6. Nội dung nghiên cứu
3.3 Giải pháp hạn chế rủi ro thanh khoản đối với các ngân hàng TMCP
3.3.1 Thực hiện việc cơ cấu lại tài sản nợ và tài sản có cho phù hợp
Bất kỳ sự mất cân đối nào giữa nguồn vốn huy động và sử dụng vốn đều có thể dẫn đến rủi ro thanh khoản. Thưc tế, các ngân hàng TMCP Việt Nam dường như dựa nhiều vào việc vay mượn vốn để đáp ứng nhu cầu thanh khoản. Do thị trường tiền tệ biến động phức tạp bởi chịu ảnh hưởng của chính sách tiền tệ thắt chặt, nên các ngân hàng TMCP có nhiều thời điểm phải đi vay trên thị trường liên ngân hàng với lãi suất cao, do vậy, không những khả năng thanh khoản bị đe dọa mà còn ảnh
hưởng đến kết quả lợi nhuận. Việc vay mượn lẫn nhau giữa các ngân hàng trong thời gian qua với lãi suất cao là khơng có lợi, gây mất an tồn cho cả hệ thống và chính bản thân ngân hàng.
Mặt khác, sự không cân đối về kỳ hạn giữa tài sản Nợ và tài sản Có của ngân hàng là lý do quan trọng làm cho các ngân hàng gặp khó khăn thanh khoản trong thời gian qua. Vấn đề sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung, dài hạn với tỷ trọng lớn hoặc là sử dụng vốn trung, dài hạn cho vay trung, dài hạn với nhưng thời hạn cụ thể khác nhau, như huy động vốn trung hạn hai năm nhưng cho vay trung dài hạn từ hai năm trở lên… cũng làm cho ngân hàng khó khăn trong việc kiểm sốt dịng tiền ra và dịng tiền vào của mình.
Để hạn chế điều này, trước hết các ngân hàng TMCP đều phải duy trì một tỷ lệ dự trữ (bao gồm tiền mặt trong ngân hàng, tiền gửi tại ngân hàng Nhà nước và các tài sản có tính lỏng cao khác). Làm như vậy để đảm bảo duy trì dự trữ bắt buộc của ngân hàng Nhà nước và để đối phó với các dịng tiền đi ra. Việc kết hợp giữa dự trữ sơ cấp và dự trữ thứ cấp sẽ giúp ngân hàng TMCP chủ động vừa đối phó với rủi ro thanh khoản vừa có thu nhập hợp lý.
Tiếp theo, các ngân hàng TMCP cần xem xét lại cơ cấu về danh mục tài sản Nợ, tài sản Có của mình cho phù hợp nhằm hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất đó là cơ cấu lại nguồn vốn huy động và cho vay trên thị trường I (huy động tiền gửi từ các tổ chức và dân cư); cơ cấu lại dư nợ cho vay ngắn hạn với cho vay trung, dài hạn, giữa nguồn huy động ngắn hạn dùng để cho vay trung, dài hạn. Thực hiện việc phát hành các giấy tờ có giá, điều chỉnh cơ cấu huy động vốn giữa thị trường I và thị trường II (thị trường liên ngân hàng); điều chỉnh cơ cấu cho vay vào các lĩnh vực nhạy cảm và rủi ro cao như chứng khoán, bất động sản và tiêu dùng (Trần Văn Trí, 2012).
3.3.2 Gắn rủi ro thanh khoản với rủi ro thị trƣờng
Trong hoạch định chiến lược cũng như quản trị, điều hành thanh khoản hàng ngày cần gắn liền phân tích, đánh giá rủi ro thanh khoản với rủi ro thị trường. Có như vậy, chiến lược quản trị đề ra mới có tính khả thi và hiệu quả cao.
Rủi ro thị trường là những thay đổi về giá trị thị trường của tài sản và các khoản nợ, ảnh hưởng đến thu nhập và vốn của ngân hàng TMCP. Trên thực tế, dạng rủi ro thị trường điển hình nhất đối với ngân hàng TMCP là rủi ro lãi suất.
Các ngân hàng TMCP phải hoàn thiện các quy định liên quan đến huy động và cho vay theo lãi suất thị trường, có cách giải quyết khoa học để khơng xảy ra tình trạng các khách hàng gửi tiền rút tiền trước hạn khi lãi suất thị trường tăng cao hoặc khi có các đối thủ khác đưa ra lãi suất cao, hấp dẫn khách hàng hơn. Một thay đổi đột ngột về lãi suất có thể tác động đến hoạt động kinh doanh ngân hàng dưới nhiều cách thức khác nhau:
Thứ nhất, tăng lãi suất đồng nghĩa với việc các ngân hàng TMCP sẽ có phần thu nhập tăng thêm từ tài sản Có sinh lời và phải trả thêm một phần chi phí cho các khoản nợ. Tuy nhiên, chi phí cho các khoản nợ thường có xu hướng tăng nhanh hơn phần thu nhập có được từ tài sản trong ngắn hạn, do đó lợi nhuận có thể bị giảm.
Thứ hai, lãi suất thay đổi sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến giá trị thị trường của tài sản và các khoản nợ nhạy cảm với lãi suất. Chẳng hạn, khi lãi suất tăng, giá trị của cả tài sản và nợ đều giảm, nhưng thông thường, tác động đến tài sản lớn hơn đối với nợ, dẫn đến sự giảm sút về giá trị ròng. Mặc dù, những thay đổi này không tác động đến lợi nhuận, nhưng làm thay đổi trạng thái vốn của các ngân hàng TMCP.
Thứ ba, một loại rủi ro được xem là rủi ro cơ bản, đó là các mức lãi suất không thay đổi như nhau. Tác động của thay đổi lãi suất đến vốn và thu nhập của các ngân hàng TMCP phụ thuộc vào loại tài sản và khoản nợ mà các ngân hàng TMCP nắm giữ và sự thay đổi lãi suất của loại tài sản và nợ này liên quan đến loại tài sản và nợ khác ra sao. Đánh giá và quản lý rủi ro thị trường là một cơng việc khó khăn, phức tạp.
Các ngân hàng TMCP phải hoàn thiện các quy định liên quan đến huy động và cho vay theo lãi suất thị trường, có cách giải quyết khoa học để khơng xảy ra tình trạng các khách hàng gửi tiền rút tiền trước hạn khi lãi suất thị trường tăng cao hoặc khi có các đối thủ khác đưa ra lãi suất cao, hấp dẫn khách hàng hơn.
Cấu trúc lại các khoản mục trên bảng cân đối tài sản, sử dụng các công cụ phái sinh về lãi suất để làm giảm tác động của thay đổi lãi suất đến thanh khoản của ngân hàng. Chẳng hạn như sử dụng công cụ Forward (kỳ hạn) và Future (tương lai) để cầm giữ lãi suất giao dịch nhằm hạn chế rủi ro khi lãi suất thị trường biến động; Swap (hoán đổi) là cơng cụ quan trọng để các ngân hàng TMCP có thể cơ cấu lại tài sản nợ, tài sản có trên bảng cân đối tài sản của mình, nhằm hạn chế các tác động của rủi ro lãi suất, rủi ro kỳ hạn.
Thanh khoản và rủi ro thị trường là hai khái niệm tách biệt nhau nhưng chúng có sự đan xen với nhau theo nhiều cách khác nhau. Nỗ lực quản lý rủi ro loại này sẽ giúp giảm nhẹ tổn thất do rủi ro loại kia gây ra.
3.3.3 Đẩy mạnh công tác huy động vốn và đa dạng hóa nguồn vốn huy động
Các ngân hàng TMCP nên tăng tỷ trọng tiền gửi dân cư bằng các biện pháp khuyến mãi cho khách hàng, miễn sao đúng quy định về lãi suất trần huy động mà ngân hàng Nhà nước quy định lại vừa có thể đảm bảo cho ngân hàng không rơi vào trạng thái rủi ro thanh khoản. Ngân hàng cần tính tốn hợp lý giữa mức lãi suất và kỳ hạn đồng thời duy trì mức dự trữ thanh khoản hợp lý để đảm bảo tốt nhất khả năng thanh tốn khi có nhu cầu.
Ngồi ra, để tăng cường công tác huy động vốn, quản lý tài sản Nợ, các ngân hàng TMCP nên tập trung vào thị trường bán lẻ ngân hàng. Đây là kênh huy động vốn rất có tiềm năng và có thể mang lại nhiều tiện ích cho ngân hàng cũng như khách hàng. Các ngân hàng TMCP cần có những sản phẩm, dịch vụ phù hợp cho từng loại khách hàng, đặt biệt các ngân hàng phải có những dịch vụ chăm sóc khách hàng thường xuyên nhằm giữ chân khách hàng cũ và tránh tình trạng rút tiết kiệm trước hạn gây khó khăn cho việc cân đối kỳ hạn huy động và cho vay.
Đa dạng hóa các nguồn tiền, nhằm giảm sự phụ thuộc của ngân hàng TMCP vào một hay một nhóm khách hàng. Tuy nhiên, việc đa dạng hóa để hạn chế tính căng thẳng trong nhu cầu thanh khoản địi hỏi ngân hàng TMCP phải có nhiều chi nhánh tại các vùng, thậm chí các quốc gia khác nhau. Trong điều kiện hiện nay, việc tăng cường thành lập các chi nhánh là tương đối khó khăn, vì quy mô vốn của các ngân hàng TMCP Việt Nam là khá nhỏ bé so với ngân hàng tại nhiều quốc gia trên thế giới. Hơn thế nữa, rất nhiều ngân hàng tư nhân, liên doanh mới thành lập nên việc mở rộng chi nhánh là rất khó khăn.
Chính vì thế để có thể đa dạng hóa nguồn tiền tại các ngân hàng TMCP Việt Nam hiện nay, khơng cịn cách nào khác ngồi việc chính các ngân hàng TMCP phải nâng cao chất lượng dịch vụ để thu hút sự quan tâm chú ý của khách hàng, đẩy mạnh phát triển các cơng cụ tiện ích mà khách hàng có thể giao dịch từ xa với ngân hàng mà không cần liên hệ trực tiếp với ngân hàng, nhưng vẫn đảm bảo an tồn. Có như vậy rào cản về địa lý mới không biến thành trở ngại quá lớn với ngân hàng TMCP trong điều kiện chưa thể tăng cường mở rộng hệ thống chi nhánh.
Ngồi ra, các ngân hàng TMCP có thể đa dạng hóa nguồn tiền bằng cách phát hành trái phiếu, cổ phiếu, sử dụng các biện pháp khuyến mại thu hút khách hàng, vận dụng linh hoạt các lãi suất, nhằm tăng nguồn vốn từ các tổ chức kinh tế và dân cư để góp phần tăng trưởng nguồn vốn huy động.
3.3.4 Đổi mới cơ chế chuyển vốn nội bộ phù hợp
Định giá vốn điều chuyển (FTP) là cơ chế xác định thu nhập hoặc chi phí đối với các bên có liên quan trong q trình ln chuyển vốn nội bộ nhằm xác định đóng góp về lợi nhuận của từng đơn vị trong kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Việc xác định được giá điều chuyển vốn là công tác quan trọng nhằm mục đích quản lý điều hành rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản và phân tích lợi nhuận. Áp lực lớn về mục tiêu tăng trưởng, hiệu quả hoạt động và hội nhập thị trường tài chính quốc tế đặt ra yêu cầu cho các ngân hàng TMCP cần phải tính tốn chính xác về giá thành tất cả các luồng tiền đi và đến ngân hàng. Trên cơ sở đó, tính tốn,
đánh giá chính xác thu nhập và chi phí của từng đơn vị kinh doanh của ngân hàng (chi nhánh, phòng giao dịch, phòng khách hàng…), từng mảng nghiệp vụ, từng khách hàng…Vì vậy địi hỏi các ngân hàng TMCP đổi mới cơ chế chuyển vốn theo thông lệ quốc tế nhằm một mặt tạo động lực thúc đẩy các chi nhánh tăng trưởng hoạt động kinh doanh một cách an toàn, hiệu quả. Mặt khác trang bị cho ngân hàng công cụ mạnh để quản lý, điều hành về vốn, đặc biệt là quản lý về rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản.
Theo thơng lệ trên thế giới, có 3 phương pháp định giá điều chuyển vốn:
Phương pháp thứ nhất (single pool method): xác định một giá mua duy nhất cho các giao dịch huy động vốn và một giá bán duy nhất cho các giao dịch sử dụng vốn, không quan tâm đến kỳ hạn. Cách này đơn giản nhưng lại không phản ảnh đúng lợi nhuận của đơn vị so với rủi ro về thanh khoản và rủi ro lãi suất của các khoản huy động và cho vay.
Phương pháp thứ hai (multiple pool method): chia số dư theo một số kỳ hạn nhất định ví dụ 1 tháng, 2 tháng… Cách này sẽ gom tất cả các khoản huy động vốn có cùng kỳ hạn vào một nhóm (pool method) và áp giá theo kỳ hạn cho tổng số dư của kỳ hạn đó, khơng tính đến các tính chất khác của giao dịch như sản phẩm, khách hàng... Do vậy, cách thứ hai tuy đã khớp kỳ hạn nhưng cũng vẫn chưa phân biệt được các sản phẩm có tính chất khác nhau ngồi kỳ hạn như đối tượng khách hàng, phương thức xác định lãi suất (thả nổi, cố định)…
Phương pháp thứ ba: mua bán vốn khớp kỳ hạn đến cấp giao dịch (matched maturity method): Với yêu cầu kinh doanh ngày càng phải phát triển nhiều sản phẩm huy động vốn và tín dụng đa dạng, công tác điều chuyển vốn nội bộ cũng được phát triển lên một bước hiện đại hơn là mua bán khớp theo tính chất giao dịch. Ví dụ tiền gửi của dân cư sẽ có giá mua vốn khác với tiền gửi của định chế tài chính do thanh khoản của hai sản phẩm huy động vốn này khác nhau.
Vì vậy các ngân hàng TMCP nghiên cứu và xây dựng áp dụng kết hợp phương pháp kết hợp cả phương pháp thứ hai và thứ ba. Khi đó hệ thống cho phép định giá mua bán vốn theo kỳ hạn và tính chất của giao dịch (sản phẩm, loại hình lãi suất, đối tượng khách hàng) cho mảng hoạt động cho vay và huy động vốn. Các mảng hoạt động khác được mua theo tính chất rủi ro và theo phương pháp pool method. Chương trình cho phép người sử dụng điều chỉnh thu nhập và chi phí điều chuyển vốn theo đúng kỳ hạn thực tế của giao dịch (ví dụ: tiền gửi rút sớm, nợ trả sớm…). Cơ chế điều chuyển vốn nội bộ này đã được Vietinbank triển khai và thức hiện trong thời gian gần đây và mang lại những hiệu quả đáng kể cho hoạt động của Vietinbank, vì vậy các ngân hàng TMCP cần đầu tư xây dựng, đổi mới cơ chế điều chuyển vốn nội bộ của mình theo cơ chế này để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng, dự báo và giảm thiểu rủi ro thanh khoản ở mức thấp nhất cho ngân hàng mình. Do vậy, để làm được điều này các ngân hàng TMCP cần phải đầu tư nhiều hơn vào công nghệ thông tin để đáp ứng cho việc lưu chuyển vốn nội bộ trong ngân hàng.
3.3.5 Xây dựng đội ngũ nhân viên có trình độ, năng lực và có đạo đức nghề nghiệp
Cơng tác quản trị rủi ro thanh khoản tại các ngân hàng đòi hỏi những người thực sự tài năng, có trình độ cao trong việc quản lý điều hành hoạt động của ngân hàng. Do đó phát triển nguồn nhân lực, chuyên biệt hóa phịng ban để phục vụ cho cơng tác quản trị rủi ro thanh khoản tại các ngân hàng bao giờ cũng là mục tiêu hàng đầu. Chính bộ phận này sẽ tham mưu đắc lực cho cấp lãnh đạo ngân hàng trong việc đưa ra các quyết định đúng đắn, kịp thời nhằm ngăn chặn, khắc phục những rủi ro phát sinh và hướng hoạt động kinh doanh đến những thành công mới.
Do vậy, ngân hàng cần có kế hoạch tuyển dụng, đào tạo, sử dụng nhân viên một cách khoa học, minh bạch và bình đẳng. Đặt nhân viên vào những vị trí thích hợp với khả năng của họ là một khâu quan trọng trong công tác cán bộ, nhằm đảm bảo rằng chính đội ngũ nhân viên này sẽ là những người góp phần vào thành công
chung của ngân hàng. Sự phù hợp của mỗi cá nhân cho từng vị trí cơng tác là cơ sở của tất cả những nỗ lực trong hiện tại và tương lai. Sự thiếu quan tâm hay thiếu hiểu biết về việc này có thể khiến ngân hàng tốn kém cả về thời gian và tiền bạc trong suốt quá trình hoạt động.
Trường đạo tạo, trung tâm đào tạo nguồn nhân lực của các ngân hàng TMCP có nhiệm vụ thực hiện công tác tuyển dụng và đào tạo để có được những người có đức và có tài trong cơng tác quản lý rủi ro thanh khoản cho ngân hàng. Thường xuyên cho các đối tượng này học tập những kinh nghiệm về quản lý rủi ro thanh khoản của các ngân hàng trong và ngoài nước để các nhân viên có thể tiếp thu những kiến thức mới nhất, thiết thực nhất, từ đó đem vào áp dụng phù hợp với đặc điểm của ngân hàng mình.
Đồng thời, các ngân hàng TMCP cũng nên xây dựng và hồn thiện văn hố doanh nghiệp cho ngân hàng mình. Một mơi trường làm việc cởi mở, thân thiện và có bản sắc văn hố riêng của ngân hàng sẽ là động lực thúc đẩy đội ngũ nhân viên nhiệt tình cống hiến, sáng tạo và ln trung thành với ngơi nhà thứ hai của mình.
Kết luận chƣơng 3
Để đảm bảo thanh khoản của hệ thống ngân hàng, cụ thể là đảm bảo thanh khoản của các ngân hàng TMCP Việt Nam thì cần có các giải pháp tác động đến chính sách vĩ mơ của Nhà nước, cải thiện hoạt động giám sát của ngân hàng Nhà nước,