5: KẾT CẤU BÁO CÁO THỰC TẬP
1.3.2.4:Kiểm soát chất lượng tín dụng đối với DNVVN
Bên cạnh bộ chỉ tiêu phản ánh mức độ mở rộng quy mô tín dụng với DNVVN được tiến hành phân tích ở trên, các nhà phân tích có kinh nghiệm còn lưu ý các ngân hàng phải hướng hoạt động quản trị, kiểm soát tín dụng vào việc duy trì thường xuyên quá trình kiểm soát chất lượng tín dụng, an toàn khoản vay bởi việc mở rộng tín dụng chỉ thật sự phát huy hiệu quả tốt nhất khi chất lượng các khoản tín dụng được đảm bảo. Quá trình đánh giá đó được thể hiện bằng 3 chỉ số sau:
()a Tỷ lệ nợ quá hạn
TLNQH = *100%
Trong đó:
DNNQH : Mức dư nợ nợ quá hạn ( các khoản vay được xếp từ nhóm 2 đến nhóm 5 theo điều 6, quyết định 493/2005/QĐ- NHNN) của các DNVVN với ngân hàng.
DNT : Dư nợ tín dụng đối với DNVVN
Chỉ tiêu này đánh giá khả năng kiểm soát, quản lý và thu hồi các khoản nợ, bao gồm cả gốc lẫn lãi, khi tới lỳ trả nợ của các DNVVN. Chỉ tiêu này càng thấp sẽ phản ánh công tác quản lý các khoản vay của ngân hàng cho DNVVN là tốt.
()b Tỷ lệ nợ xấu
TLNX = *100%
Trong đó:
DNNX : Dư nợ nợ xấu( các khoản vay được xếp từ nhóm 3 đến nhóm 5 theo điều 6, quyết định 493/2005/QĐ- NHNN) của các DNVVN với ngân hàng.
Chỉ tiêu này đánh giá khả năng kiểm soát và xử lý các khoản nợ xấu cho DNVVN của Ngân hàng. Chỉ số này càng thấp càng chứng tỏ khả năng quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng là tốt.
()c Tỷ lệ khách hàng có nợ quá hạn
TLSL = *100%
Trong đó:
SNQH : Số lượng khách hàng là DNVVN có nợ quá hạn.
Chỉ tiêu này đánh giá chất lượng khách hàng tín dụng là DNVVN. Chỉ
số này cao hơn tỷ lệ nợ quá hạn, nghĩa là các DNVVN nhận được những khoản vay nhỏ hơn mức trung bình các khoản vay mà ngân hàng cho vay.