khó khăn và ngân hàng nhà nước Việt Nam đã khống chế mức tăng trưởng tín dụng của các ngân hàng thương mại để ngăn chặn lạm phát.
Số hộ còn dư nợ ngân hàng đến 31/12/ 2013 là 7.850 hộ chiếm 40% số hộ toàn huyện. Cho vay hộ sản xuất là nguồn thu nhập chính của NHNo &PTNT Mê Linh cho nên việc mở rộng cho vay hộ sản xuất là mục tiêu chiến lược và lâu dài của ngân hàng.
BẢNG 2.6: VỊNG QUAY VỐN TÍN DỤNG
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Dư nợ Dư nợ bình quân Doanh số thu nợ Vịng quay vốn
tín dụng Năm 2011 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 TỔNG CỘNG 442.906 848.413 855.948 645.659 852.180 653.534 962.613 1,01 1.13 Cho vay ngắn hạn 379.375 801.142 810.624 590.258 805.883 919.933 932.275 1,56 1,16 Cho vay Trung dài hạn 63.531 47.271 45.324 55.401 46.297 33.601 30.338 0,61 0,66
(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản tổng hợp năm 2011, 2012, 2013)
Doanh số thu nợ Vịng quay vốn tín dụng =
Dư nợ bình quân
Dư nợ đầu kì + Dư nợ cuối kì Trong đó: Dư nợ bình qn =
2
Qua bảng 2.6 ta thấy vịng quay vốn tín dụng năm 2011 là 1,01 vòng >1, năm 2012 là 1,13 vòng >1 tăng đều qua các năm.
Vịng quay tín dụng ngắn hạn năm 2011 là 1,56 vòng, năm 2012 là 1,16 vịng.