3.3. Các giải pháp nâng cao khả năng ứng dụng Basel II tại các NHTM Việt Nam
3.3.4. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Nhằm đáp ứng kịp thời cho những nhu cầu về nhân lực trước mắt, cần có sự phối hợp liên thơng giữa Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các NHTM trong hệ thống cùng với các chuyên gia nhiều kinh nghiệm từ ngân hàng BIS khu vực Châu Á. Các
tổ chức này có thể phối hợp với các đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức các khoá đào tạo và bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao năng lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho cán bộ nhân viên.
Ngoài ra, cần xây dựng chiến lược đào tạo và bồi dưỡng nguồn nhân lực trung và dài hạn có đủ khả năng đón đầu phát triển hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam trong thời gian tới. Áp dụng chế độ ưu đãi cần thiết đối với những chuyên viên, cán bộ trong lĩnh vực ngân hàng cũng cần được quan tâm. Tránh để xảy ra tình trạng “chảy máu chất xám” trong điều kiện Việt Nam hiện nay. đồng thời nâng cao đạo đức nghề nghiệp và trách nhiệm của cán bộ ngân hàng.
Các ngân hàng cần có chiến lược phát triển nguồn nhân lực lâu dài, có kế hoạch đào tạo và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đảm bảo cán bộ ngân hàng có nghiệp vụ chun mơn giỏi, đáp ứng được yêu cầu hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng. Có chính sách hợp lý và xây dựng mơi trường văn hố làm việc phù hợp để ổn định và khai thác được các ưu thế tối đa của nguồn nhân lực. Xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực có tính dài hạn thơng qua hình thức đào tạo tại nước ngồi. Tham gia các chương trình đào tạo do các tổ chức quốc tế tổ chức tại Việt Nam, học tập kinh nghiệm quản lý điều hành thơng qua các cổ đơng nước ngồi. 3.3.5Tăng tính chủ động và sức mạnh tài chính cho các NHTM
Phương án then chốt trong việc tăng sức mạnh tài chính cho các NHTM là giảm bớt số lượng những tổ chức tài chính nhỏ, khơng đáp ứng nhu cầu vốn tối thiểu, tăng cường số lượng các ngân hàng có quy mơ vốn lớn, hoạt động hiệu quả thông qua đề án tái cơ cấu các NHTM Việt Nam.
Như khuyến nghị của Ủy ban Basel, các NHTM, tự thân, cần chủ động thực hiện các giải pháp liên quan đến mức độ đủ vốn. Theo đó, các NHTM Việt Nam khơng chỉ cần đảm bảo an tồn vốn tối thiểu theo Basel II theo chuẩn kế toán Việt Nam mà cần tiến dần đến chuẩn kế toán quốc tế. Cụ thể như sau:
Các ngân hàng cần xây dựng chiến lược tăng vốn đi kèm với sử dụng vốn hợp lý để đảm bảo sự phát triển vốn bền vững và giảm bị áp lực về cổ tức đối
với các cổ đông do tăng vốn một cách ồ ạt nhưng chưa có kế hoạch sử dụng cụ thể, hiệu quả.
Cân nhắc, chọn lựa cổ đơng chiến lược trong và ngồi nước để bán cổ phiếu do phát hành trên cơ sở hợp tác đơi bên cùng có lợi góp phần tận dụng, học hỏi kinh nghiệm quản lý công nghệ…để nâng cao uy tín và thương hiệu ngân hàng.
Cần chuẩn bị tiềm lực tài chính Đảm bảo phát triển đủ vốn tự có thực theo chuẩn quốc tế; Từng bước hình thành tấm đệm vốn chống rủi ro chu kỳ kinh tế và tấm đệm vốn chống rủi ro hệ thống từ sự liên thông của các thị trường. Bên cạnh phát hành cổ phiếu, kế hoạch tăng vốn cũng nên quan tâm đến vấn
đề phát hành trái phiếu chuyển đổi thành cổ phiếu theo từng lộ trình, vừa tạo cho ngân hàng có nguồn vốn ổn định lâu dài để mở rộng quy mô kinh doanh vừa làm giảm áp lực chi trả cổ tức cho cổ đơng.
Ngân hàng cần có tầm nhìn chiến lược trong cân đối quyền lợi giữa cổ đông lớn thường là HÐQT và cổ đơng nhỏ để tạo uy tín và lịng tin của nhà đầu tư. Nghiên cứu phương án sáp nhập, mua lại ngân hàng để có thể chủ động khi đóng vai trị là ngân hàng mua lại hoặc ngân hàng được mua lại để có sự chuẩn bị hiệu quả.
3.3.6 Đầu tư tài chính để ứng dụng Basel II
Vì để ứng dụng Basel II vào hệ thống quản trị rủi ro của các ngân hàng, các NHTM Việt Nam cần tốn một khỏan chi phí khá lớn, tuy nhiên tính hiệu quả của Basel II đem lại sẽ giúp ngân hàng quản trị rủi ro tốt hơn và tránh được những nguy cơ từ khủng hoảng ngân hàng. Vì vậy, các NHTM cũng cần cân nhắc nên đầu tư chi phí cho việc từng bước ứng dụng Basel II, trước mắt có thể là đầu tư chi phí để xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, sau đó từng bước ứng dụng các phương pháp phức tạp hơn của Basel II.
3.4.GIẢI PHÁP VỀ PHÍA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC3.4.1 Nâng cao chất lượng thơng tín tín dụng 3.4.1 Nâng cao chất lượng thơng tín tín dụng
Nâng cao hơn nữa chất lượng thơng tin tín dụng tại Trung tâm Thơng tin tín dụng của NHNN nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật và chính xác về khách hàng. Cần có những biện pháp tuyên truyền thích hợp để các NHTM nhận thấy rõ quyền lợi và nghĩa vụ trong việc cung cấp và sử dụng thơng tin tín dụng.
Ban hành các văn bản hướng dẫn việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín nhiệm ở từng ngân hàng cũng như việc thành lập và hoạt động của các tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập. đối với các ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước cũng cần nêu rõ điều kiện tiên quyết để có thể xây dựng một hệ thống xếp hạng tín nhiệm độc lập. Những ngân hàng nào không đạt yêu cầu sẽ phải sử dụng kết quả xếp hạng tín nhiệm độc lập của một tổ chức có uy tín do ngân hàng Nhà nước chỉ định. định kỳ, ngân hàng Nhà nước cũng hướng dẫn các NHTM bổ sung kịp thời các tiêu chí xếp hạng dựa trên chuẩn mực Basel II. đối với các tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập, cho phép thành lập với nhiều hình thức sở hữu khác nhau những cũng phải giám sát chặt chẽ để bảo đảm chất lượng của các kết quả xếp hạng tín nhiệm này. Khơng để xảy ra tình trạng thơng đồng giữa tổ chức xếp hạng với tổ chức được xếp hạng. Những tiêu chí của tổ chức xếp hạng này cũng phải phù hợp với Hiệp ước Basel.
Tăng cường các quy chế công bố thông tin, nâng cao chất lượng và mức độ tin cậy của thông tin thông qua cải thiện chất lượng và hiệu quả hoạt động kiểm toán độc lập.
3.4.2 Nâng cao hiệu quả cơng tác thanh tra kiểm sốt, giám sát ngân hàng
Tăng cường công tác tổ chức cán bộ, những cán bộ có trình độ chun mơn giỏi, có kinh nghiệm cơng tác ngân hàng và có phẩm chất đạo đức để nâng cao cả số lượng và chất lượng đội ngũ cán bộ thanh tra. Để đạt được điều này, vấn đề đào tạo và đào tạo lại nguồn nhân lực là hết sức cần thiết, trong đó cần tập trung vào các nhiệm vụ sau: Mời các chuyên gia có kinh nghiệm trong lĩnh vực thanh tra tại các Ngân hàng Trung ương các nước hoặc các định chế tài chính lớn đào tạo nâng cao,
80
chia sẻ kinh nghiệm; Thường xuyên tổ chức các buổi hội thảo, tọa đàm về nghiệp vụ thanh tra để các thanh tra viên có điều kiện trao đổi và học hỏi kinh nghiệm; Gửi cán bộ thanh tra đi đào tạo thực tập ở các cơ quan thanh tra của nước ngoài.
Hoàn thiện bộ máy tổ chức thanh tra. Hiện nay, Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng được thành lập trực thuộc NHNH Việt Nam, các đơn vị thanh tra ngân hàng thuộc tổ chức bộ máy của chi nhánh NHNN vẫn phải chịu sự hướng dẫn, chỉ đạo về chuyên môn nghiệp vụ của Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng và sự quản lý hành chính của NHNN chi nhánh. Mơ hình hiện nay là phù hợp, vì Việt Nam là nước đang phát triển, thị trường tài chính chưa sơi động. Tuy nhiên, thời gian tới, môi trường hoạt động ngân hàng sẽ thay đổi nhanh chóng, trong khi đó bộ máy tổ chức của NHNN hiện tại đang thể hiện sự bất hợp lý, đòi hỏi sự điều chỉnh một cách tương ứng bộ máy tổ chức NHNN. Theo đó, cần tăng cường tính hệ thống, tập trung thống nhất của bộ máy NHNN bằng cách tổ chức sắp xếp lại mạng lưới chi nhánh NHNN hiện có, hình thành một số chi nhánh khu vực tại những trung tâm kinh tế tài chính của đất nước.Các đơn vị thanh tra ngân hàng độc lập với NHNN và chịu sự chỉ đạo quản lý và hướng dẫn về công tác tổ chức, cán bộ và chuyên môn nghiệp vụ của cơ quan thanh tra giám sát ngân hàng.
Việc nâng cao tính độc lập của thanh tra ngân hàng là một vấn đề vô cùng quan trọng, với định hướng tổ chức lại hệ thống NHNN gọn nhẹ hơn theo khu vực, xóa bỏ được tình trạng cục bộ địa phương, sự thiếu nhất quán trong đánh giá, trong phương pháp và cách thức giám sát. Mặt khác, tổ chức thanh tra giám sát theo ngành dọc giúp việc phân bỏ các nguồn lực thanh tra, giám sát một cách chủ động hơn, thanh tra Chi nhánh NHNN không thực hiện công tác giám sát từ xa mả nhiệm vụ này chỉ để thanh tra NHNN thực hiện đối với Hội sở chính của các TCTD
Phối hợp chặt chẽ giữa hai phương thức thanh tra: Giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ. Giám sát từ xa cung cấp thông tin cho thanh tra tại chỗ; giám sát theo dõi các TCTD một cách thường xuyên giữa các kỳ thanh tra tại chỗ. Còn thanh tra tại chỗ sẽ kiểm tốn các thơng tin đầu vào của giám sát từ xa, đồng thời kiểm tra việc thực hiện
81
các kiến nghị qua giám sát từ xa. Để vận hành tốt cơ chế phối hợp đó cần phải đổi mới nhận thức mối quan hệ giữa hai phương thức này. Quy định rõ chức năng, nhiệm vụ, phạm vi của từng phương thức sao cho thông tin đầu ra của bộ phận nà sẽ là đầu vào của bộ phận kia và ngược lại. Việc quy định thành hai bộ phần là để có điều kiện chun mơn hóa về kỹ năng, nhưng phải thống nhất trong một công nghệ thanh tra ngân hàng
Đổi mới phương pháp thanh tra ngân hàng. Xây dựng hệ thống phương pháp thanh tra dựa trên cơ sở rủi ro phù hợp với thông lệ quốc tế và các nguyên tắc của Ủy ban Giám sát ngân hàng Basel nhằm nâng cao năng lực cảnh báo sớm rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Phương pháp thanh tra dựa trên cơ sở rủi ro chủ yếu tập trung vào xem xét, đánh giá các rủi ro của TCTD, chất lượng và hiệu quả hệ thống quản trị rủi ro của TCTD và khả năng chống đỡ rủi ro của TCTD. Để thực hiện phương pháp thanh tra trên, thanh tra ngân hàng cần:
Có hệ thống văn bản pháp luật phù hợp với đặc trưng của thanh tra ngân hàng trên cơ sở đánh giá rủi ro. Xây dựng, phát triển, ứng dụng và cập nhập quy trình giám sát trên cơ sở đánh giá rủo ro.
Kết hợp các thông tin khác nhau thơng qua kiểm tốn độc lập, phương tiện thông tin đại chúng, báo cáo giám sát từ xa, các cuộc tiếp xúc với ngân hàng…để tìm hiểu kỹ hơn về các TCTD, trên cơ sở đố có phân tích, đánh giá để đưa ra quyết định thanh tra tại chỗ hay có biện pháp giám sát
Nâng cao năng lực trình độ của thanh tra viên. Việc thanh tra trên cơ sở tuân thủ, khơng địi hỏi cán bộ thanh tra phải tư duy nhiều. Tuy nhiên, phương pháp thanh tra trên cơ sở rủi ro đòi hỏi cán bộ thanh tra phải nâng cao hơn nữa nghiệp vụ, thực sự có trình độ mới có thể đưa ra những phân tích, đánh giá chính xác về những rủi ro tiềm ẩn mà TDTD đang gặp phải. Vì vậy, quá trình chuyển đổi phương pháp thanh tra phải gắn liền với quá trình nâng cao chất lượng nguồn nhân lực của NHNN nói chung và thanh tra ngân hàng nói riêng
quan khác và với bộ phận kiểm soát nội bộ của các TCTD Tổ chức tốt việc thực hiện các kiến nghị sau thanh tra
Vận dụng tốt hơn nữa chuẩn mực quốc tế về thanh tra Ngân hàng vào Việt Nam, đặc biệt là bộ 25 nguyên tắc cơ bản của Ủy ban Basel. Đây là những nguyên tắc tối thiểu và được xem là tài liệu cốt lõi để các cơ quan thanh tra giám sát ngân hàng và các nhà quản lý tài chính tham khảo lựa chọn và áp dụng
3.4.3Hồn thiện hệ thống văn bản pháp luật
Điều quan trọng để có thể tiến hành việc ứng dụng thành cơng quy trình giám sát và quản trị rủi ro theo những chuẩn mực của Basel II chính là vai trị cũng như trách nhiệm của ngân hàng trung ương trong việc đưa ra các nền tảng luật pháp hồn thiện. Trong đó quy định rõ về thẩm quyền của các tổ chức cũng như những định nghĩa rõ ràng về các thuật ngữ hoặc chuẩn mực dùng làm cơ sở phân tích rủi ro. Hiện tại, hệ thống luật các TCTD của Việt Nam được ra đời từ năm 1997 hầu như chưa đủ tính cập nhật so với những quy định mới trong Basel, ngoài ra các quyết định có liên quan như tỷ lệ an toàn cho TCTD (Qđ 457/2005, Qđ 03/2007) hoặc nghị định về mức vốn điều lệ tối thiểu, quy trình cịn rất rải rác, cần hình thành một bộ luật điều chỉnh về hoạt động của các TCTD trong đó định hướng rõ ràng về mọi hoạt động và chỉ tiêu của các tổ chức này.
Các quy định liên quan đến bảo hiểm tiền gửi cũng rất cần được quan tâm đặc biệt trong thời gian sắp tới, và các quy định này nên gắn liền với phần đánh giá rủi ro của TCTD đối với các khoản mục hoặc danh mục nói chung để có những quy định cụ thể hơn về mức phí, điều lệ tham gia…
Cải cách hệ thống kế toán ngân hàng hiện hành theo các chuẩn mực kế toán quốc tế, đặc biệt là các vấn đề phân loại nợ theo chất lượng/mức độ rủi ro, trích lập dự phịng rủi ro, hạch tốn thu nhập/chi phí. Phối hợp với các Bộ, ngành hồn thiện hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế. Xây dựng các giải pháp chính sách để hồn thiện phương pháp kiểm soát và kiểm toán nội bộ trong các ngân hàng và tiến tới theo các chuẩn mực quốc tế.
Tạo điều kiện cho các ngân hàng ứng dụng công nghệ quản trị ngân hàng hiện đại và tạo rào chắn chống lại sự lạm dụng và gian lận, trong đó đặc biệt lưu ý đến sự khác biệt giữa chuẩn mực kế toán Mỹ (GAAP) và chuẩn mực kế toán quốc tế (IFRS) trong xu hướng hợp nhất giữa hai chuẩn mực này.
Xây dựng thể chế giám sát ngân hàng mới đi đôi với thực hiện cơ chế giám sát dựa trên cơ sở rủi ro và xây dựng Luật giám sát an toàn hoạt động ngân hàng trên nguyên tắc cải thiện tính độc lập gắn liền với tính trách nhiệm và minh bạch của cơ quan giám sát ngân hàng.
Hoàn thiện hệ thống quy chế quản lý và biện pháp thận trọng trong lĩnh vực ngân hàng theo hướng phù hợp với nguyên tắc thị trường và cam kết mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng, thúc đẩy cạnh tranh lành mạnh trên cơ sở từng bước tạo sân chơi bình đẳng, loại bỏ các rào cản gia nhập thị trường và tiếp cận dịch vụ ngân hàng. Có biện pháp khuyến khích kết hợp cưỡng chế các ngân hàng nâng cao năng lực quản trị rủi ro. đồng thời, nâng cao các điều kiện cấp phép liên quan đến an toàn hoạt động và quản trị đối với các ngân hàng được thành lập mới.
Hình thành đồng bộ khuôn khổ pháp lý, áp dụng đầy đủ hơn các thiết chế và chuẩn mực quốc tế về an toàn kinh doanh tiền tệ - ngân hàng. Xây dựng môi trường pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng minh bạch và công